Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), y sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, y en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) (en adelante, “la empresa” o “la empresa”), Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa hasta el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Objetivos y principios de la evaluación del control interno
1. Objetivos
Establecer y perfeccionar la organización interna que cumpla los requisitos de la gestión moderna, formar un mecanismo científico de adopción de decisiones, un mecanismo de ejecución y un mecanismo de supervisión para garantizar la realización de los objetivos de gestión de la empresa;
Establecer un sistema eficaz de control de riesgos, fortalecer la gestión de riesgos y garantizar el funcionamiento saludable de todas las actividades comerciales de la empresa;
Evitar o reducir los riesgos, bloquear las lagunas, eliminar los peligros ocultos, prevenir y corregir oportunamente todo tipo de errores y prácticas fraudulentas, proteger la seguridad e integridad de los bienes de la empresa;
Normalizar el comportamiento contable de las empresas, garantizar la autenticidad y exhaustividad de los datos contables y mejorar la calidad de la información contable;
Garantizar la aplicación de las leyes, reglamentos y normas nacionales pertinentes y del sistema de control interno de la empresa.
1. Principios
El control interno se ajusta a las leyes y reglamentos pertinentes del Estado y a las normas básicas de control interno de las empresas del Ministerio de Finanzas, as í como a la situación real de la empresa;
El control interno abarca todas las actividades económicas, todos los departamentos y puestos dentro de la Dependencia, y se aplica a la adopción de decisiones, la ejecución, la supervisión y la retroinformación en relación con los puntos de control clave en el proceso de tramitación de las operaciones;
El control interno restringe a todas las personas involucradas en el trabajo contable de la empresa, y ningún departamento o individuo puede tener más poder que el control interno.
El control interno garantiza el establecimiento racional y la División del trabajo de los órganos internos, los puestos y sus responsabilidades, insiste en que los puestos incompatibles se separen entre sí y garantiza que los puestos de las diferentes instituciones tengan responsabilidades claras, se restrinjan mutuamente y se supervisen mutuamente.
El control interno sigue el principio de rentabilidad y logra el mejor efecto de control mediante un control razonable de los costos.
El sistema de control interno se modifica y perfecciona continuamente con el cambio del entorno externo, el ajuste de la función empresarial de la Dependencia y la mejora de los requisitos de gestión.
Alcance de la evaluación del control interno
La empresa determina las principales actividades y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, de conformidad con el principio de orientación al riesgo. Las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación incluyen a las empresas y a las empresas afiliadas. Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa, y los ingresos totales de explotación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Las principales actividades y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación son el entorno interno, la gestión por objetivos y el control de riesgos, la información y la comunicación, la supervisión interna y las actividades prioritarias de control institucional.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
1. Entorno interno
El entorno de control de la empresa refleja la actitud, la conciencia y la acción de la dirección y el Consejo de Administración hacia el control interno y su importancia, y es un entorno en el que se refuerzan o debilitan las políticas, la eficiencia organizativa y diversos factores. La calidad del entorno de control determina directamente si otros controles pueden aplicarse y el efecto de la aplicación. En línea con el concepto básico de funcionamiento estándar, la empresa crea activamente un buen entorno de control, principalmente en los siguientes aspectos:
1.1 Carta de gobierno corporativo
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores y otras leyes y reglamentos pertinentes, la sociedad ha formulado los Estatutos de la sociedad, el reglamento interno de la Junta General de accionistas, el reglamento interno de la Junta de directores, el reglamento interno de la Junta de supervisores, el sistema de trabajo de los directores independientes, el reglamento interno del Comité de remuneración y evaluación del Consejo de Administración, el reglamento interno del Comité de auditoría del Consejo de Administración, el reglamento interno del Comité de nombramientos del Consejo de Administración. El reglamento interno del Comité de estrategia de la Junta de Síndicos, el reglamento de trabajo del Director General, el reglamento de trabajo del Secretario de la Junta de Síndicos, el sistema de auditoría interna, el sistema de gestión de las transacciones conexas, el sistema de gestión de las garantías externas, el sistema de gestión de las inversiones extranjeras, el sistema de gestión de las filiales controladas por acciones y el sistema de presentación de informes internos sobre información importante definen una serie de normas y reglamentos en los que las instituciones adoptan decisiones, aplican, La autoridad de Supervisión ha formado un mecanismo científico y eficaz de división del trabajo y equilibrio de responsabilidades. La Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y los comités especiales del Consejo de Administración desempeñarán sus funciones, ejercerán sus derechos, votarán o emitirán las opiniones correspondientes de conformidad con los procedimientos de trabajo pertinentes.
La empresa ha elaborado una serie de sistemas de gestión interna, como el sistema de gestión de recursos humanos, el sistema de gestión financiera, el sistema de gestión de la investigación y el desarrollo tecnológicos, el sistema de gestión administrativa, el sistema de gestión de contratos, el sistema de gestión de la calidad, el sistema de gestión de ventas y colecciones, el sistema de gestión de proyectos de ingeniería, el sistema de gestión de compras y pagos, el sistema de gestión de subcontratación, el sistema de gestión de la contabilidad, etc. Abarca todo el proceso de producción y gestión, como la gestión financiera, la gestión de laboratorios, la adquisición de servicios, la venta de productos, la inversión extranjera y la gestión administrativa, a fin de garantizar que todo el trabajo se lleve a cabo de conformidad con las normas y formar un sistema de gestión normalizado.
1.2 Estructura de gobernanza empresarial
La sociedad establecerá y mejorará la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y otros órganos de Gobierno, las normas de procedimiento y los procedimientos de adopción de decisiones, y desempeñará todas las funciones estipuladas en el derecho de sociedades y los Estatutos de la sociedad de conformidad con las leyes y reglamentos. Las decisiones importantes, como la aprobación de las directrices de funcionamiento y el plan de inversión de la sociedad y la modificación de los estatutos, de conformidad con las disposiciones de los estatutos, serán examinadas y aprobadas por la Junta General de accionistas. También se presentarán a la Junta General de accionistas para su examen y aprobación los principales proyectos de inversión, las fusiones y adquisiciones, la adquisición de activos importantes y las garantías externas importantes. El Consejo de Administración es responsable de la aplicación de las decisiones adoptadas por la Junta General de accionistas, y de la presentación de informes al respecto. El Presidente es el representante legal de la empresa, el Consejo de Administración autoriza al Presidente a ejercer algunas de las funciones y facultades del Consejo de Administración durante el período entre períodos de sesiones. La Junta de supervisores es el órgano de supervisión de la empresa, que es responsable de la labor de la Junta General de accionistas e informa al respecto, y se encarga principalmente de supervisar si los directores y el personal directivo superior violan las leyes y reglamentos y violan los intereses de la empresa y los accionistas en el desempeño de sus funciones, y de examinar la situación financiera de la empresa.
La empresa establecerá un sistema de responsabilidad del Director General bajo la dirección del Consejo de Administración. De conformidad con las disposiciones de los estatutos, el personal directivo superior de la empresa (incluido el Director General, el Director General Adjunto, el Director Financiero y el Secretario del Consejo de Administración) será nombrado y destituido por el Consejo de Administración. El Director General es la persona a cargo de la dirección de la empresa, y el Consejo de Administración autoriza al Director General a adoptar una decisión dentro de un determinado límite en las principales empresas, los grandes préstamos de capital y el pago en efectivo, la firma de contratos de construcción, etc. El Director General Adjunto y otros altos directivos, bajo la dirección del Director General, se encargarán de las tareas a su cargo.
1.3 Organización
La estructura organizativa básica de la empresa es la siguiente: de conformidad con las disposiciones del derecho de sociedades y los Estatutos de la empresa, y de acuerdo con sus propias características de funcionamiento, la empresa ha establecido un sistema independiente de comercialización, inspección, certificación, investigación y desarrollo, un entorno independiente de inspección y certificación, ha establecido una estructura de gobernanza empresarial y una estructura de organización empresarial normalizadas, y ha logrado un funcionamiento normalizado para proteger eficazmente los derechos e intereses legítimos de la empresa y otros accionistas.
La autoridad máxima de la sociedad es la Junta General de accionistas, que está integrada por todos los accionistas. La Junta General de accionistas tendrá un Consejo de Administración que será responsable de la Junta General de accionistas. La empresa tendrá un Director General, que trabajará bajo la autoridad del Consejo de Administración y será responsable ante el Consejo de Administración. Ejercer sus funciones de conformidad con el derecho de sociedades y los estatutos. El Director General de la empresa tiene un centro de marketing, Centro Técnico, Centro de gestión y otros departamentos funcionales.
La situación de las empresas afiliadas a la empresa es la siguiente:
Nombre de la filial
Ningbo xinwei TESTING TECHNOLOGY Co., Ltd. 100
Dongguan xince Technology Co., Ltd. 100
Suzhou City Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) Technical Services Co., Ltd. 100
4 Huazhong Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) Technical Services (Hubei) Co., Ltd. 100 subsidiarias de propiedad total
5 Wuhan Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) Technical Services Co., Ltd. 100
6 Guangzhou Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) Technical Services Co., Ltd. 100
Xiamen Xinjian TESTING TECHNOLOGY Co., Ltd. 100
8 Shenzhen Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) Technical Services Co., Ltd. 100
9 Changzhou Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) Technical Services Co., Ltd. Holding subsidiary 51
10 Liuzhou Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) Technical Services Co., Ltd. Holding subsidiary 51
Shanghai xinwei TESTING TECHNOLOGY Co., Ltd. 51
Shenzhen sansiheng Science and Technology Co., Ltd.
13 Chongqing Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) Technical Services Co., Ltd. Holding subsidiary 51
14 Guangdong Noel TESTING TECHNOLOGY Co., Ltd. Holding subsidiary 51
15 Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) Nanshan Branch
Division 16 Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) Bright Branch
División
Dongguan xince Technology Co., Ltd. Songshan Lake Branch
1.4 sistemas contables
La empresa ha establecido una organización contable independiente. Tanto en la gestión financiera como en la contabilidad se han establecido puestos y responsabilidades razonables, y se ha asignado personal pertinente para garantizar el buen funcionamiento de la labor financiera. La División del trabajo del personal de la organización contable es clara, la aplicación del sistema de responsabilidad posterior, cada puesto puede desempeñar un papel de control mutuo, la aprobación, la ejecución y las funciones de registro separadas.
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de contabilidad y las nuevas normas contables para las empresas y sus directrices de aplicación, la empresa ha elaborado un sistema contable y un sistema de gestión financiera adecuados para la empresa, y ha elaborado claramente los procedimientos de procesamiento de los documentos contables, los libros de contabilidad y los informes contables. Medidas de gestión de los fondos monetarios, etc. El establecimiento de un sistema perfecto de gestión financiera garantiza la normalización de la contabilidad de las empresas, el fortalecimiento de la supervisión contable, la garantía de la exactitud de los datos financieros y contables y la prevención de errores, fraudes y lagunas.
1.5 valores empresariales
La integridad y los valores morales son componentes importantes del entorno de control, que afectan al diseño y funcionamiento de procesos empresariales importantes. La empresa siempre ha prestado atención a la creación y el mantenimiento de este aspecto, ha establecido una serie de normas internas, como el “Manual del personal”, y a través de un estricto sistema de recompensas y castigos y el personal directivo superior para llevar a cabo estas normas de manera eficaz y multicanal.
1.6 gestión de los recursos humanos
La empresa se adhiere al principio de “hacer to do lo posible por el talento, crecer juntos”, aboga por el espíritu de dedicación de “innovación, pragmatismo, dedicación y progreso”, desarrolla el ambiente cultural de la moral y el talento y la cooperación, la dirección de la empresa concede gran importancia al nivel de capacidad de empleo necesario para un puesto de trabajo específico, as í como a los requisitos de conocimiento y capacidad necesarios para alcanzar ese nivel. En 2021, la empresa estableció la Academia de gestión de Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) \ A través del mapa de aprendizaje de la nube corporativa, para mejorar la capacidad profesional de todo el personal, creó las condiciones. La formación continua y la educación, el intercambio de experiencias, hacen que el personal sea competente para el trabajo actual.
1.7 nivel de participación en la gobernanza
Las responsabilidades de la dirección de la empresa se han definido claramente en los Estatutos de la empresa. La Dirección supervisa la política contable de la empresa, as í como el trabajo y los resultados de la auditoría interna y externa a través de sus propias actividades. Las responsabilidades de la Dirección también incluyen la supervisión de si el diseño de Políticas y procedimientos para revisar la eficacia del control interno es razonable y si la aplicación es eficaz.
1.8 gestión
