Shanghai Huayi Group Corporation Limited(600623)
Informe sobre el desempeño de las funciones de la Junta de Auditores en 2021
De conformidad con las directrices para el funcionamiento del Comité de auditoría del Consejo de Administración de las empresas que cotizan en bolsa, las normas para la gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa, las normas para la cotización en bolsa de Shanghai y los Estatutos de las empresas, as í como las normas detalladas para la aplicación del Comité de auditoría, la Comisión Reguladora de valores de China presenta al Consejo de Administración el siguiente informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría en 2021:
Información básica de la Junta de Auditores
El Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa está integrado por tres miembros: El Sr. Guan yimin, el Sr. Li Yuan y la Sra. Wang Xia.
Convocación del período de sesiones anual de la Junta de Auditores
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa desempeñó activamente sus funciones de conformidad con el derecho de sociedades, las normas de gobernanza de las empresas que cotizan en bolsa, los Estatutos de la empresa, las normas de aplicación del Comité de auditoría y otras disposiciones pertinentes.
En 2021, el Comité de auditoría celebró cinco sesiones, a las que asistieron todos los miembros. Los detalles son los siguientes:
1. El 29 de enero de 2021 se celebró la primera reunión del Comité de auditoría de 2021, en la que se determinó la Organización de la auditoría de la empresa para 2020 y se informó y comunicó la situación financiera de la empresa para 2020.
2. El 30 de marzo de 2021 se celebró la segunda reunión del Comité de auditoría de 2021, en la que Lixin Certified Public Accountants (Special general Partnership) presentó un informe sobre la situación de la auditoría inicial, las principales cuestiones contables y de auditoría y los progresos de la auditoría del informe anual de 2020, y los Miembros participantes escucharon el informe sobre la auditoría interna y el control interno de la empresa en 2020.
3. El 9 de abril de 2021 se celebró la tercera reunión del Comité de auditoría de 2021, en la que se examinaron y aprobaron el informe anual 2020, el informe financiero final de 2020, la propuesta de transacción diaria con partes vinculadas, la propuesta de garantía externa, el plan de distribución de beneficios, el cambio de La política contable, el deterioro y la cancelación de activos, el informe de autoevaluación del control interno, los gastos de auditoría y la renovación de la empresa contable, etc. Todos los miembros del Comité de auditoría convinieron en presentar el proyecto de ley al Consejo de Administración para su examen.
4. El mismo día, el Comité de auditoría celebró la cuarta reunión del Comité de auditoría en 2021, en la que el director independiente se comunicó por separado con la empresa de contabilidad, formuló preguntas sobre las cuestiones de interés y la empresa de contabilidad respondió en consecuencia.
5. El 16 de agosto de 2021 se celebró la quinta reunión del Comité de auditoría de 2021, en la que se examinó el informe intermedio de 2021 de la empresa, el depósito y la utilización de los fondos recaudados y se escuchó el informe sobre la auditoría interna, el control interno y el plan de trabajo de la empresa En el primer semestre de 2021. Desempeño de las funciones de la Junta de Auditores en 2021
1. Examen de los informes financieros de las empresas que cotizan en bolsa
Durante el período que abarca el informe, hemos examinado cuidadosamente el informe financiero de la empresa y creemos que el informe financiero de la empresa refleja adecuadamente la situación financiera y los resultados de las operaciones, el contenido es verdadero, exacto y completo, no hay fraude conexo, inexactitudes significativas y ajustes importantes de los errores contables. 2. Examen de las transacciones conexas de la empresa
Durante el período que abarca el informe, auditamos las transacciones cotidianas relacionadas que se prevé que ocurran en 2021 y emitimos opiniones de auditoría por escrito sobre las transacciones importantes relacionadas. Creemos que las transacciones conexas examinadas por la empresa son necesarias para la producción y el funcionamiento, y que su precio de transacción se ajusta a los principios de equidad, equidad y apertura, no afectará a la capacidad de la empresa para seguir funcionando y no perjudicará los intereses de la empresa y los accionistas.
3. Auditoría de la garantía externa de la empresa
Durante el período que abarca el informe, realizamos la verificación necesaria de las transacciones financieras y las garantías externas entre la empresa y las partes vinculadas. Las transacciones financieras entre la empresa y las partes vinculadas son transacciones comerciales normales y no se ha encontrado ninguna garantía para los accionistas, los controladores reales y sus partes vinculadas, as í como información privilegiada entre las partes vinculadas de la empresa y daños a algunos derechos e intereses de los accionistas o de la empresa.
4. Supervisión y evaluación de la labor de los órganos de auditoría externa
Durante el período que abarca el informe, nos comunicamos plenamente con las instituciones de auditoría externa sobre cuestiones como el alcance, el plan y los métodos de auditoría, y reforzamos la orientación y la supervisión de conformidad con los requisitos reglamentarios; En el presente documento se examinan los servicios de auditoría prestados por la sociedad de contadores públicos certificados (Asociación General Especial) y se considera que tiene la calificación de participar en actividades relacionadas con los valores, que cumple escrupulosamente sus obligaciones en el Servicio de auditoría de la empresa durante muchos años y sigue normas de práctica independientes, objetivas e imparciales, y que está de acuerdo en contratarla como institución de auditoría para el año siguiente.
5. Orientación de la auditoría interna
Durante el período que abarca el informe, examinamos cuidadosamente el plan de trabajo de auditoría interna de la empresa y aprobamos su viabilidad, e instamos a las instituciones de auditoría interna de la empresa a que sigan estrictamente el plan de auditoría, y a que formulen observaciones orientativas sobre los problemas que surjan en la auditoría interna. Tras examinar el informe sobre la labor de auditoría interna, no encontramos ningún problema importante en la labor de auditoría interna.
6. Evaluación de la eficacia de los controles internos
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores y otras leyes y reglamentos, as í como las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de valores de Shanghai, la empresa ha establecido una estructura de gobernanza empresarial y un sistema de gobernanza relativamente perfectos, que se han aplicado y aplicado en El proceso diario de producción y funcionamiento, y el informe de autoevaluación del control interno refleja fielmente la situación pertinente de la construcción del control interno de la empresa.
7. Examen del plan de distribución de beneficios
Durante el período que abarca el informe, hemos examinado cuidadosamente el plan de distribución de beneficios propuesto por la empresa, y creemos que la empresa puede devolver activamente a los inversores en la premisa de satisfacer sus propias necesidades de desarrollo, y la distribución de beneficios tiene cierta continuidad y estabilidad, protegiendo efectivamente los derechos e intereses legítimos de los pequeños y medianos inversores.
8. Examen del depósito y la utilización de los fondos recaudados
Durante el período que abarca el informe, hemos examinado el depósito y el uso real de los fondos recaudados, y creemos que el depósito y el uso de los fondos recaudados por la empresa se ajustan a las medidas de gestión de los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa de Shanghai (revisión de 2013), y han realizado la divulgación de información pertinente de manera veraz, precisa y completa, y que no hay casos de uso ilegal de los fondos recaudados.
9. Examen de los cambios en las políticas contables
Durante el período sobre el que se informa, la empresa modificó y ajustó sus políticas contables de conformidad con las normas contables para las empresas no. 21 – arrendamiento financiero (caicai [2018] No. 35), emitidas por el Ministerio de Finanzas, de conformidad con las disposiciones del Ministerio de Finanzas y las leyes y reglamentos pertinentes, sin perjuicio de los intereses de la empresa y de los accionistas minoritarios.
10. Auditoría de la provisión para deterioro del valor de los activos y paso a pérdidas y ganancias de activos
Durante el período que abarca el informe, hemos examinado la provisión para el deterioro del valor de los activos y la cancelación de los activos de la empresa, y creemos que la provisión para el deterioro del valor de los activos y la cancelación de los activos de la empresa se ajustan a las normas contables para las empresas y a las Políticas contables pertinentes aplicadas por la empresa, se ajustan a las leyes y reglamentos pertinentes y a las disposiciones de los procedimientos de la empresa y no perjudican los intereses de la empresa ni de los accionistas minoritarios.
Evaluación general
Durante el período que abarca el informe, cumplimos escrupulosamente las responsabilidades del Comité de auditoría de conformidad con las directrices operacionales del Comité de auditoría del Consejo de Administración de las empresas que cotizan en bolsa de Shanghai y las normas detalladas de aplicación del Comité de auditoría formuladas por la empresa.
Miembros de la Junta de Auditores:
Administrar un pueblo
Li Yuan
Wang Xia
