Código de la empresa: Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919) abreviatura de la empresa: Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919)
Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919) \ \ 35 Tianjin COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Qingdao COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Shanghai COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Wuhan COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Ningbo COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Xiamen COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Hainan COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., South China COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd. Shanghai Pan Asia Shipping Co., Ltd., Shanghai Ocean Shipping Co., Ltd., Shanghai COSCO Shipping Container Transport Information Service Co., Ltd., Shanghai COSCO Shipping Information Technology Co., Ltd., xinsanli Container Service Co., Ltd., COSCO Shipping International Freight Co., Ltd., haihong International Freight Forwarding Co., Ltd., Hubei COSCO Storage and Transportation Co., Ltd. Shanghai COSCO Shipping Container Logistics Co., Ltd., Anhui COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Jiaxing COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Jiangsu COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Suzhou COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Xinjiang COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Shaoxing COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Tianjin xinsanli Container Service Co., Ltd. Qinhuangdao COSCO Shipping Container Agency Co., Ltd., Tangshan COSCO Shipping Container Agency Co., Ltd., Chongqing COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Sichuan COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Jiangxi COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Hunan COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Yangpu COSCO Shipping Container Shipping Agency Co., Ltd. 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación representan el 68,85% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa
Los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación representan el 83,73% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa. Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Estructura de gobernanza, Organización, estrategia de desarrollo, auditoría interna, supervisión interna, cultura institucional, responsabilidad social, gestión de riesgos, información y comunicación, gestión de activos, gestión de inversiones, gestión de fondos, gestión de adquisiciones, transacciones conexas, gestión de las operaciones de transporte de mercancías (incluido el comercio exterior e interno), gestión de las operaciones de transporte marítimo, gestión de contenedores, gestión de la comercialización, gestión de Asuntos Jurídicos, gestión de Operaciones de producción, gestión de contratos, gestión presupuestaria general, Gestión de informes financieros, gestión de recursos humanos, gestión de sistemas de información, gestión de sistemas internos, etc. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Gestión de fondos, informes financieros, gestión de inversiones, gobernanza empresarial, transacciones conexas, gestión de Operaciones de producción, gestión de adquisiciones, gestión de ventas, gestión presupuestaria general, gestión de contratos, supervisión interna, auditoría interna, etc.
5. The above - mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
La empresa completó la autoevaluación anual del control interno de acuerdo con la evaluación muestral de la Sede y la autoevaluación de cada unidad. La unidad antes mencionada en la evaluación pertenece a la evaluación muestral de la Sede. Todas las demás unidades completaron la autoevaluación de acuerdo con los requisitos de la Sede.
Por lo tanto, en general, el alcance de la evaluación abarca la mayoría de las unidades incluidas en la lista. II. Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa y los documentos pertinentes del sistema de control interno. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Si un solo defecto o un nivel de influencia que alcance o supere el nivel de influencia de la evaluación es inferior al del a ño de evaluación y no pertenece a un defecto importante y al mismo año de precios contables importantes Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919) informe consolidado Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919) informe consolidado antes de impuestos, el defecto se considerará un déficit general o un 2,5% de los beneficios antes de impuestos del Estado de divulgación de la información, y el 0
Muchos de los defectos de la matriz de defectos son defectos importantes. Sombra agregada o superior a 0025%, reconocida como pesada
El nivel de respuesta total alcanza o supera los defectos esenciales de la evaluación; Agua de impacto agregada
Los estados consolidados anuales son inferiores a los del año de evaluación.
El beneficio antes de impuestos del 2,5% se considera el beneficio antes de impuestos de los estados consolidados
Grandes defectos. 0,25%, pero alcanzado o superado
0025%, identificado como una deficiencia importante
Hundirse.
En caso de pérdida: cuando el nivel de influencia alcance o supere el nivel de influencia de la evaluación por debajo del nivel de influencia del año de evaluación y no pertenezca a un defecto importante o a un defecto importante de un solo elemento, o el año de influencia del precio, se considerará que el defecto de funcionamiento del Estado consolidado es inferior al 0,25% de los ingresos de explotación del mismo Estado contable importante y al 0,25% de los ingresos reconocidos, pero que el defecto de funcionamiento del estado consolidado es inferior al del año de evaluación.
Las cuentas o la divulgación de información se consideran defectos importantes; Agregado o superior al 0025%, considerado pesado
El nivel de influencia del fregadero de múltiples defectos alcanza o supera el defecto de evaluación; Agua de impacto agregada
El precio total anual es inferior al del año de evaluación.
0,25% de los ingresos de explotación de los estados financieros consolidados
Se considera un defecto grave. 0,25%, pero alcanzado o superado
0025%, identificado como una deficiencia importante
Hundirse.
Descripción:
Ninguno.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Cuando un defecto de control o una combinación de defectos de control dé lugar a que un administrador prudente, en el desempeño de sus funciones, no pueda garantizar razonablemente por sí mismo que las transacciones se registren sobre la base de la preparación de los informes financieros aplicables, lo que tendrá un efecto significativo en la exactitud de los informes financieros, se considerará que la combinación de uno o más defectos de control es un defecto importante.
Defectos importantes si una combinación de defectos de control o defectos de control causará que los administradores prudentes, en el desempeño de sus funciones, no puedan garantizar razonablemente que las transacciones se registren sobre la base de la preparación de los informes financieros aplicables, lo que tendrá un impacto importante en la exactitud de los informes financieros, este defecto de control o la combinación de defectos de control se considerarán defectos importantes.
Si un defecto general no es un defecto importante o un defecto importante, se considerará un defecto general.
Nota: los siguientes indicios indican posibles deficiencias importantes en el control interno de la presentación de informes financieros: 1. Cualquier grado de fraude por parte de los directores, supervisores y altos directivos de la empresa; 2. Las empresas reexpresan sus estados financieros publicados anteriormente para corregir inexactitudes significativas debidas a fraude o error; 3. Los estados financieros actuales de la empresa contienen inexactitudes significativas, pero el control interno de la empresa no puede encontrar tales inexactitudes en el proceso de funcionamiento; 4. La supervisión del control interno por el Comité de auditoría institucional y el Organismo de auditoría interna es ineficaz; 5. El entorno de control interno de la empresa no es válido; 6. Desviaciones importantes del presupuesto; 7. Las sanciones impuestas por las autoridades reguladoras tienen un gran efecto negativo; 8. Grandes pérdidas para la empresa; 9. El importe total de las transacciones con partes vinculadas supera el límite máximo de las transacciones con partes vinculadas aprobadas por la Junta General de accionistas; 10. Deficiencias que afectan a las tendencias de los ingresos, como los resultados de las pérdidas y ganancias; Y otros defectos que pueden afectar el juicio correcto del usuario del informe. 3. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Si el nivel de influencia de la deficiencia de control interno de la empresa alcanza o supera el nivel de influencia de la deficiencia de evaluación por debajo del nivel de influencia de la deficiencia de evaluación por debajo del nivel de influencia de la deficiencia de evaluación por debajo del nivel de influencia de la deficiencia de evaluación por debajo del nivel de influencia de la deficiencia de evaluación por debajo del nivel de influencia de la deficiencia de evaluación por debajo del nivel de influencia de la deficiencia de evaluación por debajo del nivel de influencia de la deficiencia de evaluación por debajo del nivel de influencia de la deficiencia de evaluación por debajo del nivel de influencia de la deficiencia de evaluación por debajo del nivel de influencia de la deficiencia de evaluación por debajo del nivel de influencia de la deficiencia de evaluación por debajo del nivel
Las materias contables importantes pueden considerarse defectos importantes; Después de resumir la sombra o más de 0025%, se considera pesado
Los múltiples niveles de respuesta de las cuestiones reveladas alcanzan o superan los defectos esenciales de la evaluación; Agua de impacto agregada
Año de resumen de los defectos
0,25% de los ingresos de explotación, que se determina que controlan los ingresos de explotación de los estados consolidados
Es un defecto importante. 0,25%, pero alcanzado o superado
