Minmetals Securities Co., Ltd.
Observaciones sobre la verificación del cumplimiento de los compromisos de rendimiento anual de 2021 de la empresa de distribución de acciones y pago en efectivo para la compra de activos y la recaudación de fondos de apoyo y activos subyacentes de las transacciones conexas
Minmetals Securities Co., Ltd. (en lo sucesivo, « MINMETALS securities», « Independent Financial advisor») actúa como asesor financiero independiente de Beihai guofachuanshan Jinyu Bio-Technology Co.Ltd(600201) \ \ De conformidad con las disposiciones pertinentes de las leyes y reglamentos, como las medidas para la gestión de la reorganización de activos importantes de las empresas que cotizan en bolsa y las medidas para la gestión empresarial de los asesores financieros en fusiones y adquisiciones de las empresas que cotizan en bolsa, se ha verificado el cumplimiento de los compromisos de rendimiento de Guangzhou Goldman Sachs Biotech Co., Ltd. (en adelante, la “empresa objetivo” y Goldman Sachs Biotech “) en 2021, y se han emitido las siguientes opiniones:
Ejecución de la emisión de acciones y pagos en efectivo para la compra de activos
1. Emitir acciones y pagar en efectivo para comprar activos; 2. Recaudar fondos de apoyo. Las empresas que cotizan en bolsa compran 999779% de las acciones de la empresa en cuestión a través de la emisión de acciones y el pago en efectivo, y el precio de transacción es de 355693.200 Yuan.
El 13 de octubre de 2020, la empresa que cotiza en bolsa recibió la “respuesta sobre la aprobación de la emisión de acciones por parte de North haiguofa Industry Biological Industry Co., Ltd. A Kang xiantong para la compra de activos y la recaudación de fondos de apoyo” (licencia reguladora de valores [2020] No. 2569) emitida por la Comisión Reguladora de valores de China (c
El 30 de diciembre de 2020, la empresa que cotiza en bolsa ha completado la emisión de acciones y el pago en efectivo de la compra de acciones de la empresa objetivo a ocho contrapartes comerciales, como Kang xiantong, Jing huidiantong, Wu peicheng, Xu xuebin, Zhang Fengxiang, Hua Da WIN – Win, Zhang zhengqin y da An Chuang Gu.
El 28 de julio de 2021, la sucursal de Shanghai de China Securities Registration and Clearing Co., Ltd. Expidió el certificado de registro de cambios en los valores, y las empresas que cotizan en bolsa completaron el registro de nuevas acciones para recaudar fondos de apoyo el 28 de julio de 2021.
Compromisos de rendimiento de los activos adquiridos
El período de compensación por el desempeño de esta transacción es 2020, 2021, 2022 tres ejercicios contables completos. El beneficio neto realmente realizado por la sociedad objetivo en cualquier año durante el período de compensación por rendimiento (el valor más bajo del beneficio neto atribuible a los accionistas de la sociedad matriz antes de deducir las pérdidas y ganancias no recurrentes y el beneficio neto atribuible a los accionistas de la sociedad matriz después de deducir las pérdidas y ganancias no recurrentes) no será inferior al beneficio neto confirmado por la sociedad objetivo y la parte que promete el rendimiento sobre la base de las previsiones de beneficios para ese año que figuran en el informe de evaluación emitido por Zhongwei zhengxin y que figura en el cuadro siguiente:
Unidad: 10.000 yuan
Proyecto 20202021 2022
Beneficio neto comprometido 2270 Shandong Head Co.Ltd(002810) 00342000
Si el beneficio neto real realizado por la empresa objetivo en cualquier año en 2020 o 2021 es inferior al 90% del beneficio neto comprometido en ese año, la parte que haya prometido el rendimiento compensará el rendimiento de la empresa que cotiza en bolsa de conformidad con el Acuerdo de compensación de beneficios y el acuerdo complementario; Si el beneficio neto real realizado por la empresa objetivo en cualquier año en 2020 o 2021 es igual o superior al 90% pero inferior al 100% del beneficio neto comprometido en ese año, la parte que haya prometido el rendimiento no tendrá que compensar a la empresa que cotiza en bolsa por el rendimiento realizado en ese año, pero La parte no realizada del rendimiento anual (diferencia de rendimiento) se incluirá automáticamente en el beneficio neto comprometido del año siguiente. Es decir, el beneficio neto comprometido del año siguiente se ajustará a la suma del beneficio neto comprometido original del año siguiente y la diferencia de rendimiento del año en curso.
Si el beneficio neto real realizado por la empresa objeto en 2022 es inferior al beneficio neto comprometido del año en curso (incluida la diferencia de rendimiento, si procede), la parte que se comprometa a realizar el rendimiento compensará a la empresa que cotiza en bolsa de conformidad con el Acuerdo de compensación de beneficios y el acuerdo complementario.
Rendimiento de los activos adquiridos
Según el informe de auditoría no. 2 – 91 de tianjianshen [2022] emitido por tianjianshen Certified Public Accountants (Special general Partnership), en 2021, el beneficio neto auditado de Goldman Sachs Biology atribuible a los accionistas de la empresa matriz fue de 32.153600 Yuan, el beneficio neto atribuible a los accionistas de la empresa matriz después de deducir las pérdidas y ganancias no recurrentes fue de 30.287700 Yuan, el exceso de rendimiento alcanzado fue de 2.877000 Yuan, y el 107,79% del rendimiento prometido en 2021 se completó.
Opiniones de auditoría del asesor financiero independiente sobre los compromisos de rendimiento
El asesor financiero independiente consultará el Acuerdo de compra de activos y el acuerdo complementario, el Acuerdo de compensación de beneficios y el acuerdo complementario entre la empresa que cotiza en bolsa y la contraparte. Tianjian Certified Public Accountants (Special general Partnership) Verified the Achievement of the above – mentioned Performance commitment by the auditing Report issued by the Listed Companies and the Certification Report on the Achievement of Performance commitment of Guangzhou Goldman Sachs Biotechnology Co., Ltd. (tianjian Shen [2022] No. 2 – 89).
Tras la verificación, el asesor financiero independiente considera que se han cumplido los compromisos de rendimiento de Goldman Sachs Bio para 2021 y que las contrapartes no necesitan compensar el rendimiento de las empresas que cotizan en bolsa en 2021.
(no hay texto)
