Código de la acción: China Construction Bank Corporation(601939) abreviatura de la acción: China Construction Bank Corporation(601939) número de anuncio: p 2022 - 011 China Construction Bank Corporation(601939)
Anuncio sobre la renovación del nombramiento de una empresa contable
El Consejo de Administración y todos los directores del Banco se asegurarán de que el contenido del presente anuncio no contenga ningún registro falso, declaración engañosa u omisión importante, y asumirán la responsabilidad individual y solidaria de la autenticidad, exactitud e integridad de su contenido. Nota importante: el Banco tiene la intención de contratar a Ernst & Young huaming Certified Public Accountants (Special general Partnership) como China Certified Public Accountants firm 2022 para el Banco y sus filiales nacionales, y Ernst & Young Certified Public Accountants firm 2022 para el Banco y sus principales filiales en el extranjero. Las cuestiones relativas a la renovación del nombramiento deben presentarse a la Junta General de accionistas del Banco para su examen.
El 29 de marzo de 2022, el Consejo de Administración examinó y aprobó el proyecto de ley sobre la contratación de auditores externos para 2022. Los detalles son los siguientes:
Información básica sobre el nombramiento propuesto de una empresa contable
Información del mecanismo
1. Ernst & Young huaming Certified Public Accountants (Special general Partnership)
Información básica
Ernst & Young huaming Certified Public Accountants (Special general Partnership) hereinafter referred to as "Ernst & Young huaming",
Se estableció en septiembre de 1992 y se completó en agosto de 2012 la transformación del sistema de localización de una empresa China y extranjera de responsabilidad limitada a una empresa especial de Asociación General. Con sede en Beijing, la dirección registrada es la Habitación 01 - 12, piso 17, edificio anyong, plaza oriental, 1 East Chang 'an Street, distrito de Dongcheng, Beijing. A finales de 2021 había 203 socios, el socio principal era el Sr. Mao Anning; Cuenta con 1.604 contadores públicos certificados, de los cuales más de 1.300 tienen experiencia en servicios relacionados con valores y más de 400 han firmado informes de auditoría de servicios de valores. En 2020, los ingresos totales de las empresas de anyong huaming ascendieron a 4.760 millones de yuan, de los cuales 4.589 millones de yuan correspondieron a ingresos de auditoría (incluidos 2.146 millones de yuan a ingresos de valores). En 2020, el informe anual de auditoría de las empresas que cotizan en bolsa de acciones a cuenta de 100 clientes, con una tasa total de 824 millones de yuan. Las principales industrias de las empresas que cotizan en bolsa son la manufactura, las finanzas, la venta al por mayor y al por menor, la transmisión de información, los servicios informáticos y de tecnología de la información, los bienes raíces, etc. El Banco cuenta con 18 clientes de auditoría de empresas cotizadas en la misma industria.
Capacidad de protección de los inversores
De conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes, el Sr. An ha establecido un fondo de riesgo ocupacional y ha comprado un seguro ocupacional que abarca la Oficina General de Beijing y todas las sucursales. La suma de los límites acumulativos de indemnización de los fondos de riesgo ocupacional acumulados y los seguros ocupacionales adquiridos supera los 200 millones de yuan, de conformidad con las disposiciones pertinentes de las leyes y reglamentos. En los últimos tres años, Ernst & Young huaming no ha incurrido en responsabilidad civil por los litigios civiles relacionados con la práctica.
Registros de buena fe
En los últimos tres años, Ernst & Young huaming y sus empleados no han sido objeto de ninguna sanción penal o administrativa por su práctica, ni de ninguna medida de supervisión y sanción disciplinaria por parte de las bolsas de valores, las asociaciones comerciales y otras organizaciones de autorregulación. Ha recibido dos veces la decisión de la autoridad reguladora de valores de emitir una carta de advertencia, en la que participan 13 empleados. La decisión mencionada de emitir una carta de advertencia es una medida de supervisión y no una sanción administrativa. De conformidad con las disposiciones de las leyes y reglamentos pertinentes, las medidas de supervisión y administración no afectarán a la continuación de la empresa o la ejecución de servicios de valores y otras actividades.
2. Ernst & Young Certified Public Accountants
Ernst & Young Certified Public Accountants (en adelante "Ernst & Young") es una sociedad constituida con arreglo a la legislación de Hong Kong y propiedad al 100% de sus socios. Ernst & Young ha prestado servicios profesionales de auditoría, impuestos y consultoría en Hong Kong desde 1976 y ha prestado servicios de auditoría a muchas empresas cotizadas en Hong Kong, incluidas instituciones financieras como bancos, seguros y valores. Ernst & Young ha sido miembro de Ernst & Young Global Network desde su creación y es una entidad jurídica independiente, al igual que Ernst & Young huaming.
A partir del 1 de octubre de 2019, Ernst & Young está registrado como auditor de entidades de interés público de conformidad con la Ordenanza de la autoridad de información financiera de Hong Kong. Además, Ernst & Young obtuvo una licencia de auditoría temporal en China con la aprobación del Ministerio de Finanzas de la República Popular China y es una empresa de contabilidad registrada en la Comisión de supervisión contable de las empresas públicas de los Estados Unidos (PCAOB) y la autoridad de servicios financieros del Japón para realizar auditorías conexas. Ernst & Young compra un seguro de trabajo cada a ño de acuerdo con las leyes y reglamentos pertinentes.
A partir de 2020, la autoridad de información financiera de Hong Kong inspecciona anualmente a Ernst & Young como auditor de entidades de interés público, antes de lo cual el Instituto de contadores públicos de Hong Kong lleva a cabo inspecciones anuales independientes similares. En los últimos tres años, la inspección de la calidad de la práctica no ha encontrado nada que tenga un impacto significativo en el negocio de auditoría de Ernst & Young.
Ii) información sobre el proyecto
1. Información básica
Project Partner (signed Accountant for the Audit Report of the current a share): Mr. Jiang Changzheng
El Sr. Jiang Changzheng se convirtió en contador público certificado en 2004, comenzó a participar en la auditoría de las empresas que cotizan en bolsa en 2000, comenzó a practicar en Ernst & Young huaming en 2015 y comenzó a prestar servicios de auditoría al Banco en 2022. En los últimos tres años se han firmado y revisado los informes anuales y las auditorías de control interno de dos empresas que cotizan en bolsa, incluidas las finanzas.
Project Partner (signed Accountant for the Audit Report of the current a share): Mr. Tian Zhiyong
El Sr. Tian Zhiyong se convirtió en contador público certificado en 2013, comenzó a participar en la auditoría de las empresas que cotizan en bolsa en 2007, comenzó a practicar en Ernst & Young huaming en 2015 y comenzó a prestar servicios de auditoría al Banco en 2019. En los últimos tres años se han firmado y revisado los informes anuales y las auditorías de control interno de dos empresas que cotizan en bolsa, incluidas las finanzas.
Project Partner (signed Accountant for the Audit Report of the current a share): Mr. Feng soteng
El Sr. Feng se convirtió en contador público certificado en 2007, comenzó a participar en la auditoría de las empresas que cotizan en bolsa en 2002, comenzó a practicar en Ernst & Young huaming en 2002 y comenzó a prestar servicios de auditoría al Banco en 2019. En los últimos tres años se han firmado y revisado los informes anuales y las auditorías de control interno de dos empresas que cotizan en bolsa, incluidas las finanzas.
Revisor de control de calidad (Informe de auditoría de la Dependencia a del período en curso): Sr. Zhang Xiaodong
El Sr. Zhang Xiaodong se convirtió en contador público certificado en 1997, comenzó a participar en la auditoría de las empresas que cotizan en bolsa en 1998, comenzó a practicar en Ernst & Young huaming en 1997 y comenzó a prestar servicios de auditoría al Banco en 2020. En los últimos tres años se han firmado y revisado los informes anuales y las auditorías de control interno de dos empresas que cotizan en bolsa, incluidas las finanzas.
Project Partner (signed Accountant for H - Share Audit Report): Mr. Cai Jianchang
Mr. Cai Jianchang, Hong Kong Certified Public Accountant, Australian Certified Public Accountant, Asia - Pacific Financial Services Auditing Director Partner of Ernst & Young, has been responsible for Auditing a number of large financial institutions and listed companies for several consecutive years.
Revisor de control de calidad (Informe de auditoría de la unidad H del período en curso): Sr. Feng Hanguang
Feng Hanguang, contador público certificado de Hong Kong, miembro no autorizado del Instituto de contadores públicos certificados de China, miembro Senior del Instituto de contadores públicos certificados de Inglaterra y Gales, socio a cargo de la supervisión y la política de la industria en la mayor parte de China y socio de revisión de las NIIF reconocido por Ernst & Young en todo el mundo, ha sido responsable de la calidad de la auditoría y la revisión de los informes de las NIIF de varias grandes instituciones financieras y empresas que cotizan en bolsa durante varios años consecutivos.
2. Registro de buena fe
The above - mentioned Project Partners, the quality control reviewer and the current signature Accountants have not been subjected to Criminal Punishment, Administrative Punishment, Supervisory and administrative measures, Self - Regulatory Measures and disciplinary Punishment in the past three years.
3. Independencia
Anyong huaming and the above - mentioned Project Partners, signed CPA and project quality control reviewer do not violate the requirements of Independence of the Chinese CPA code of professional ethics.
4. Honorarios de auditoría
Los gastos anuales de auditoría del Banco se determinarán de conformidad con el volumen de trabajo de auditoría y los principios de fijación de precios justos y razonables. Se prevé que los gastos de auditoría para 2022 asciendan a 140,96 millones de yuan (incluidos 94,8 millones de yuan para la fusión del Grupo y la empresa matriz), incluidos 8,6 millones de yuan para la auditoría del control interno. No hubo cambios en comparación con los gastos de auditoría del período anterior.
Procedimientos para la renovación prevista de las empresas contables
Desempeño de las funciones de la Junta de Auditores
El Comité de auditoría del Consejo de Administración del Banco celebró su segunda reunión en 2022 el 28 de marzo de 2022, y consideró que Ernst & Young huaming y Ernst & Young podían completar la auditoría de conformidad con el contrato de servicios de auditoría de 2021, emitir la opinión de auditoría del informe financiero de 2021 según lo previsto, y que las opiniones de auditoría pertinentes eran objetivas e imparciales; En la labor de auditoría, puede seguir las normas de ética profesional y llevar a cabo la auditoría de conformidad con las normas de práctica, como las normas de auditoría de la CPA China; Tener la independencia y la competencia profesional para participar en la auditoría financiera y la auditoría de control interno, y tener cierta capacidad de protección de los inversores. A fin de garantizar la continuidad de la labor de auditoría, el Comité de Auditoría acordó contratar a Ernst & Young como empresa contable China para 2022 y a Ernst & Young como empresa contable internacional para 2022 del Banco y sus principales filiales en el extranjero, con un costo total de auditoría de 140,96 millones de yuan (incluidos 94,8 millones de yuan para la fusión del Grupo y los gastos de auditoría de la empresa matriz), de los cuales 8,6 millones de yuan para la auditoría de control interno. También acordó remitir el asunto a la Junta para su examen.
Ii) aprobación previa y opiniones independientes de los directores independientes
1. Aprobación previa del director independiente
Los directores independientes del Banco han firmado los siguientes dictámenes de aprobación previa: "Como director independiente de la empresa, nos enteramos de la situación específica de la dirección de la empresa con respecto a la propuesta de la empresa de renovar el nombramiento de Ernst & Young como empresa contable China 2022 y sus filiales nacionales, as í como de renovar el nombramiento de Ernst & Young como empresa contable internacional 2022 y sus Principales filiales en el extranjero, y revisamos las calificaciones pertinentes de la empresa contable que se propone renovar, etc. El proyecto de ley sobre la contratación de auditores externos para 2022 fue aprobado por adelantado y se acordó presentarlo al Consejo de Administración de la empresa para su examen. 2. Opiniones independientes de los directores independientes
El director independiente del Banco ha firmado el siguiente dictamen independiente: "Sobre la base de un juicio independiente, emitimos la siguiente opinión independiente sobre la renovación de la empresa: Ernst & Young huaming y Ernst & Young tienen el certificado de práctica de la empresa contable y la calificación para participar en el negocio relacionado con valores y futuros, tienen la competencia profesional para prestar servicios de auditoría a la empresa y a sus filiales nacionales, as í como a las principales filiales en el extranjero, tienen la debida independencia y buena fe, as í como cierta capacidad de protección de los inversores, y pueden La renovación no violará las leyes y reglamentos pertinentes ni perjudicará los derechos e intereses legítimos de todos los accionistas e inversores. Acordamos renovar el nombramiento de Ernst & Young como empresa contable China 2022 y de Ernst & Young como empresa contable internacional 2022. Conviene en presentar a la Junta General de accionistas de la sociedad, para su examen, el proyecto de ley sobre la contratación de auditores externos para 2022; El procedimiento de examen de la renovación del nombramiento de Ernst & Young huaming y Ernst & Young se ajusta a las disposiciones pertinentes de las leyes, reglamentos y estatutos.
Deliberaciones y votaciones de la Junta
El Consejo de Administración del Banco examinó y aprobó el proyecto de ley sobre la contratación de auditores externos para 2022 y acordó contratar a Ernst & Young como la empresa contable China para 2022 y a Ernst & Young como la empresa contable internacional para 2022. Esta propuesta se presentará a la Junta General de accionistas del Banco para su examen. Votación de la Junta: 13 votos a favor, ninguno en contra y ninguna abstención.
Iv) Fecha de entrada en vigor
Las cuestiones relativas al nombramiento de una empresa contable deben presentarse a la Junta General de accionistas del Banco para su examen y entrada en vigor a partir de la fecha de su examen y aprobación por la Junta General de accionistas del Banco.
Se anuncia por la presente.
Consejo de Administración 29 de marzo de 2022
