Shenzhen Overseas Chinese Town Co.Ltd(000069) 8 about
The risk assessment report of China Chemical Finance Co., Ltd.
De conformidad con los requisitos de las directrices de la bolsa de Shenzhen sobre la divulgación de información para las empresas que cotizan en bolsa no. 5 – transacciones y transacciones conexas, Shenyang Chemical Co.Ltd(000698) (en lo sucesivo denominada “la empresa”) examinó la licencia comercial de la persona jurídica de la empresa y La licencia financiera de China Chemical Finance Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada “la empresa / empresa financiera”), y examinó el balance, el Estado de beneficios, Los informes financieros periódicos de las empresas financieras, incluidos los Estados de flujos de efectivo, etc., evalúan sus calificaciones operacionales, sus operaciones y su situación de riesgo, como se indica a continuación:
Información básica sobre China Chemical Finance Co., Ltd.
China Chemical Finance Co., Ltd. Es una institución financiera no bancaria aprobada por la autoridad reguladora de Beijing de la Comisión Reguladora de la industria química de China (Código de la autoridad de licencias financieras: l0100h21100001) y registrada por la administración estatal de Industria y Comercio (número de identificación de la institución: l087h101110001), con un capital registrado de 632,5 millones de Yuan RMB en el momento de su creación, y su sede social y comercial: No. 62, North sihuan West Road, distrito de Haidian, Beijing, abierto el 2 de julio de 2009. El 12 de octubre de 2016, con la aprobación de la autoridad reguladora de Beijing de la Comisión Reguladora Bancaria de China, el capital se incrementó a 84.122,5 millones de yuan. La proporción de accionistas y acciones es: China Chemical Group Corporation (49,41%), China Bluestar (Group) Co., Ltd. (26,88%), China haohua Chemical Group Co., Ltd. (15,81%) y China Chemical Agricultural Chemical Corporation (7,9%).
El ámbito de actividad de la empresa incluye: proporcionar servicios de consultoría financiera y financiera, garantía de crédito y servicios conexos de consultoría y Agencia; Proporcionar garantías a las unidades miembros; Ayudar a las empresas miembros a realizar la recepción y el pago de las transacciones; Manejar la Agencia de seguros aprobada; Tramitar los préstamos confiados y las inversiones confiadas entre las unidades miembros; Aceptar y descontar las facturas de los miembros; Gestionar la liquidación de las transferencias internas entre las empresas miembros y el diseño de los planes de liquidación y liquidación correspondientes; Absorber los depósitos de las unidades miembros; Préstamos y arrendamiento financiero a las unidades miembros; Participar en préstamos interbancarios; Suscribir los bonos corporativos de las unidades afiliadas; Inversión en valores de renta fija.
Situación básica del control interno de la empresa
Entorno de control
La estructura de Gobierno de la persona jurídica de la empresa es perfecta, ha establecido la estructura de Gobierno que toma la Junta de accionistas, la Junta de directores, la Junta de supervisores, la dirección “tres reuniones y una capa” como el cuerpo principal, cada cuerpo principal de Gobierno ha formulado el reglamento de procedimiento completo y La responsabilidad de trabajo, organiza la reunión de acuerdo con la solicitud, gestiona el funcionamiento de la ciencia estándar, proporciona la condición previa necesaria para la validez de la gestión de riesgos. De acuerdo con el principio de equilibrio entre el sistema de toma de decisiones, el sistema de ejecución y el sistema de supervisión y retroalimentación, la empresa ha establecido la estructura organizativa de la empresa con una división razonable del trabajo, responsabilidades claras y una relación clara de presentación de informes. El sistema de adopción de decisiones incluye la Junta de accionistas, el Consejo de Administración y su Comité de control de riesgos y el Comité de auditoría. El sistema de aplicación incluye el personal directivo superior y sus comités de examen del crédito subordinados, el Comité de gestión del activo y el pasivo, el Comité de adopción de decisiones sobre inversiones y las funciones operacionales. El sistema de supervisión y retroalimentación incluye la Junta de supervisores, el Departamento de control de riesgos y el Departamento de auditoría, que son directamente responsables ante la Junta de directores. El organigrama es el siguiente:
Consejo de administración: examinar y aprobar la estrategia general de gestión y las políticas importantes de la empresa, determinar el nivel de riesgo aceptable para la empresa, aprobar las políticas, los sistemas y los procedimientos de cada empresa, nombrar a la dirección y supervisar la eficacia del control interno; La Junta examina periódicamente con la administración la eficacia del control interno, examina periódicamente los informes de evaluación del control interno proporcionados por la administración, las instituciones de auditoría y los departamentos de supervisión e insta a la administración a que aplique medidas correctivas.
Consejo de supervisión: responsable de supervisar el Consejo de Administración y la alta dirección para mejorar el sistema de control interno; Supervisar el desempeño de las funciones de control interno por el Consejo de Administración y los directores, el personal directivo superior y el personal directivo superior; Ser responsable de exigir a los directores, al Presidente y al personal directivo superior que rectifiquen sus actos perjudiciales para los intereses de la empresa y supervisen su aplicación. La Junta de supervisores evaluará anualmente el desempeño de los directores y altos directivos e informará al respecto a la Junta de accionistas.
Comité de control de riesgos: el Comité de control de riesgos es responsable ante el Consejo de Administración, es el órgano supremo de adopción de decisiones de la gestión general de riesgos de la empresa, es responsable de examinar el marco de gestión de riesgos de la empresa, formular la estrategia de riesgos y la política básica de gestión de riesgos, supervisar e inspeccionar la aplicación pertinente; Supervisar el control de riesgos de la empresa por parte de la dirección superior; Examinar los criterios o mecanismos de juicio de las decisiones importantes, los riesgos importantes, los acontecimientos importantes y los procesos empresariales importantes de la empresa; Ser responsable del examen y la aprobación de la determinación de la responsabilidad por los activos no productivos y del plan de eliminación y cancelación de los activos no productivos, etc. El Comité de control de riesgos está integrado por tres miembros, todos ellos directores de la empresa.
El Comité de auditoría será responsable ante el Consejo de Administración, supervisará continuamente el sistema de control interno de la empresa, examinará las normas y reglamentos de gestión de la empresa y su aplicación, inspeccionará y evaluará el cumplimiento y la eficacia de las principales actividades comerciales de la empresa, examinará la información financiera de la empresa y su divulgación, inspeccionará, supervisará y evaluará la labor de auditoría interna de la empresa, etc. El Comité estará integrado por no menos de tres miembros, la mayoría de los cuales serán directores.
Dirección superior: responsable de la adopción de decisiones por la Junta Ejecutiva: responsable de la formulación de políticas de control interno, la supervisión y evaluación de la adecuación y eficacia del sistema de control interno; responsable del establecimiento y la aplicación de controles internos sólidos y eficaces y de la adopción de medidas para corregir los problemas de control interno. Establecer procedimientos y medidas para identificar, medir, supervisar y controlar los riesgos; establecer una organización interna con autoridad y responsabilidades claras y una relación clara de presentación de informes para garantizar el cumplimiento efectivo de las responsabilidades de control interno.
Comité de examen del crédito: ser responsable ante el Director General, tomar decisiones sobre el examen y la aprobación de los sistemas y procedimientos de trabajo pertinentes de las operaciones de crédito, y tomar decisiones sobre el examen y la aprobación de las operaciones de crédito y otras operaciones declaradas por el Departamento de clientes importantes.
Comité de gestión del activo y el pasivo: responsable ante el Director General, responsable de supervisar el índice de riesgo de los activos fuera del balance de la empresa, aplicar medidas para prevenir y resolver el riesgo de los activos: examinar y aprobar la política de precios de los tipos de interés y las tasas de interés de la empresa; estudiar oportunamente las contramedidas y formular planes de ajuste de acuerdo con la situación del activo y el pasivo de la empresa y los problemas existentes.
Comité de toma de decisiones en materia de inversiones: responsable ante el Director General de examinar la estrategia anual de inversión y el plan anual de inversión: formular la política y la estrategia de gestión de riesgos de la inversión en valores; examinar y aprobar el Departamento de Negocios de la inversión en valores en el ámbito autorizado por el Consejo de administración: el Departamento de clientes clave, el Departamento de fondos, el Departamento de liquidación, el Departamento de Finanzas, el Departamento de información y otros departamentos de la empresa incluyen la mayoría de los activos y negocios de la empresa y se enfrentan directamente a diversos riesgos en el trabajo diario; Es la primera línea de la gestión de riesgos de la empresa. Cada unidad de negocio asume las siguientes responsabilidades de gestión de riesgos:
1. Comprender y analizar plenamente todos los riesgos del Departamento, asegurar que todas las empresas funcionen de acuerdo con los procesos establecidos y que todas las medidas de control interno se apliquen y apliquen eficazmente.
2. Registrar y archivar los resultados de la evaluación del riesgo y las medidas de control interno, e informar de manera precisa y oportuna al informe diario de seguimiento del riesgo requerido por el Departamento de control de riesgos.
3. Probar y evaluar continuamente la eficacia de las medidas de control interno y presentar sugerencias para mejorar el proceso operativo y las medidas de control interno al Departamento de control de riesgos.
4. Identificar e informar oportunamente sobre las posibles categorías de riesgos y formular recomendaciones de gestión de riesgos.
Departamento de control de riesgos: es el Departamento Ejecutivo específico del Comité de control de riesgos para la adopción de decisiones, dirigiendo y coordinando la gestión de riesgos de todos los departamentos de la empresa, cuyas principales responsabilidades son formular políticas y sistemas de gestión de riesgos de la empresa, supervisar e informar sobre los riesgos de las actividades comerciales de la empresa, organizar y aplicar la alerta temprana, la supervisión, el análisis y la inspección de la aplicación del sistema de control interno de diversos riesgos. Preparar el informe de evaluación de riesgos: organizar la investigación y el examen de las normas y reglamentos de la empresa, los procedimientos operativos, los métodos y normas de evaluación de la calificación crediticia de los clientes; organizar la aplicación de la clasificación de los riesgos de los activos y la verificación de la autenticidad; organizar la gestión y disposición de los activos no productivos entregados; gestionar los asuntos jurídicos generales de la empresa; ser responsable del examen del cumplimiento de las políticas, procedimientos y sistemas de la empresa, etc.
Departamento de auditoría: es un departamento independiente del nivel empresarial y de gestión, responsable de la evaluación del control interno de la empresa, sus principales responsabilidades son llevar a cabo el examen de auditoría, llevar a cabo una inspección y supervisión menores completas de todos los departamentos, puestos y empresas, informar periódicamente al Consejo de Administración o al Comité de auditoría establecido por el Consejo de Administración, hacer un seguimiento de la rectificación de las recomendaciones de auditoría, etc.
Identificación y evaluación de riesgos
La aplicación del control interno de la empresa será organizada por el Departamento de control de riesgos y supervisada y evaluada por el Departamento de auditoría. Cada departamento y organización, dentro de su ámbito de responsabilidad, formulará sus propios sistemas de control de riesgos, procedimientos operativos normalizados, normas de funcionamiento y medidas modelo de prevención de riesgos de acuerdo con las diferentes características de cada negocio, que incluyen principalmente el riesgo de crédito, el riesgo operacional, el riesgo de liquidez y el riesgo de cumplimiento, etc., y cada departamento tendrá responsabilidades separadas y supervisión mutua. Pronosticar, evaluar y controlar los riesgos de las operaciones por cuenta propia.
Iii) actividades de control
1. Gestión de fondos
De conformidad con las normas y reglamentos de la Comisión Reguladora de seguros, la empresa ha formulado las medidas de gestión de fondos de China Chemical Finance Co., Ltd., las medidas de gestión de depósitos de China Chemical Finance Co., Ltd., las medidas de gestión de cuentas de liquidación de RMB de China Chemical Finance Co., Ltd., Las medidas de gestión de cuentas de divisas de China Chemical Finance Co., Ltd., las medidas de gestión de Operaciones de liquidación de China Chemical Finance Co., Ltd. The Internal Control System of Settlement Business of China Chemical Finance Co., Ltd.), “measures for the Management of the Use of the Online Banking System of China Chemical Finance Co., Ltd.”, “measures for the Management of Banking accounts of China Chemical Finance Co., Ltd.”, “measures for the Management of Capital Liquidity risk of China Chemical Finance Co., Ltd.”, “interest rate management measures of China Chemical Finance Co., Ltd.”, “measures for the Management of Assets and liabili Las medidas de gestión empresarial y los procedimientos operativos, como las medidas de gestión de la fijación de precios de los depósitos de China Chemical Finance Co., Ltd., las medidas de gestión de la fijación de precios de los préstamos de China Chemical Finance Co., Ltd., han logrado controlar los riesgos empresariales mediante normas operativas y normas de control estipuladas en los procedimientos y procedimientos.
En cuanto a la gestión de los planes de capital, el funcionamiento de la empresa se ajustará estrictamente a la gestión de los activos y pasivos (medidas de gestión de las empresas financieras de los grupos de empresas), y la seguridad, la eficiencia y la liquidez de los fondos de la empresa se garantizarán mediante la formulación y aplicación de la gestión de los planes de capital.
En cuanto al negocio de los depósitos de las unidades afiliadas, la empresa sigue estrictamente los principios de igualdad, voluntariedad, equidad y buena fe para garantizar la seguridad de los fondos de las unidades afiliadas y salvaguardar los derechos e intereses legítimos de todas las partes.
En el negocio de la liquidación de transferencias, las unidades miembros abren cuentas de liquidación en la empresa, realizan la liquidación de fondos mediante el inicio de sesión en la Plataforma de liquidación de la empresa y la presentación de instrucciones en línea, protegen estrictamente la seguridad, la rapidez y la fluidez de la liquidación, y tienen una mayor Seguridad de los datos.
En cuanto a la financiación bancaria, se han establecido las medidas de gestión de las operaciones de redescuento y redescuento de las facturas comerciales de China Chemical Finance Co., Ltd., los procedimientos operativos de las operaciones de redescuento y redescuento de las facturas comerciales de China Chemical Finance Co., Ltd y las medidas de gestión del préstamo interbancario de China Chemical Finance Co., Ltd. Y se han observado estrictamente el alcance y la escala de las operaciones prescritas por la CBRC y el Banco Popular de China en la práctica.
2. Control contable
De conformidad con los requisitos del sistema contable, la empresa establecerá y aplicará procedimientos contables normalizados. La empresa ha establecido un Departamento de contabilidad financiera independiente para garantizar que el Departamento de contabilidad y el personal contable puedan llevar a cabo independientemente las actividades contables de conformidad con el sistema contable nacional unificado. La empresa ha aclarado la autoridad del Departamento de contabilidad y del personal contable, y el personal contable se encarga de las actividades pertinentes dentro de su propia autoridad. Cualquier persona que exceda su autoridad debe ser autorizada para hacerlo. El principio de separación de responsabilidades y restricción mutua se aplica en el establecimiento de puestos de liquidación y contabilidad de la empresa, y está estrictamente prohibido que una person a ocupe puestos incompatibles al mismo tiempo o complete las operaciones comerciales de todo el proceso de liquidación y contabilidad por sí sola. La empresa comprobará periódicamente los libros contables con los objetos físicos, los fondos y la información conexa, a fin de garantizar la coherencia entre los libros contables, los documentos contables, las cuentas, los certificados contables, las cuentas y los estados contables. De acuerdo con los principios de gestión de personal especial, control mutuo, examen y aprobación adecuados y registro estricto, la empresa fortalece la gestión de contratos, facturas, sellos, claves, etc. el sello y las facturas se mantienen y utilizan por separado, y los contratos y facturas importantes tienen medidas especiales, como el control de números de serie, el control de anulación, el control de certificados en blanco y el control de registro de solicitudes. En caso de cambio de personal contable, se aplicarán estrictamente los procedimientos de supervisión y, bajo la supervisión del supervisor, se llevarán a cabo los procedimientos de entrega con el personal encargado.
3. Control de las operaciones de crédito
El objetivo del préstamo de la empresa se limita a las unidades miembros de China Chemical Group Co., Ltd. De acuerdo con las diferentes características de cada tipo de negocio, la empresa ha formulado las medidas de gestión de préstamos de China Chemical Finance Co., Ltd., el proceso de operación de préstamos de China Chemical Finance Co., Ltd., las medidas de gestión de la calificación crediticia de los clientes de China Chemical Finance Co., Ltd. Medidas para la administración de la inspección posterior a la entrega de las mercancías de China Chemical Finance Co., Ltd. Y medidas para la administración de los préstamos confiados por China Chemical Finance Co., Ltd. Medidas provisionales para la administración de las operaciones de crédito de bajo riesgo, China Chemical Finance Co., Ltd. Sindicated Loan management measures, China Chemical Finance Co., Ltd. Electronic Commercial Bill acceptance Business Management Rules, China Chemical Finance Co., Ltd. Commercial Bill discount Operation process, through Continuous Revision and Perfection, the company has Regulated various Business Operation processes, established pre – Loan, mid – Loan, Post – Loan complete Credit Management System.
Establecer un sistema de separación de los préstamos con responsabilidades claras y limitaciones mutuas.
La empresa determinará el procedimiento de examen y la autoridad de examen y aprobación de acuerdo con la escala, el tipo, el plazo y las condiciones de garantía del préstamo, y examinará y aprobará el préstamo en estricta conformidad con el procedimiento y la autoridad.
La empresa ha establecido y mejorado el Departamento de clientes importantes y el sistema de responsabilidad laboral de los puestos de crédito, el establecimiento de puestos de clientes importantes para lograr una división razonable del trabajo, responsabilidades claras. El personal de investigación y evaluación de préstamos es responsable de la investigación y evaluación de préstamos, asumiendo la responsabilidad de los errores de investigación y evaluación: el personal de examen de préstamos es responsable del examen de los riesgos de los préstamos, asumiendo la responsabilidad de los errores de examen: el personal de concesión de préstamos es responsable de La inspección y liquidación de préstamos, asumiendo la responsabilidad de los errores de inspección y la ineficacia de la liquidación.
La empresa ha establecido un mecanismo eficaz de toma de decisiones sobre préstamos. El Comité de examen del crédito se establecerá para examinar los diversos tipos de operaciones crediticias presentadas por los departamentos pertinentes para su examen. Las deliberaciones y votaciones de la Comisión se rigen por los principios de la deliberación colectiva, la expresión explícita de opiniones y la aprobación por mayoría, y todas las opiniones se registran y archivan. El Director General tiene un voto de veto sobre los proyectos aprobados por la Junta de examen de préstamos; El Director General no podrá decidir conceder créditos ni conceder préstamos a proyectos a los que la Junta de examen de préstamos no esté de acuerdo.
Aplicar estrictamente el sistema de gestión posterior al préstamo. El Departamento de clientes importantes se encarga de supervisar y gestionar el uso de los préstamos, la recaudación de intereses, los préstamos atrasados y los préstamos prorrogados, y de examinar la seguridad y la recuperabilidad de los préstamos.
La empresa ha establecido un sistema de clasificación de riesgos de activos, ha normalizado las normas y procedimientos de identificación de la calidad de los activos, ha prohibido ocultar la verdadera situación de los activos no productivos y ha garantizado la autenticidad de la calidad de los activos.
Establecimiento de clientes
