Código de la empresa: Changchun Engley Automobile Industry Co.Ltd(601279) abreviatura de la empresa: Changchun Engley Automobile Industry Co.Ltd(601279)
Changchun Engley Automobile Industry Co.Ltd(601279)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son las siguientes: 6012779 \ \ \ \ yizheng Changchun Engley Automobile Industry Co.Ltd(601279) Parts Manufacturing Co., Ltd. Changsha Changchun Engley Automobile Industry Co.Ltd(601279) Parts Co., Ltd., Ningbo Changchun Engley Automobile Industry Co.Ltd(601279) Industry Co., Ltd., Liaoning Changchun Engley Automobile Industry Co.Ltd(601279) Parts Co., Ltd., Linde Yingli (tianjin) Automotive Parts Co., Ltd., Linde Yingli (Changchun) Automotive Parts Co., Ltd., Ningbo maoxiang Metal Co., Ltd., Taizhou maoqi Metal Co., Ltd. 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa es de 100,00
Los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación representan el 3,3% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa. Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Ventas y cobro, compras y pagos, gestión de inventarios, operaciones de producción, recursos humanos, gestión de activos, gestión presupuestaria de fondos, gestión financiera, gestión fiscal, gestión de contratos, gestión de proyectos, gestión de inversiones y garantías, gestión de informes financieros y sistemas de divulgación de información, auditoría interna, etc. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Ventas y cobro, compras y pagos, control de producción y almacenamiento, recursos humanos, gestión financiera, inversiones importantes, gestión de activos, gestión presupuestaria, informes financieros, divulgación de información, etc. 5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
No (2). Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
De acuerdo con el sistema de normas de control interno y el sistema de control interno, la empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno sobre la base del control del sistema interno, la supervisión diaria y la supervisión especial.
1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Ingresos de explotación 0,2% del total de ingresos de explotación potencialmente inexactos ≤ inexactitudes ≤ inexactitudes de explotación ≤ 0,5% del total de ingresos de explotación ≤ 0,2% del total de ingresos de explotación inexactos
Beneficio total beneficio potencial mal informado 5% beneficio total mal informado 2% beneficio total mal informado 5% beneficio total mal informado 2%
Total de activos 0,5% del total de activos potencialmente inexactos ≤ 0,2% del total de activos ≤ inexactitud inexactitud total de activos inexactitud total de activos 0,5% del total de activos 0,2%
Participación del propietario 0,2% del total de la participación del propietario potencialmente errónea ≤ inexactitud inexactitud 0,5% de la participación del propietario ≤ inexactitud 0,5% del total de la participación del propietario
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
1. Entorno de control ineficaz de la empresa: fraude de los directores, supervisores y altos directivos de la empresa;
2. La auditoría externa encontró que el informe financiero actual contenía inexactitudes significativas, que la empresa no pudo encontrar en el proceso de funcionamiento;
3. No se han corregido las deficiencias importantes detectadas y comunicadas a la dirección de la empresa en un plazo razonable;
4. La supervisión del control interno por el Comité de auditoría y el Departamento de auditoría de la empresa es ineficaz;
5. Otros defectos que pueden influir en el juicio correcto de los usuarios de los informes financieros.
1. No seleccionar y aplicar políticas contables de conformidad con los PCGA;
2. No se han establecido procedimientos y medidas de control contra el fraude;
3. No se ha establecido ningún mecanismo de control o no se ha aplicado ningún control compensatorio correspondiente para el tratamiento contable de las transacciones no convencionales o especiales;
4. Hay uno o más defectos en el control del proceso de presentación de informes financieros al final del período y no puede garantizar razonablemente que los informes financieros preparados expresen objetivos verdaderos y completos.
Otros defectos de control interno que no constituyan defectos importantes o defectos importantes
Nota: No 3. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
The direct loss of property amount of more than 10 million Yuan to 5 million Yuan to 10 million Yuan (including) less than 5 million Yuan (including)
The Major negative impact causes Great negative impact on the company is punished by the State Government Department and disclosed by the Government at the Provincial Level (including) or below the Government in the form of announcement but not caused negative impact on the company
Causar un efecto negativo
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
1. Violación grave de las leyes, reglamentos o documentos normativos del Estado;
2. La falta de un sistema puede dar lugar a un fallo sistemático;
3. La violación de los procedimientos de adopción de decisiones da lugar a errores graves;
4. No se pueden rectificar los principales defectos de la evaluación del control interno;
5. Otras circunstancias que afectan significativamente a la empresa.
1. El sistema empresarial importante de la empresa tiene defectos importantes;
2. La violación de los procedimientos de adopción de decisiones da lugar a errores generales;
3. Los defectos importantes de la evaluación del control interno no pueden corregirse;
4. Noticias negativas en los medios de comunicación;
5. The Company has been criticized by the Securities Exchange Bulletin.
Otros defectos de control interno distintos de los defectos importantes mencionados anteriormente
Nota: ninguna (3). Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
No 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no
2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 2.3. Defectos generales
No 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa ha encontrado defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no hayan completado la rectificación □ Sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno del año anterior □ aplicable √ no aplicable 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
Operaciones de control interno: durante el período que abarca el informe, la empresa, de conformidad con las directrices de evaluación interna y los requisitos reglamentarios, y en combinación con la situación real de la empresa, el entorno interno, la evaluación de riesgos, la supervisión interna y otros requisitos, mediante pruebas sobre el terreno, la identificación de defectos de control, la aplicación del plan de rectificación, a fin de garantizar la eficacia del control interno de la empresa. La empresa contrató a PricewaterhouseCoopers (Zhongtian) para llevar a cabo una auditoría independiente de la eficacia del control interno de la empresa.
