Código de bonos convertibles: 113045 bonos convertibles
Universal Scientific Industrial(Shanghai)Co.Ltd(601231)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, La empresa), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Universal Scientific Industrial(Shanghai)Co.Ltd(601231) \ \ Los ingresos totales de explotación representan el 87,11% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa. 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa 87,06
Los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación representaron 87,11 a 3,3% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa. Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Autoevaluación a nivel de empresa; Autoevaluación a nivel operacional Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Ciclo de compra y pago, ciclo de ventas y cobro, ciclo de producción, ciclo de nómina de sueldos, ciclo de financiación, ciclo de inversión, ciclo de presentación de informes financieros, ciclo de bienes inmuebles / planta y equipo, ciclo de I + D, ciclo de información. 5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no
7. Otras Notas
No (2). Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa y la norma de identificación de defectos de control interno. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Importe total de la inexactitud del beneficio después de impuestos ≥ 5% del beneficio neto ≤ importe de la inexactitud 10% del beneficio neto importe potencial de la inexactitud del beneficio neto 10% 5%
El importe potencial de la inexactitud total de los activos ≥ 2% del importe total de los activos ≤ el importe de la inexactitud el importe de la inexactitud total de los activos el 5% del importe de la inexactitud total de los activos 5% 2%
Importe potencial de la inexactitud de los ingresos de explotación ≥ 2% de los ingresos de explotación ≤ importe de la inexactitud importe de la inexactitud de los ingresos de explotación 5% de la inexactitud de los ingresos de explotación 2%
Importe de la inexactitud potencial del capital del propietario ≥ 2% del capital del propietario ≤ importe de la inexactitud importe de la inexactitud del derecho del propietario 2% del beneficio del 5% del beneficio de la inexactitud del capital del propietario
Nota: los valores de los indicadores financieros mencionados en las normas cuantitativas son los datos de los estados financieros consolidados auditados del año pasado.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Fraude por parte de directores, supervisores y altos directivos con deficiencias importantes; Corrección de errores importantes en los informes financieros publicados; El informe financiero del ejercicio en curso contiene inexactitudes significativas, pero el control interno no puede detectar esas inexactitudes en el proceso de funcionamiento; La Junta de Auditores y el Departamento de auditoría interna son ineficaces en la supervisión del control interno de los informes financieros.
Las deficiencias importantes no se seleccionan ni aplican de conformidad con las normas contables generalmente aceptadas; No se han establecido procedimientos y medidas de control contra el fraude; No se ha establecido ningún mecanismo de control o no se ha aplicado ningún control compensatorio para el tratamiento contable de las transacciones no convencionales o especiales; Hay uno o más defectos en el control del proceso de presentación de informes financieros al final del período y no puede garantizar razonablemente que los estados financieros preparados alcancen el objetivo real y exacto.
Los defectos generales se refieren a otros defectos de control además de los defectos importantes mencionados anteriormente.
Nota: No 3. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Importe de la pérdida directa de bienes importe de la pérdida ≥ 5% del beneficio neto beneficio neto ≤ importe de la pérdida importe de la pérdida del beneficio neto beneficio neto
10% 10% 5%
Nota: los valores de los indicadores financieros mencionados en las normas cuantitativas son los datos de los estados financieros consolidados auditados del año pasado.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
El procedimiento de toma de decisiones de la empresa causa grandes errores. Los medios de comunicación suelen presentar noticias negativas, que abarcan una amplia gama de esferas y no eliminan los efectos negativos; La falta de control institucional o el fracaso del sistema institucional en las empresas importantes; No se han corregido los principales defectos del control interno de la empresa.
Los principales defectos del proceso de toma de decisiones de la empresa conducen a errores generales; Las noticias negativas aparecieron en los medios de comunicación y se extendieron a las regiones locales; Los sistemas o sistemas empresariales importantes de la empresa son defectuosos; No se han corregido los principales defectos del control interno de la empresa.
La eficiencia del proceso de toma de decisiones de las empresas con defectos generales no es alta; Las noticias negativas aparecieron en los medios de comunicación, pero la influencia no fue significativa. El sistema o sistema empresarial general de la empresa tiene defectos; No se han corregido los defectos generales de la empresa; La empresa tiene otros defectos.
Nota: ninguna (3). Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
El proceso de control interno puede tener defectos generales en el funcionamiento diario, ya que el control interno de la empresa ha establecido un mecanismo de supervisión de dos niveles de autoevaluación y auditoría interna, una vez que se descubren los defectos, se formula un plan de rectificación y se hace un seguimiento del progreso de la rectificación para controlar los riesgos. 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros □ Sí √ no 2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe
2.3. Defectos generales
El proceso de control interno puede tener defectos generales en el funcionamiento diario, ya que el control interno de la empresa ha establecido un mecanismo de supervisión de dos niveles de autoevaluación y auditoría interna, una vez que se descubren los defectos, se formula un plan de rectificación y se hace un seguimiento del progreso de la rectificación para controlar los riesgos. 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa ha encontrado defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no hayan completado la rectificación □ Sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno del año anterior □ aplicable √ no aplicable 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
D aplicable √ no aplicable 3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
Presidente (autorizado por la Junta): Chen Changyi
