Código de la empresa: Jenkem Technology Co.Ltd(688356) abreviatura de la empresa: Jenkem Technology Co.Ltd(688356)
Jenkem Technology Co.Ltd(688356)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Jenkem Technology Co.Ltd(688356) Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa es de 100,00
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 100,00
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
De acuerdo con el principio de importancia, la evaluación del control interno de la empresa se centra en el entorno interno, la evaluación de riesgos, las actividades de control, la información y la comunicación, la supervisión interna y la evaluación de la eficacia del diseño y la aplicación del control interno de las principales empresas. Las principales cuestiones incluyen: la estructura organizativa de la empresa, los recursos humanos, la gestión presupuestaria, la investigación y el desarrollo, la gestión de contratos, los proyectos de ingeniería, la gestión de adquisiciones, la gestión de almacenes, las ventas, la gestión de la producción, la contabilidad de costos, la gestión de fondos, la gestión de activos, la gestión fiscal, la gestión financiera, la gestión de garantías, la gestión de las inversiones, la presentación de informes financieros, la transferencia interna de información, el sistema de información, etc. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Procesos de ventas y cobro, procesos de compra y pago, procesos de producción y almacenamiento, procesos de gestión de R & D, procesos de gestión de fondos, procesos de gestión de recursos humanos, gestión de activos fijos, informes financieros y otros procesos empresariales. 5. Si las unidades, operaciones y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa y si existen omisiones importantes
D sí √ no
6. Existencia de inmunidad jurídica
D sí √ no 7. Otras Notas
Ninguno. II. Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno y el sistema de evaluación del control interno. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Inexactitud del beneficio total ≥ 5% del beneficio total 3% del beneficio total ≤ inexactitud inexactitud del beneficio 3% del beneficio total
5% del total de recursos
Inexactitud total de activos ≥ 1% del total de activos 0,5% del total de activos ≤ inexactitud inexactitud de activos 0,5% del total de activos 1% del total de activos
Inexactitud de los ingresos totales de explotación ≥ 1% de los ingresos totales de explotación 0,5% de los ingresos totales de explotación ≤ inexactitud inexactitud de los ingresos totales de explotación 1% de los ingresos totales de explotación 0,5%
Inexactitud de los derechos de propiedad ≥ 0,5% del total de los derechos de propiedad ≤ inexactitud inexactitud 1% del total de los derechos de propiedad 1% del total de los derechos de propiedad 1%
Nota: los valores de los indicadores financieros mencionados en las normas cuantitativas son los datos de los estados financieros consolidados auditados del año pasado.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
1. El defecto se refiere al fraude de los directores, supervisores y altos directivos;
2. Corregir los estados financieros publicados;
3. Los contadores públicos certificados han descubierto que los estados financieros del ejercicio en curso contienen inexactitudes significativas, mientras que el control interno no ha podido detectar esas inexactitudes en el proceso de funcionamiento;
4. La supervisión del control interno por el Comité de auditoría de la empresa y la institución de auditoría interna es ineficaz.
1. CPA found that the current financial report exists a General misreport, while Internal Control fails to issue important defects in the process of operation to present this misreport;
2. El Comité de auditoría de la empresa y la Organización de auditoría interna tienen importantes deficiencias en la supervisión del control interno.
1. CPA found that there was a small misreport in the current financial report, while Internal Control failed to issue general defects in the process of operation to present this misreport;
2. La supervisión del control interno por el Comité de auditoría de la empresa y la Organización de Auditoría Interna tiene deficiencias generales.
Nota: ninguna. 3. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Beneficios totales pérdidas directas de bienes ≥ 3% de beneficios totales ≤ pérdidas directas de bienes 5% de beneficios totales pérdidas 3% de beneficios totales
Nota: los valores de los indicadores financieros mencionados en las normas cuantitativas son los datos de los estados financieros consolidados auditados del año pasado.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
1. Las actividades comerciales de la empresa violan gravemente las leyes y reglamentos nacionales;
2. Las noticias negativas de los medios de comunicación se exponen con frecuencia y causan graves daños a la reputación de la empresa;
3. Pérdida grave de personal directivo y técnico superior;
4. La falta de control institucional o el fracaso sistemático de las empresas importantes;
5. No se han corregido los resultados de la evaluación del control interno, especialmente los defectos importantes o los defectos importantes.
1. The Company shall be subjected to minor punishment for violating National Laws and Regulations;
2. La pérdida de personal en puestos clave es grave; Las noticias negativas aparecieron en los medios de comunicación y se extendieron a las regiones locales;
3. Deficiencias en el control o el sistema de los sistemas institucionales importantes;
4. No se han corregido los principales defectos del control interno.
1. Violar las normas internas de la empresa, pero no causar pérdidas;
2. La pérdida de personal en puestos generales es grave; Las noticias negativas aparecieron en los medios de comunicación, pero la influencia no fue significativa.
3. Los sistemas o sistemas institucionales generales tienen deficiencias;
4. No se han corregido los defectos generales del control interno.
Nota: ninguna. Iii. Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
Ninguno. 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros □ Sí √ no 2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no
2.3. Defectos generales
Ninguno. 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa ha encontrado defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no hayan completado la rectificación □ Sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno en el último año
D aplicable √ no aplicable
2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
La aplicación efectiva del control interno de la empresa en 2021 puede proporcionar una garantía razonable para la preparación de Estados financieros verdaderos y justos y cumplir el objetivo del control interno. En 2022, la empresa seguirá mejorando el sistema de control interno y manteniendo el funcionamiento continuo y eficaz del sistema de control interno, llevando a cabo una gestión y un control más precisos, fortaleciendo la supervisión e inspección de la aplicación del control interno, optimizando continuamente todos los procesos empresariales y el entorno de control interno y previniendo eficazmente diversos riesgos. 3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
Presidente (autorizado por la Junta): Zhao Xuan
