Código de la empresa: Shenzhen Jpt Opto-Electronics Co.Ltd(688025) abreviatura de la empresa: Shenzhen Jpt Opto-Electronics Co.Ltd(688025) Shenzhen Shenzhen Jpt Opto-Electronics Co.Ltd(688025) North Electro-Optic Co.Ltd(600184)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas de Shenzhen Shenzhen Jpt Opto-Electronics Co.Ltd(688025) North Electro-Optic Co.Ltd(600184) Co., Ltd.:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que influyen en las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Shenzhen Shenzhen Jpt Opto-Electronics Co.Ltd(688025) North Electro-Optic Co.Ltd(600184) \ 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Gobernanza Empresarial y estructura organizativa, recursos humanos, cultura empresarial, adquisiciones y pagos, gestión de inventarios, gestión de fondos, ventas y recaudación de fondos, informes financieros, gestión de contratos, gestión de la I + D, transacciones conexas, garantías externas, utilización de fondos recaudados, divulgación de información, etc. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Compras, ventas, recaudación de fondos, gestión de contratos, proyectos de ingeniería, etc. 5. Si las unidades, operaciones y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa y si existen omisiones importantes
D sí √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
No (2). Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno, el sistema de control interno y las normas de procedimiento.
1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Inexactitud de los ingresos de explotación ≥ inexactitud de los ingresos de explotación auditados del año anterior ingresos de explotación auditados del año anterior 1% 0,5% ≤ inexactitud ingresos auditados del año anterior 0,5%
Ingresos de explotación del 1%
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
1) entorno de control ineficaz a nivel de empresa;
Los directores, supervisores y altos directivos de la empresa cometen fraude y causan pérdidas importantes a la empresa y afectan negativamente a los informes financieros.
La supervisión del control interno por el Comité de auditoría y la institución de auditoría interna es ineficaz.
1) no seleccionar y aplicar políticas contables de conformidad con los PCGA;
No se ha establecido ningún mecanismo de control o no se ha aplicado ningún control compensatorio correspondiente al tratamiento contable de las transacciones no convencionales o especiales;
Hay uno o más defectos en el control del proceso de presentación de informes financieros al final del período y no puede garantizar razonablemente que los estados financieros preparados alcancen el objetivo real y exacto;
No se han establecido procedimientos y medidas de control contra el fraude.
Otros defectos de control interno que no constituyan defectos importantes o defectos importantes.
Nota: No 3. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Pérdida directa de bienes ≥ pérdida total de activos auditados del año anterior pérdida total de activos auditados del año anterior 0,5% 0,2% ≤ pérdida total de activos del año anterior 0,2%
Activos totales auditados 0,5%
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
1) violar las leyes y reglamentos nacionales y ser castigado;
Los procedimientos de adopción de decisiones conducen a errores importantes;
Las empresas importantes carecen de control institucional o de fallos sistemáticos y de un control compensatorio eficaz;
La pérdida de personal directivo superior y técnico superior es grave;
Causar accidentes graves de responsabilidad en materia de Seguridad;
Otras situaciones que tienen un impacto negativo significativo en la empresa.
1) el procedimiento de adopción de decisiones conduce a errores generales;
Defectos en sistemas o sistemas empresariales importantes;
La pérdida de personal en puestos clave es grave;
Los resultados de la evaluación del control interno, especialmente las deficiencias importantes, no se han corregido.
1) la eficiencia del proceso de adopción de decisiones no es alta;
Los sistemas o sistemas empresariales generales tienen deficiencias.
Nota: ninguna (3). Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no 1.3. Defectos generales
En cuanto a los defectos generales del control interno, la empresa adopta la estrategia de “descubrir, rectificar” y obliga a los departamentos y directores pertinentes a formular planes de rectificación, que se han aplicado. 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero
D sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación
D sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no 2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no
2.3. Defectos generales
En cuanto a los defectos generales del control interno, la empresa adopta la estrategia de “descubrir, rectificar” y obliga a los departamentos y directores pertinentes a formular planes de rectificación, que se han aplicado. 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación
D sí √ no 2.5. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación
D sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno en el último año
D aplicable √ no aplicable 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
Durante el período que abarca el informe, la empresa combinó la supervisión diaria del control interno con la supervisión especial de acuerdo con la situación real del desarrollo empresarial, y el control interno de la empresa fue eficaz. En 2022, la empresa seguirá estrictamente las normas básicas de control interno y las directrices de apoyo, mejorará aún más el sistema de control interno y la gestión y el control de los procesos institucionales, reforzará la supervisión e inspección del control interno, mejorará el nivel de gestión del control interno, protegerá eficazmente contra todo tipo de riesgos y garantizará el desarrollo sostenible y saludable de la empresa. 3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
Presidente (autorizado por el Consejo de Administración): Huang Zhijia Shenzhen City Shenzhen Jpt Opto-Electronics Co.Ltd(688025) North Electro-Optic Co.Ltd(600184) Co., Ltd. 30 de marzo de 2022
