Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son las siguientes: Guangshen Railway Company Limited(601333) 0 Changzhou Guangshen Railway Company Limited(601333) 0 \ \ \ \ \ \ \ \ Renewable Energy Co., Ltd., Qingdao Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) Renewable Energy Co., Ltd. Rushan Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) Renewable Energy Co., Ltd., Zhangqiu Guangshen Railway Company Limited(601333) 0 Renewable Energy Co., Ltd., Anshun Guangshen Railway Company Limited(601333) 0 \ Renewable Energy Co., Ltd., Jurong Guangshen Railway Company Limited(601333) 0 \ Renewable Energy Co., Ltd., Pingyao County Guangshen Railway Company Limited(601333) 0 \ Renewable Energy Co., Ltd., Huizhou Green Power Environmental Protection Limited Company, Tianjin Guangshen Railway Company Limited(601333) 0 Renewable Energy Co., Ltd., pingcompany, Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) Investment Holdings Limited (Merger), Pingyang Green Dynamic green environmental Energy Co., Ltd., Tianjin Green Dynamic green environmental Energy Co., Ltd., Beijing Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) green environmental Energy Co., Ltd., Hong ‘an Guangshen Railway Company Limited(601333) 0 \ Renewable Energy Co., Ltd., Longhui Guangshen Railway Company Limited(601333) 0 \ Renewable Energy Co., Ltd., Shantou City Guangshen Railway Company Limited(601333) 0 \ Renewable Energy Co., Ltd., Shantou City, Shantou City, Shantou City, Shantou City, Shantou Guangshen Railway Company Limited(601333) 0 Renewable Energy Co., Ltd., bobai Green Power renewa1330 Renewable Energy Co., Ltd. Wenzhou lvdong Environmental Protection Energy Co., Ltd., Dengfeng Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) Renewable Energy Co., Ltd., Luyi (Huludao) Environmental Services Co., Ltd., Haining lvdong Haiyun Environmental Protection Energy Co., Ltd., Huizhou Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) Renewable Energy Co., Ltd., Shishou Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) Renewable Energy Co., Ltd., Guangdong bohaixin Energy Environmental Protection Co., Ltd. (Merged), Guizhou Jinsha Green Energy Co., Ltd., Baise lvdong Environmental Protection Co., Ltd. Enshi Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) Renewable Energy Co., Ltd., Huludao Green Dynamic Environmental Protection Co., Ltd., Shuozhou Green Dynamic South Mountain Environmental Energy Co., Ltd., Shantou City Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) Environmental Services Co., Ltd., Huizhou Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) Environmental Services Co., Ltd., Guangyuan Boneng Renewable Energy Co., Ltd., Zhaoqing Boneng Renewable Resources Power Generation Co., Ltd., Shenzhen jingxiu Environmental Engineering Technology Co., Ltd. 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Los ingresos totales de explotación de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa. Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Estructura de gobernanza, estructura organizativa, estrategia de desarrollo, responsabilidad social, gestión de los recursos humanos, cultura empresarial, evaluación de riesgos, gestión de la financiación y las inversiones, garantía externa, gestión presupuestaria, gestión de fondos, ventas y recaudación de fondos, informes financieros, transacciones conexas, gestión de adquisiciones, gestión de activos, gestión de proyectos, gestión de Operaciones de producción, gestión administrativa, gestión de Asuntos Jurídicos, divulgación de información, información y comunicación, supervisión interna, etc.
4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Gestión de fondos, gestión de compras, gestión de proyectos, seguridad y protección del medio ambiente, etc.
5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
No (2). Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno y el sistema de control interno de la empresa. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Activos totales activos inexactitudes ≥ 2% 0,5% ≤ activos inexactitudes 2% activos inexactitudes 0,5%
Beneficio total inexactitud del beneficio ≥ 10% 5% ≤ beneficio inexactitud 10% beneficio inexactitud 5%
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Un defecto de control interno o una combinación de varios defectos de control interno que existen en el control interno de un defecto importante y que tienen una probabilidad razonable de que no se pueda prevenir o detectar y corregir oportunamente un error importante en los informes financieros.
En el control interno de defectos importantes, existe una posibilidad razonable de que no se pueda prevenir o detectar y corregir oportunamente un defecto de control interno o una combinación de varios defectos de control interno que no sean tan graves como los defectos importantes en los informes financieros, pero que todavía sean suficientes para atraer la atención de la Junta y La Administración.
Defectos generales defectos importantes y otros defectos además de defectos importantes.
Nota: Ninguna
3. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Pérdida de bienes ≥ 5 millones de yuan 2,5 millones de yuan ≤ pérdida ≤ 500 pérdidas ≤ 2,5 millones de yuan
10.000 yuan
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Principales objetivos empresariales defectuosos: la aplicación de objetivos empresariales importantes o indicadores clave de rendimiento es irrazonable, se desvía gravemente de los objetivos y existe un error de dirección, lo que tiene graves efectos negativos en el funcionamiento de la empresa. Leyes y reglamentos: las violaciones graves son investigadas por organismos gubernamentales, las empresas están sujetas a restricciones reglamentarias, o a litigios importantes y multas masivas. Seguridad y medio ambiente: hay daños ambientales catastróficos, problemas de salud de los empleados o residentes prominentes, causando la muerte de muchos empleados o residentes.
Objetivos empresariales importantes: los objetivos empresariales importantes o los indicadores clave de rendimiento no se aplican de manera razonable y se desvían gravemente de los objetivos, lo que tiene un efecto negativo evidente en el funcionamiento de la empresa. Leyes y reglamentos: operaciones ilegales, investigaciones de organismos gubernamentales, o sanciones legales o multas, etc. Seguridad y medio ambiente: los daños ambientales son graves y afectan a la salud de muchos empleados o residentes.
Objetivo general de negocio defectuoso: la implementación de un objetivo de negocio importante o un indicador clave de desempeño es irrazonable en un rango más pequeño, y la desviación del objetivo tiene un pequeño impacto en la gestión de negocios. Leyes y reglamentos: ciertas violaciones tienen un impacto menor. Seguridad y medio ambiente: impacto en el medio ambiente o la salud de los residentes.
Nota: ninguna (3). Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
Los defectos generales del control interno encontrados en la evaluación del control interno de la empresa se han corregido durante el período de que se informa y no afectan a la realización de los objetivos de control interno de la empresa. 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación
2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros □ Sí √ no 2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 2.3. Defectos generales
Los defectos generales del control interno encontrados en la evaluación del control interno de la empresa se han corregido durante el período de que se informa y no afectan a la realización de los objetivos de control interno de la empresa. 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa ha encontrado defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no hayan completado la rectificación □ Sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno en el último año
√ aplicable □ No aplicable
La empresa no encontró ningún defecto importante en el informe financiero o no financiero en el último año. En vista de las deficiencias generales del control interno, se ha encomendado a las dependencias pertinentes que apliquen medidas correctivas. Mediante el seguimiento, la supervisión y la inspección, todas las unidades han completado todas las rectificaciones a tiempo. 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
En 2021, el sistema de control interno de la empresa funciona bien, mediante la realización de pruebas periódicas de control interno, la identificación oportuna de los defectos existentes en el control interno y la aplicación de la rectificación, la promoción continua de la optimización del sistema de control interno, a fin de garantizar razonablemente el cumplimiento legítimo de la Gestión empresarial, la seguridad de los activos, los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la estrategia de desarrollo de la empresa. Durante el período que abarca el informe, no se encontraron defectos importantes o importantes en el sistema de control interno de la empresa, y la empresa mantuvo un control interno eficaz en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
En 2022, la empresa seguirá profundizando la construcción del sistema de control interno, optimizando el entorno de control interno y mejorando el control interno.