Código de la empresa: Anhui Expressway Company Limited(600012) abreviatura de la empresa: Anhui Expressway Company Limited(600012) Anhui Expressway Company Limited(600012)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no 2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que influyen en las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
D aplicable √ no aplicable
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación del informe de auditoría del control interno sobre los principales defectos del control interno de los informes no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa
√ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: the headquarters of the company, peón Company, xuanguang Company, ningxuanhang Company, Hefei Management Office, Chuzhou Management Office, High Boundary Management Office, xiaoxian Management Office, Tianchang Management Office and Anqing Bridge Company. 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 98,49
La relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa es de 96,45. Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Estructura organizativa, responsabilidad social, estrategia de desarrollo, cultura empresarial, evaluación de riesgos, recursos humanos, información y comunicación, supervisión interna, informes financieros, gestión presupuestaria, gestión de fondos, gestión fiscal, gestión de proyectos de ingeniería, gestión de activos, adquisiciones, ingresos empresariales, gestión de la I + D, gestión de Contratos, etc.
4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Gestión de empeños, gestión de proyectos de construcción, gestión de fondos, gestión de ingresos de peajes, etc. 5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
No (2). Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa y las directrices de apoyo, junto con el sistema de control interno de la empresa y el método de evaluación. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Si el error real o potencial es igual o superior al 5% del beneficio antes de impuestos y al 1% del beneficio antes de impuestos y al 5% del valor declarado y al 0,5% del valor total de los activos, el valor inferior del 0,1% del valor total de los activos, pero superior o igual al valor inferior del impuesto
1% de beneficios anteriores y activos totales
Menor del 0,1% de la frente
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Un defecto importante se considera un defecto importante si, por sí solo o junto con otros defectos, existe una probabilidad razonable de que no se puedan prevenir o detectar y corregir oportunamente inexactitudes significativas en los informes financieros.
Los siguientes indicios suelen indicar deficiencias importantes en los controles internos, entre ellas:
La CPA descubrió que los estados financieros del ejercicio en curso contenían inexactitudes significativas, mientras que el control interno no pudo detectar esas inexactitudes. 2. La supervisión del control interno por el Comité de auditoría y la institución de auditoría interna es ineficaz; 3. Los directores, supervisores y altos directivos cometen fraude en el desempeño de sus funciones; 4. Entorno de control inválido; 5. Las deficiencias importantes no se rectificaron en un plazo razonable.
Una deficiencia importante se considera una deficiencia importante si un defecto de control interno, individual o conjuntamente con otras deficiencias, tiene una probabilidad razonable de que no pueda prevenirse, detectarse y corregirse oportunamente en los informes financieros, aunque no se haya alcanzado ni superado el nivel de importancia, pero que todavía debe ser objeto de atención por parte de La Junta y la administración.
Los defectos generales no constituyen defectos importantes y defectos importantes de los defectos de control interno, deben reconocerse como defectos generales.
3. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Si el error real o potencial es igual o superior al 5% del beneficio antes de impuestos y al 1% del beneficio antes de impuestos y al 5% del valor declarado y al 0,5% del valor total de los activos, el valor inferior del 0,1% del valor total de los activos, pero superior o igual al valor inferior del impuesto
1% de beneficios anteriores y activos totales
Menor del 0,1% de la frente
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
La falta de Acción sobre los problemas existentes puede dar lugar a graves desviaciones de los objetivos de control. Los siguientes indicios suelen indicar deficiencias importantes en los controles internos, entre ellas: Las empresas carecen de un proceso democrático de adopción de decisiones, como la falta de un proceso de adopción de decisiones “triple uno grande”; 2. El proceso de adopción de decisiones de la empresa no es científico, por ejemplo, el fracaso en la adopción de decisiones conduce a la fusión y adquisición fallidas; 3. Violating National Laws and Regulations, leading to major Environmental Pollution or Quality Problems, causing investigation or Litigation by the Government or regulatory authorities, causing major economic losses or serious damage to the reputation of the company; 4. La frecuencia de las noticias negativas en los medios de comunicación; 5. No se han corregido los resultados de la evaluación del control interno, en particular las deficiencias importantes o importantes; 6. Falta de control institucional o fallos sistémicos de las empresas importantes
La falta de Acción sobre los problemas existentes puede causar grandes efectos negativos y desviación de los objetivos.
Las deficiencias generales pueden dar lugar a desviaciones menores de los objetivos si no se adoptan medidas sobre los problemas existentes.
Iii. Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
La empresa ha adoptado medidas correctivas y ha adoptado medidas correctivas para los defectos comunes encontrados. 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros □ Sí √ no 2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 2.3. Defectos generales
La empresa ha adoptado medidas correctivas y ha adoptado medidas correctivas para los defectos comunes encontrados. 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2.5. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no
Iv. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno en el último año
√ aplicable □ No aplicable
La empresa ha llevado a cabo una rectificación efectiva de los defectos comunes encontrados en la evaluación del control interno del año pasado. 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
Este año, con el fin de satisfacer los nuevos requisitos de supervisión y sus propias necesidades de desarrollo, la empresa ha establecido un sistema de control interno estricto, normalizado, amplio y eficaz, orientado a la gestión de riesgos y centrado en la supervisión de la gestión del cumplimiento, con un período de prueba de nueve meses. En 2021, el control interno se llevó a cabo bien y desempeñó un mejor papel de control de la gestión en todos los eslabones clave de la gestión de la empresa, que puede garantizar el funcionamiento saludable de las empresas y el control de los riesgos de gestión, y garantizar razonablemente la fiabilidad de los informes financieros, la legitimidad de La gestión empresarial, la eficiencia y el efecto de las operaciones. En el próximo año, la empresa optimizará continuamente el sistema de control interno, reforzará la gestión del control interno, protegerá contra todo tipo de riesgos y promoverá el desarrollo saludable y sostenible de la empresa. 3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
Presidente (autorizado por la Junta): Xiang Xiaolong Anhui Expressway Company Limited(600012) 28 de marzo de 2022
