Código de la empresa: Shanghai Pharmaceuticals Holding Co.Ltd(601607) abreviatura de la empresa: Shanghai Pharmaceuticals Holding Co.Ltd(601607)
Shanghai Pharmaceuticals Holding Co.Ltd(601607)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que influyen en las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include the headquarters of the company, Shanghai Pharmaceuticals Holding Co.Ltd(601607) \ \ Liaoning shangyao haonurse Pharmaceutical (Group) Co., Ltd. Shanghai Pharmaceuticals Holding Co.Ltd(601607) Group Qingdao Guofeng Pharmaceutical Co., Ltd., Shanghai Zhonghua Pharmaceutical Co., Ltd., Guangdong tianpu Biochemical Pharmaceutical Co., Ltd. And other companies directly Managed units and their subordinate companies. 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación representan el 98,29% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa
Los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación representan el 99,66% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Control corporativo, gestión presupuestaria, gestión de fondos, gestión de ventas, gestión de inventarios, gestión de compras, gestión de costos, gestión de garantías, gestión de R & D, gestión de inversiones de capital, gestión de activos e ingeniería, gestión de sellos y contratos, gestión de recursos humanos, gestión de sistemas de información, gestión de informes financieros. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Gestión de fondos, gestión de activos y proyectos de ingeniería, gestión de inversiones en acciones, gestión de ventas, gestión de compras, gestión de inventarios, gestión de informes financieros, gestión de sistemas de información. 5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high – risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no
6. Existencia de inmunidad jurídica
D sí √ no 7. Otras Notas
No (2). Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas y reglamentos de control interno de la empresa. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Inexactitud del beneficio total ≥ 5% del beneficio total 3,5% del beneficio total ≤ inexactitud inexactitud 3,5% del beneficio total 5%
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Las siguientes situaciones (incluidas, entre otras, las siguientes): 1) los directores, supervisores y altos directivos de la empresa incurren en fraude grave en las actividades de gestión de la empresa; La supervisión del control interno por el Comité de auditoría de la empresa y la institución de auditoría interna es ineficaz; Existen inexactitudes significativas en el informe financiero actual que no han sido identificadas por el control interno de la empresa; 4) corregir los informes financieros publicados debido a errores contables y dar lugar a sanciones administrativas por parte de los reguladores de valores.
Las empresas con deficiencias importantes se encuentran en las siguientes situaciones (incluidas, entre otras, las siguientes): 1) no se han establecido procedimientos y medidas de control contra el fraude; No seleccionar y aplicar políticas contables de conformidad con las normas contables generalmente aceptadas; Hay uno o más defectos en el control del proceso de presentación de informes financieros al final del período, y no puede garantizar razonablemente que los estados financieros preparados alcancen el objetivo real y exacto; Para el procesamiento contable de transacciones no convencionales o especiales, no se ha establecido el mecanismo de control correspondiente ni se ha aplicado el control compensatorio correspondiente.
Los defectos generales no alcanzan los defectos importantes, los defectos importantes de las normas de control interno, la empresa considera que los defectos generales del control interno de los informes financieros.
Nota: No 3. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Inexactitud del beneficio total ≥ 5% del beneficio total 3,5% del beneficio total ≤ inexactitud inexactitud 3,5% del beneficio total 5%
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Las principales deficiencias de la empresa debido al control interno, las siguientes circunstancias (incluidas, entre otras, las siguientes): 1) las violaciones graves de las leyes y reglamentos de la empresa fueron severamente castigadas por las autoridades reguladoras; Las decisiones importantes no son científicas y han causado o pueden causar grandes pérdidas directas de bienes; La falta de un sistema institucional en su conjunto ha causado o puede dar lugar a la invalidación del control institucional; La pérdida de personal directivo superior o de puestos clave es grave y afecta a las actividades comerciales normales de la empresa.
Las principales empresas defectuosas, debido a razones de control interno, se encuentran en las siguientes situaciones (incluidas, entre otras, las siguientes): 1) la violación de la ley y las violaciones de la ley por parte de la empresa y la imposición de una gran cantidad de multas; Las decisiones importantes no son científicas y han causado o pueden causar grandes pérdidas directas de bienes; La falta de control institucional de las empresas importantes o los procesos clave puede o ha dado lugar a la invalidación del control de las empresas o los procesos; La pérdida de personal directivo medio es grave y afecta a las actividades comerciales normales de la empresa.
Los defectos generales no cumplen los defectos importantes mencionados anteriormente, los defectos importantes de las normas de control interno, la empresa considera que los defectos generales del control interno de los informes no financieros.
Nota: ninguna (3). Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
De acuerdo con los defectos generales del control interno de los informes financieros encontrados en la inspección de control interno, la unidad de la empresa ha elaborado el plan de rectificación, y ha definido las medidas de rectificación, el tiempo de rectificación y la persona responsable de la rectificación. 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no 2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 2.3. Defectos generales
De acuerdo con los defectos generales del control interno de los informes no financieros encontrados en la inspección de control interno, la unidad de la empresa ha elaborado el plan de rectificación y ha definido las medidas de rectificación, el tiempo de rectificación y la persona responsable de la rectificación. 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa ha encontrado defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no hayan completado la rectificación □ Sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno del año anterior □ aplicable √ no aplicable 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
El Consejo de Administración de la empresa observa que el control interno debe ajustarse a la escala de las operaciones, el alcance de las operaciones, la situación competitiva y el nivel de riesgo de la empresa y ajustarse oportunamente a medida que cambien las circunstancias. En 2022, la empresa seguirá cumpliendo los requisitos de las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, tomando como orientación la gestión general de riesgos, mejorando continuamente el sistema de control interno, normalizando la aplicación del sistema de control interno, fortaleciendo la supervisión e inspección del control interno y promoviendo el desarrollo saludable y sostenible de la empresa. 3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
Presidente (autorizado por la Junta): Zhou Jun
