Hunan Warrant Pharmaceutical Co.Ltd(688799)
Informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría del Consejo de Administración en 2021
De conformidad con las directrices para el funcionamiento del Comité de auditoría del Consejo de Administración de las empresas que cotizan en bolsa de Shanghai, las normas para la gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa, las normas para la cotización de las acciones de la Junta de creación de Ciencia y tecnología de la bolsa de Shanghai y las Disposiciones pertinentes de los Estatutos de la sociedad, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la bolsa de Shanghai ha cumplido concienzudamente sus responsabilidades de supervisión de la auditoría sobre la base del principio de diligencia debida. Como miembro actual del Comité de auditoría de la empresa, el informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría en 2021 es el siguiente:
Información básica de la Junta de Auditores
El Comité de auditoría del tercer Consejo de Administración de la empresa está integrado por tres miembros, a saber, el Sr. Wu Chun, director independiente, el Sr. Peng Tong, director independiente y el Sr. Xu Yan, Vicepresidente. Más de la mitad de los directores independientes del Comité de auditoría tienen conocimientos especializados y experiencia en el desempeño de sus funciones. Cumplir los requisitos de las leyes y reglamentos pertinentes sobre la proporción de personas y la asignación profesional de la Junta de Auditores.
Convocación de las reuniones del Comité de auditoría en 2021
En 2021, el Comité de auditoría celebró seis sesiones, a las que asistieron todos los miembros del Comité in situ o por correspondencia, como se indica a continuación:
Nombre de la reunión
1. Proyecto de ley sobre la confirmación de las transacciones conexas de la empresa en 2020 por el segundo Consejo de Administración;
El 27 de febrero de 2021, el Comité de auditoría aprobó la primera reunión del informe anual de auditoría de la empresa 2020 como oferta pública inicial de acciones y la propuesta de inclusión en la lista de materiales de declaración de la Junta de innovación científica.
1. Proyecto de ley sobre el informe anual 2020 y el resumen del informe anual 2020 de la empresa;
El segundo Consejo de Administración examina el proyecto de ley sobre el informe financiero final de la empresa para 2020; 3. Proyecto de ley sobre el plan de distribución de beneficios de la empresa para 2020; 4. Proyecto de ley sobre el informe financiero anual 2021 de la empresa; 5. Proyecto de ley sobre la previsión de las transacciones conexas de la empresa en 2021
6. Proyecto de ley sobre la renovación del nombramiento de la entidad de auditoría en 2021
1. Proyecto de ley sobre el ajuste de la cantidad de dinero que se ha de invertir en el proyecto de inversión de capital recaudado para su examen por el segundo Consejo de Administración;
El 3 de agosto de 2021, el Comité de Planificación aprobó la propuesta de utilizar parte de los fondos recaudados para prestar a las filiales de propiedad total préstamos sin intereses de tercera reunión para la ejecución de proyectos de recaudación de fondos.
3. Gestión del efectivo mediante el uso de parte de los fondos recaudados temporalmente inactivos
Un proyecto de ley razonable;
4. Proyecto de ley sobre el uso de fondos propios para comprar productos financieros;
5. Proyecto de ley sobre el uso de los fondos propios y la aceptación bancaria de las facturas para pagar los fondos necesarios para el proyecto de recaudación de fondos y la sustitución de los fondos recaudados por igual.
El segundo Consejo de Administración examinó el informe semestral 2021 de la empresa y su resumen del Comité de auditoría el 25 de agosto de 2021.
La cuarta reunión 2, sobre el uso de los fondos recaudados para reemplazar los proyectos de recaudación de fondos y los gastos pagados por los fondos recaudados.
Examen del tercer Consejo de Administración 27 de octubre de 2021
1. Proyecto de ley sobre el informe de la empresa correspondiente al tercer trimestre de 2021.
Reuniones
1. Proyecto de ley sobre la renovación de las empresas contables;
La segunda vez, el 13 de diciembre de 2021, el Comité de contabilidad presentó la propuesta de revisión del sistema de gestión de las transacciones conexas de la empresa.
Sesión 3, sobre el aumento de las transacciones cotidianas con partes vinculadas previstas para 2021.
Principales funciones de la Junta de Auditores
En 2021, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa, de conformidad con el principio de diligencia debida, desempeñará sus funciones con seriedad y se encargará principalmente de la supervisión, verificación y comunicación del proceso de auditoría, con las siguientes prioridades:
Supervisión y evaluación de la auditoría externa
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría supervisó y evaluó la independencia y la profesionalidad de la empresa de auditoría externa, tianjian Accounting firm (Special general Partnership). Creemos que tianjian Certified Public Accountants (Special general Partnership) puede cumplir las responsabilidades y obligaciones de las instituciones de auditoría de manera independiente, diligente y concienzuda, de conformidad con las normas de práctica de la CPA China en el proceso de auditoría, las opiniones de auditoría pertinentes son objetivas e imparciales, y el informe de auditoría refleja la Situación general de la empresa de manera veraz, precisa y completa.
Ii) orientación de la auditoría interna
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría examinó cuidadosamente el plan de trabajo anual de auditoría interna de la empresa y aprobó la viabilidad del plan, e instó al Departamento de auditoría interna de la empresa a que aplicara estrictamente el sistema de auditoría interna y a que formulara observaciones orientativas sobre los problemas detectados en la auditoría interna.
La Junta no encontró problemas importantes en la auditoría interna.
Examinar los informes financieros de la empresa y formular observaciones al respecto
Durante el período sobre el que se informa, el Comité de auditoría examinó cuidadosamente los informes financieros de la empresa y consideró que los informes financieros de la empresa eran auténticos, exactos y completos, reflejaban adecuadamente la situación financiera y los resultados de las operaciones de la empresa, no presentaban ajustes importantes por errores contables, cambios importantes en las Políticas contables y las estimaciones resultantes de la no aplicación de las normas de contabilidad para las empresas, cuestiones relativas a juicios contables importantes y a informes de auditoría no estándar sin reservas, ni fraude relacionado con los informes financieros, Fraude y inexactitudes significativas.
Examen de las transacciones con partes vinculadas
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría examinó las transacciones cotidianas con partes vinculadas de la empresa en 2021, y consideró que las transacciones con partes vinculadas entre la empresa y las partes vinculadas eran operaciones cotidianas de la empresa, que la fijación de precios de las transacciones con partes vinculadas se ajustaba al principio de equidad y racionalidad, que el precio de mercado era la base de la fijación de precios y que los derechos y obligaciones de las partes estaban claramente definidos en el contrato.
Coordinación de la comunicación entre la administración, el Departamento de auditoría interna y los departamentos conexos y las instituciones de auditoría externa
Durante el período que abarca el informe, el Comité de Auditoría coordinó activamente la comunicación entre la dirección de la empresa y los departamentos pertinentes y las organizaciones de auditoría externa sobre cuestiones de auditoría, y promovió la comunicación entre los departamentos de auditoría interna y las organizaciones de auditoría externa y la cooperación con la labor de auditoría externa.
Supervisión y evaluación del control interno de la empresa
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría escuchó el informe del Director de Auditoría Interna sobre el control interno de la empresa y no encontró ningún defecto importante relacionado con el control interno de los informes financieros y no financieros de la empresa.
Evaluación general
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría del Consejo de Administración desempeñó una función de examen y supervisión diligente y concienzudamente y desempeñó las funciones del Comité de auditoría del Consejo de Administración, de conformidad con las normas de gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa, las directrices para el funcionamiento del Comité de auditoría del Consejo de Administración de las empresas que cotizan en bolsa, las normas de la bolsa de Shanghai para la inclusión en la lista de acciones de la Junta de Ciencia y tecnología y los estatutos.
En 2022, el Comité de auditoría reforzará aún más la comunicación con el Departamento de auditoría interna de la empresa, las instituciones de auditoría externa y la dirección de operaciones, cumplirá escrupulosamente sus obligaciones, desempeñará plenamente las funciones de supervisión del Comité de auditoría y protegerá los intereses comunes de la empresa y de todos los accionistas.
Junta de Auditores 26 de marzo de 2022
