Star Lake Bioscience Co.Inc.Zhaoqing Guangdong(600866)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son: Sede de la empresa, base de bioingeniería xinghu, planta farmacéutica xinghu, sucursal de ventas Dinghu, Zhaodong xinghu Biotech Co., Ltd. Y Sichuan jiuling Pharmaceutical Technology Co., Ltd. 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa es de 100,00
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 100,00
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Estructura orgánica, estrategia de desarrollo, recursos humanos, responsabilidad social, cultura empresarial, actividades financieras, adquisiciones, gestión de activos, ventas, investigación y desarrollo, proyectos de ingeniería, operaciones de garantía, informes financieros, Presupuesto General, gestión de contratos, transferencia interna de información y sistemas de información. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Riesgo de competencia, riesgo de recursos humanos, riesgo de gestión de R & D, riesgo de gestión de proyectos, riesgo de información financiera y riesgo de actividad de mercado, etc. 5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
Ninguno. II. Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa, el sistema de control interno de la empresa, el Manual de control interno y las disposiciones pertinentes de los diversos sistemas de gestión de la empresa. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Los principales defectos del índice de inexactitud total 2 ≥ 5 ‰ son: 1 ‰ ≤ índice de inexactitud 2 índice de inexactitud 1 ≥ 1 ‰, y el índice de inexactitud 2 ≤ 5 ‰ 1 ‰.
Descripción: 1. Registro de muestras de inexactitud 2. Determinación de la tasa potencial de inexactitud 3. Cálculo de la cantidad potencial de inexactitud × 4. Calcular el índice de falsa alarma
Indicador de inexactitud 1 = importe total de la inexactitud potencial / ingresos corrientes de las principales empresas o activos totales al final del período de la entidad inspeccionada;
Indicador de inexactitud 2 = importe total de la inexactitud potencial / ingresos corrientes de las principales empresas de la sociedad anónima.
5. Indicadores de inexactitud y niveles de defectos
Defectos generales: índice de inexactitud 1 ≥ 1 ‰, y índice de inexactitud 2 1 ‰
Defectos importantes: 1 ‰ ≤ índice de inexactitud 2 5 ‰ defectos importantes: índice de inexactitud 2 ≥ 5 ‰
En cuanto a los defectos de control interno que afectan a la presentación de informes financieros, es necesario calcular si el efecto de la inexactitud potencial en los activos totales o los ingresos totales de explotación de la empresa supera la relación establecida una vez que se producen los defectos.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Los defectos graves son los siguientes:
Detectar cualquier grado de fraude en la dirección de la empresa;
Las principales deficiencias de control interno detectadas y comunicadas a la administración no se han corregido en un plazo razonable; Entorno de control inválido;
Defectos que afectan a la tendencia de los ingresos;
Los defectos que afectan a las transacciones con partes vinculadas cuyo importe total supere el importe de las transacciones con partes vinculadas aprobado por la Junta General de accionistas;
Las inexactitudes significativas detectadas por la auditoría externa no fueron descubiertas por primera vez por la empresa;
Otros defectos que pueden afectar el juicio correcto del usuario del informe.
Los defectos importantes son los siguientes:
No seleccionar y aplicar políticas contables de conformidad con los PCGA;
No se han establecido procedimientos y medidas de control contra el fraude;
No se ha establecido un mecanismo de control correspondiente ni se ha aplicado ningún control compensatorio correspondiente para el tratamiento contable de las transacciones no convencionales o especiales;
Hay uno o más defectos en el control del proceso de presentación de informes financieros al final del período y no puede garantizar razonablemente que los estados financieros preparados alcancen el objetivo real y exacto.
Defectos generales excepto defectos importantes, otros defectos importantes.
Nota: ninguna. 3. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
The direct Property loss of 10 million Yuan and more than 5 million Yuan (including) ~ 10 million Yuan and 100000 Yuan (including) ~ 5 million Yuan (RMB) Description:
De acuerdo con las normas cuantitativas, la empresa determina el nivel de defectos de control interno de los informes no financieros de acuerdo con el importe de las pérdidas directas de bienes causadas por los defectos. Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Los defectos importantes se han revelado oficialmente y tienen un efecto negativo en la divulgación de los informes periódicos de la empresa.
Las deficiencias importantes han sido castigadas por los departamentos gubernamentales nacionales, pero no han tenido un impacto negativo en la divulgación de los informes periódicos de la empresa.
The General Defects were punished by the Government Departments at the Provincial Level (including Provincial Level) but did not have a negative impact on the Periodic Report Disclosure of the company.
Descripción:
De acuerdo con los criterios cualitativos, si la empresa tiene un impacto negativo significativo, identificar el nivel de defectos de control interno de los informes no financieros. Iii. Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
Ninguno. 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros □ Sí √ no 2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 2.3. Defectos generales
Ninguno. 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2.5. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no
Iv. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno del año anterior □ aplicable √ no aplicable 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
D aplicable √ no aplicable 3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
Presidente (autorizado por la Junta): Chen Wu
