Comité de auditoría de la Junta
Informe sobre el desempeño de las funciones correspondiente a 2021
Composición del Comité
El Comité de auditoría del Banco está integrado por seis directores, presididos por el Sr. Zhong jianian, Director no ejecutivo independiente, y está integrado por el Sr. Tian Bo, la Sra. Liu Fang, el Sr. Graeme Wheeler, el Sr. Michel Madeleine y el Sr. William Cohen. De ellos, 2 eran directores no ejecutivos y 4 eran directores no ejecutivos independientes. La composición del Comité se ajusta a los requisitos de gobernanza empresarial y supervisión en el país y en el extranjero.
Funciones del Comité
Las principales responsabilidades y competencias de la Junta de Auditores son las siguientes:
1. Supervisar los informes financieros de los bancos y examinar la información contable de los bancos y la divulgación de información sobre cuestiones importantes;
2. Supervisar y evaluar el control interno del Banco;
3. Supervisar y evaluar la auditoría interna de los bancos;
4. Supervisar y evaluar la labor de auditoría externa;
5. Prestar atención a las posibles faltas de conducta y velar por que se adopten las disposiciones apropiadas;
6. Informar a la Junta sobre la labor del Comité;
7. Otras cuestiones autorizadas por la Junta.
Desempeño de funciones
En 2021, el Comité de auditoría celebró seis reuniones oficiales, una reunión anual y semestral de comunicación previa a los informes financieros y dos reuniones separadas con auditores externos. La Junta se centró en las siguientes cuestiones y formuló observaciones y recomendaciones importantes en apoyo de la adopción de decisiones por la Junta:
Supervisar el examen de los informes periódicos. Examinar los informes semestrales de 2020 y 2021, los resúmenes, los anuncios de resultados y los informes trimestrales primero y tercero, aplicar estrictamente el sistema de comunicación previa a los informes anuales y semestrales e intercambiar opiniones con la administración y los auditores externos; Prestar atención y promover la rectificación de los activos financieros existentes; Prestar atención a la medición y divulgación de las pérdidas crediticias previstas e instar a que se optimice continuamente la divulgación de los informes periódicos pertinentes; Prestar atención a los efectos de la epidemia de covid - 19, la situación macroeconómica y los cambios en las políticas de supervisión en la calidad de los activos.
En cuanto al informe anual, el Comité de auditoría examina el informe financiero anual de conformidad con los requisitos de la c
Supervisar y evaluar la auditoría externa. Supervisar y supervisar periódicamente la evaluación anual de la labor de auditoría externa como referencia importante para la contratación de auditores externos; Acordó renovar el nombramiento de Ernst & Young como Auditor Externo del CCB para 2021 y presentarlo al Consejo de Administración para su examen; Auditoría y aprobación del contrato de servicios de auditoría externa 2021. Escuchar el plan de auditoría externa y su actualización y ejecución, escuchar periódicamente el informe de auditoría de los informes financieros de auditoría externa, estudiar las recomendaciones de gestión de auditoría externa, comunicar las cuestiones clave de auditoría, aceptar periódicamente el resumen de la auditoría externa para que conste en acta, etc.
Supervisar y evaluar el control interno y la auditoría interna. Prestar atención al control interno, evaluar periódicamente la eficacia del control interno, publicar informes de evaluación y divulgarlos al público; Prestar atención a los defectos del control interno en la auditoría interna y externa y en la evaluación del control interno, y promover la mejora continua y la optimización del control interno. Prestar atención a la labor de auditoría interna, escuchar el plan de auditoría interna y la actualización, prestar atención a si la auditoría interna tiene recursos suficientes para el funcionamiento, escuchar periódicamente el informe resumido de las conclusiones de la auditoría interna, seguir promoviendo la rectificación de las conclusiones de la auditoría interna y promover la coordinación de la auditoría interna y externa.
Asistencia a las reuniones de los miembros del Comité
Asistencia personal / asistencia autorizada
Número de reuniones de la Junta de Auditores durante su mandato
Mr. Zhong jianian 6 / 6 0 / 6 100
Sr. Tian Bo 6 / 6 0 / 6 100
Ms. Liu Fang 6 / 6 0 / 6 100
Sr. Graeme Wheeler 6 / 6 0 / 6 100
Sr. Michel Madeleine 6 / 6 0 / 6 100
Sr. William Cohen 2 / 2 0 / 2 100
Miembro saliente
Sr. Carl Waters 4 / 4 0 / 4 100
Principales arreglos de trabajo para 2022
En 2022, la Comisión seguirá fortaleciendo la supervisión de los informes periódicos, cumpliendo las normas contables y los requisitos reglamentarios nacionales y extranjeros, optimizando continuamente la divulgación de información sobre los informes periódicos y prestando asesoramiento profesional a la Junta; Supervisar y evaluar la auditoría externa y promover la mejora de la calidad del Servicio de auditoría externa; Supervisar y orientar la auditoría interna e instar a que se rectifiquen los resultados de la auditoría; Fortalecer la supervisión y evaluación del control interno, supervisar la mejora continua de la integridad y eficacia del sistema de control interno; Ayudar a la Junta a llevar a cabo su labor de conformidad con la autorización de la Junta.
