Zhejiang Jiahua Energy Chemical Industry Co.Ltd(600273)
Informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría del Consejo de Administración en 2021
De conformidad con las normas de gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa de la Comisión Reguladora de valores de China, las normas de cotización de las acciones de la bolsa de Shanghai, las directrices para el funcionamiento del Comité de auditoría del Consejo de Administración de las empresas que cotizan en bolsa de Shanghai y otras leyes y reglamentos pertinentes, los documentos normativos y los Estatutos de las empresas, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la Comisión de Administración de la Comisión de valores de China se guiará por el principio de diligencia debida. Habiendo cumplido escrupulosamente las responsabilidades de la Junta de Auditores, el desempeño de sus funciones en 2021 se informa de la siguiente manera:
Información básica sobre los miembros del Comité de auditoría de la Junta
El Comité de auditoría del noveno Consejo de Administración de la empresa está integrado por tres directores, entre ellos dos directores independientes, y el Coordinador es el Sr. Li Yuming, director independiente con calificación contable profesional, de conformidad con las normas pertinentes y los Estatutos de la empresa.
Convocación del período de sesiones anual de la Junta de Auditores
En 2021, la Junta de Auditores celebró cinco reuniones, a saber:
El 25 de marzo de 2021, la empresa convocó la tercera reunión del Comité de auditoría de la novena reunión del Consejo de Administración, en la que examinó y aprobó el informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría del Consejo de Administración en 2020, la propuesta sobre la eliminación de algunos activos fijos y el desguace de Proyectos de construcción en curso en 2020, la propuesta sobre la preparación de la empresa para el deterioro de los activos en 2020, el informe anual y el resumen para 2020. El informe especial sobre el almacenamiento y la utilización de los fondos recaudados en 2020 y el informe de evaluación del control interno en 2020 se examinaron en la propuesta sobre la renovación de las instituciones de auditoría y las instituciones de auditoría de control interno de la empresa en 2021, la propuesta sobre la cantidad diaria prevista de transacciones conexas en 2021, la propuesta sobre la aplicación de las nuevas normas de arrendamiento y la modificación de las políticas contables pertinentes, etc. El 19 de abril de 2021, la empresa convocó la cuarta reunión del Comité de auditoría de la novena reunión del Consejo de Administración, en la que se examinó y aprobó el texto completo y el texto del informe del primer trimestre de 2021.
El 30 de julio de 2021, la empresa convocó la quinta reunión del Comité de auditoría de la novena reunión del Consejo de Administración, en la que se examinó y aprobó el texto completo y el resumen del informe semestral 2021.
El 20 de octubre de 2021, la empresa convocó la sexta reunión del Comité de auditoría de la novena reunión del Consejo de Administración, en la que se examinaron y aprobaron el tercer informe trimestral 2021 y la propuesta de aumentar la cantidad diaria de transacciones conexas en 2021, y se comunicó con la auditoría de Lixin para determinar el calendario de auditoría del informe financiero anual y preparar el plan general de auditoría para 2021.
El 23 de diciembre de 2021, la empresa convocó la séptima reunión del Comité de auditoría de la novena reunión del Consejo de Administración, en la que se examinó y aprobó la propuesta sobre la cantidad diaria prevista de transacciones conexas para 2022.
Desempeño de las funciones de la Junta de Auditores
Supervisión y evaluación de la labor de las instituciones de auditoría externa
1. Evaluación de la independencia y profesionalidad de los auditores externos
Lixin Certified Public Accountants firm (Special general Partnership) (hereinafter referred to as “Lixin”) is a Auditing institution that has the qualification for Engaging in Securities and futures Related Business and Independently undertakes the CPA Business in accordance with the Law. The members of the auditing Team have completely the Professional knowledge and relevant professional Certificates necessary for the auditing of the Annual Report, and all staff have not served in the company and have No hay inversión mutua ni estrecha relación comercial entre Lixin y la empresa; No hay relación entre los miembros del equipo de auditoría y el nivel de adopción de decisiones de la empresa. Li Xin y sus miembros de auditoría mantuvieron la doble independencia en forma y sustancia y se adhirieron escrupulosamente a los principios básicos de la ética profesional.
2. Debate y comunicación con las instituciones de auditoría externa sobre el alcance de la auditoría, el plan de auditoría y la evaluación de los informes de auditoría
En el proceso de auditoría, los auditores han elaborado una estrategia general de auditoría y un plan de auditoría específico mediante actividades preliminares de capacitación empresarial, y han hecho preparativos suficientes para completar las tareas de auditoría y reducir los riesgos de auditoría. En la auditoría de este año, los auditores han llevado a cabo los procedimientos de auditoría apropiados de conformidad con las normas de auditoría de los contadores públicos certificados de China y han obtenido pruebas de auditoría suficientes y adecuadas para emitir opiniones de auditoría. La opinión de auditoría sin reservas emitida por Lixin sobre los estados financieros se basa en la obtención de pruebas de auditoría suficientes y apropiadas.
3. Supervisión y evaluación de la diligencia debida de los auditores externos
Creemos que lixin es diligente y concienzudo en el proceso de auditoría del informe anual, ha seguido las normas profesionales independientes, objetivas e imparciales, ha demostrado una buena ética profesional y calidad profesional, ha cumplido bien las responsabilidades y obligaciones estipuladas en la Carta de compromiso de negocios firmada por ambas partes, y ha completado la auditoría anual de La empresa a tiempo.
Ii) orientación de la auditoría interna
Durante el período que abarca el informe, examinamos cuidadosamente el plan de trabajo de auditoría interna de la empresa, al mismo tiempo, aprobamos la viabilidad del plan de auditoría, e instamos a las instituciones de auditoría interna de la empresa a que cumplan estrictamente el plan de auditoría, y formulamos opiniones orientadoras sobre los problemas de auditoría interna. Tras examinar el informe sobre la labor de auditoría interna, no encontramos ningún problema importante en la labor de auditoría interna.
Examinar los informes financieros de las empresas que cotizan en bolsa y formular observaciones al respecto
Durante el período que abarca el informe, hemos examinado cuidadosamente el informe financiero de la empresa y creemos que el informe financiero de la empresa es verdadero, completo y exacto, que no hay ningún ajuste importante de los errores contables, cambios importantes en las políticas contables y las estimaciones, cuestiones que entrañen juicios contables importantes, cuestiones que den lugar a informes de auditoría no estándar sin reservas, prestando especial atención a la posibilidad de fraude, fraude y inexactitudes importantes relacionadas con el informe financiero.
Evaluación de la eficacia del control interno
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores y otras leyes y reglamentos, as í como los requisitos de la Comisión Reguladora de valores de China, la bolsa de valores de Shanghai y las disposiciones pertinentes, la empresa ha establecido la estructura de gobernanza empresarial y el sistema de gestión pertinentes. Durante el período sobre el que se informa, la empresa aplicó estrictamente todas las leyes, reglamentos, estatutos y sistemas de gestión interna, y la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección de operaciones funcionaron de manera normalizada, salvaguardando efectivamente los derechos e intereses legítimos de la empresa y los accionistas. Al mismo tiempo, la empresa contrata a un organismo de auditoría para llevar a cabo una auditoría anual del control interno de la empresa. Creemos que el funcionamiento real del control interno de la empresa cumple los requisitos de las normas de gobernanza de las empresas que cotizan en bolsa emitidas por la Comisión Reguladora de valores de China.
Coordinación de la comunicación entre la administración, el Departamento de auditoría interna y los departamentos conexos y las instituciones de auditoría externa
Durante el período que abarca el informe, con el fin de garantizar una comunicación adecuada y eficaz entre la dirección de la empresa, el Departamento de auditoría interna y los departamentos pertinentes y el contable Lixin, hemos llevado a cabo activamente la labor de coordinación pertinente, a fin de proporcionar a todas las Partes las condiciones convenientes para una comunicación adecuada a fin de lograr la conclusión de la labor de auditoría pertinente en el menor tiempo posible.
Prestar atención al uso de los fondos recaudados y a las transacciones conexas, etc.
El Comité de auditoría del Consejo de Administración, de conformidad con los principios de independencia, objetividad e imparcialidad, examinó las propuestas relativas a la recaudación de fondos y las transacciones conexas, examinó el informe especial sobre la utilización de los fondos recaudados por la empresa y el informe sobre la inspección de las cuestiones importantes de la empresa. Creemos que la empresa no ha proporcionado garantías a los accionistas controladores, los controladores reales y sus partes vinculadas en 2021, y que los accionistas controladores, los controladores reales y otras partes vinculadas no han obligado a la empresa a proporcionar garantías a otros. Las transacciones conexas realizadas por la empresa en 2021 siguen los principios de igualdad, voluntariedad, equivalencia y remuneración, y han cumplido los procedimientos de aprobación pertinentes de conformidad con los estatutos y los procedimientos de adopción de decisiones.
Evaluación general
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa desempeñó plenamente sus funciones, fue diligente y concienzudo en el cumplimiento de sus funciones y desempeñó sus funciones de conformidad con las directrices operacionales del Comité de auditoría del Consejo de Administración de las empresas que cotizan en bolsa de Shanghai.
En 2022, el Comité de auditoría de la empresa seguirá guiándose por los principios de prudencia, diligencia y fidelidad, de conformidad con las disposiciones pertinentes, normalizando el desempeño de sus funciones, supervisando eficazmente la auditoría externa, mejorando y perfeccionando la labor de auditoría interna de la empresa, promoviendo el funcionamiento normal de la empresa, salvaguardando plenamente Los intereses comunes de la empresa y de todos los accionistas y desempeñando mejor el importante papel del Comité de auditoría.
(no hay texto a continuación, a continuación, página de firma)
(esta página no tiene texto y es la página de firma del informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría del Consejo de Administración en 2021)
