Anhui Expressway Company Limited(600012)
Informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría en 2021
De conformidad con las normas de gobernanza de las empresas que cotizan en bolsa de la Comisión Reguladora de valores de China, las normas de la bolsa de valores de Shanghai para la cotización en bolsa, las directrices de funcionamiento del Comité de auditoría del Consejo de Administración de las empresas que cotizan en bolsa de Shanghai y otros requisitos reglamentarios, as í como los Estatutos de las empresas, las normas de trabajo del Comité de auditoría, el sistema de trabajo del informe anual del Comité de auditoría, etc. El Comité de auditoría de la empresa, de conformidad con el principio de diligencia y diligencia debida, desempeña concienzudamente las responsabilidades que le confieren las leyes, los reglamentos y los estatutos. El informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría en 2021 es el siguiente:
Información básica del Comité de auditoría
El Comité de auditoría de la novena Junta Directiva de la empresa está integrado por el Sr. Liu Hao, director independiente, el Sr. Zhang Jianping y el Sr. Du Jian.
Todos los miembros del Comité de auditoría tienen los conocimientos especializados y la experiencia empresarial necesarios para desempeñar las funciones del Comité de auditoría, el Presidente del Comité de auditoría tiene abundantes conocimientos y experiencia en contabilidad y está calificado como profesor de contabilidad.
Convocación del período de sesiones anual del Comité de auditoría
En 2021, el Comité de auditoría celebró cuatro reuniones para examinar y aprobar 22 temas.
El 25 de marzo de 2021 se celebró la tercera reunión del Comité de auditoría bajo la dirección del noveno Consejo de Administración de la empresa. En la reunión se examinaron y examinaron las siguientes cuestiones:
1. Examinar el informe financiero de la empresa correspondiente a 2020 (preparado de conformidad con las normas contables chinas); 2. Examinar el informe financiero de la empresa correspondiente a 2020 (preparado de conformidad con las normas contables de Hong Kong); 3. Examinar el plan de distribución de beneficios de la empresa para 2020;
4. Examinar la propuesta relativa a las transacciones cotidianas relacionadas previstas para 2021;
5. Revisar el informe de evaluación del control interno de la empresa en 2020;
6. Examinar el programa de trabajo de la empresa para la evaluación del control interno en 2021;
7. Revisar el resumen de la auditoría interna de la empresa en 2020;
8. Examinar el plan de trabajo de auditoría interna de la empresa para 2021;
9. Examinar el informe de auditoría interna de la empresa correspondiente a 2020;
10. Revisar el resumen de la evaluación posterior a la inversión de la empresa en 2020;
11. Examinar el plan de trabajo de la empresa para la evaluación posterior a la inversión en 2021;
12. Revisar el informe de trabajo del sistema de control interno de la empresa en 2020;
13. Debate sobre la nota sobre el nombramiento de auditores externos para 2021;
14. Examinar el informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría en 2020;
15. Examinar el informe de PwC sobre el Comité de auditoría de la empresa para 2020; 16. Examen del plan de gastos de auditoría para 2021;
17. Examen del informe de auditoría del control interno de la empresa para 2020.
El 26 de abril de 2021 se celebró la cuarta reunión del Comité de auditoría bajo la dirección del noveno Consejo de Administración de la empresa. En la reunión se examinó el informe financiero de la empresa correspondiente al primer trimestre de 2021 y se formularon observaciones al respecto.
El 26 de agosto de 2021 se celebró la quinta reunión del Comité de auditoría bajo la dirección del noveno Consejo de Administración de la empresa. En la reunión se examinaron y examinaron las siguientes cuestiones: Examinar los informes financieros de la empresa preparados de conformidad con las normas contables chinas a mediados de 2021;
2. Examinar el informe financiero de la empresa preparado de conformidad con las normas de contabilidad de Hong Kong a mediados de 2021;
3. Discutir la comunicación del Comité de auditoría de wantong en el segundo trimestre de 2021.
Convocar la sexta reunión del Comité de auditoría bajo la dirección del noveno Consejo de Administración el 27 de octubre de 2021. En la reunión se examinó el informe financiero de la empresa correspondiente al tercer trimestre de 2021 y se formularon observaciones al respecto.
Contenido principal de la labor del Comité de auditoría en 2021
Supervisión y evaluación de la labor de las instituciones de auditoría externa
Hemos mantenido un debate y una comunicación adecuados con los auditores externos sobre el alcance de la auditoría, el plan de auditoría, los métodos de auditoría y las cuestiones importantes encontradas en la auditoría, y hemos supervisado y evaluado la ejecución de la auditoría de los estados financieros anuales 2021 y la auditoría del control interno. Estamos de acuerdo en que PricewaterhouseCoopers Zhongtian Certified Public Accountants (Special general Partnership) (en lo sucesivo denominada “PricewaterhouseCoopers”) y Luo bingxian yongdao Certified Public Accountants (en lo sucesivo denominada “Luo bingxian yongdao”) han completado bien la labor de auditoría encomendada por la empresa y han seguido las normas profesionales de independencia, objetividad e imparcialidad en su labor, y los miembros del proyecto de auditoría tienen los conocimientos especializados necesarios para llevar a cabo la labor de auditoría. Puede ser competente para el trabajo de auditoría, diligente y concienzudo durante la auditoría, puede mantener la debida atención y cautela profesional, y ha examinado el plan de gastos de auditoría 2021 de acuerdo con la situación real del trabajo de auditoría de la empresa.
Supervisión y evaluación de la auditoría interna de la empresa
Hemos examinado seriamente el plan de trabajo de auditoría interna de la empresa para 2021, y creemos que el plan es razonable y factible, e instamos a la Organización de auditoría interna de la empresa a que siga estrictamente el plan de auditoría. Tras examinar el informe de auditoría interna, no se encontraron problemas importantes en la labor de auditoría interna; La empresa debe rectificar cuidadosamente los problemas generales encontrados en el proceso de auditoría interna. En el proceso de comunicación con la Organización de auditoría interna de la empresa, hemos presentado las opiniones orientadoras para llevar a cabo la auditoría interna.
Examinar los informes financieros de la empresa y formular observaciones al respecto
Hemos examinado cuidadosamente los informes financieros periódicos de la empresa y creemos que los informes financieros de la empresa son auténticos, exactos y completos, que no hay fraude, fraude ni inexactitudes importantes, y que no hay ajustes importantes de los errores contables que den lugar a informes de auditoría no estándar sin reservas, y que los cambios en las Políticas contables cumplen los requisitos de las leyes y reglamentos nacionales pertinentes. Evaluación de la eficacia del control interno
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores y otras leyes y reglamentos, las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, la empresa ha establecido una estructura de gobernanza empresarial y un sistema de control interno relativamente perfectos. Durante el período que abarca el informe, la empresa aplicó estrictamente las leyes, reglamentos y normas pertinentes del Estado, y la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección de la empresa funcionaron de manera normalizada, lo que garantizó efectivamente los derechos e intereses legítimos de la empresa y los accionistas. De acuerdo con los criterios de identificación de los defectos de control interno establecidos por la empresa, creemos que no hay defectos significativos en el control interno en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, y que no se han producido problemas que afecten a la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno desde la Fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno.
Otros asuntos
Durante el período que abarca el informe, también examinamos algunas cuestiones importantes estrechamente relacionadas con el funcionamiento de la empresa, proporcionamos asesoramiento profesional a la dirección de la empresa y desempeñamos eficazmente las funciones del Comité de auditoría.
Evaluación general
Durante el período que abarca el informe, cumplimos escrupulosamente las responsabilidades del Comité de auditoría de conformidad con las directrices operacionales del Comité de auditoría del Consejo de Administración de las empresas que cotizan en bolsa de Shanghai y otras leyes y reglamentos nacionales pertinentes.
Comité de auditoría
25 de marzo de 2022
