Star Lake Bioscience Co.Inc.Zhaoqing Guangdong(600866)
Informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría del Consejo de Administración en 2021
De conformidad con las normas de la bolsa de Shanghai para la cotización en bolsa, las normas de gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa, los estatutos y otras disposiciones pertinentes, en 2021, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de Star Lake Bioscience Co.Inc.Zhaoqing Guangdong(600866) (en lo sucesivo denominado “la empresa”) cumplirá escrupulosamente las responsabilidades de supervisión de la auditoría sobre la base del principio de diligencia debida. El informe sobre el desempeño de las funciones en 2021 es el siguiente:
Información básica de la Junta de Auditores
Al final del período sobre el que se informa, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa estaba integrado por cinco directores, de los cuales tres eran independientes y el director era un director independiente con especialización en contabilidad. La composición de los miembros del Comité de auditoría de la empresa es razonable, y todos los miembros del Comité de auditoría desempeñan sus funciones de supervisión de la auditoría sobre la base de su rica experiencia y conocimientos profesionales.
Desempeño de la labor conexa de la Junta de Auditores
En 2021, el Comité de auditoría celebró 7 reuniones para examinar 12 proyectos de ley, y todos los miembros del Comité asistieron a las reuniones sobre la base del principio de diligencia y diligencia, y examinaron los informes periódicos de la empresa, el almacenamiento y el uso real de los fondos recaudados, la contratación de órganos de auditoría de La empresa en 2021, las transacciones conexas y el informe de evaluación del control interno. Las opiniones y resoluciones pertinentes se presentarán al Consejo de Administración y al Consejo de supervisión de la empresa. Estos procedimientos de reunión se ajustan a las leyes y reglamentos pertinentes y a las normas y reglamentos pertinentes de la empresa. Todos los miembros son conscientes de sus derechos, obligaciones y responsabilidades correspondientes y han dedicado tiempo suficiente a los asuntos de la empresa, incluidos los informes de la empresa, el examen de las propuestas, la participación en reuniones y la presentación de observaciones.
Cuestiones prioritarias de la Junta de Auditores para 2021
1. Supervisión y evaluación de la labor de los órganos de auditoría externa
Durante la auditoría del informe financiero de 2020, el Comité de auditoría examinó oportunamente los estados financieros preparados por la empresa, mantuvo una comunicación e intercambio adecuados con Dahua Certified Public Accountants (Special general Partnership) y supervisó la auditoría de la CPA de auditoría anual de conformidad con el plan convenido y presentó el informe de auditoría en el plazo convenido. El Comité de auditoría considera que Dahua Certified Public Accountants (Special general Partnership) cumple escrupulosamente sus obligaciones durante la auditoría de la empresa, sigue normas profesionales independientes, objetivas e imparciales, puede examinar y evaluar la situación financiera general, las condiciones de funcionamiento y el sistema de control interno de la empresa de manera realista, y muestra una buena calidad profesional, as í como las responsabilidades y obligaciones de las instituciones de auditoría.
Dado que Dahua Certified Public Accountants (Special general Partnership) ha prestado servicios de auditoría a la empresa durante 11 años consecutivos, no ha habido rotación durante ese período. Con el fin de mantener la independencia y objetividad de la auditoría financiera y la auditoría de control interno de la empresa, y teniendo en cuenta las necesidades de toda la labor de auditoría de la empresa, tras una evaluación amplia y un estudio cuidadoso, el Comité de auditoría propuso al Consejo de Administración de la empresa que contratara a la Empresa de contabilidad xinyonghe (Asociación General Especial) como organismo de auditoría del informe financiero y el control interno para 2021.
2. Supervisión y evaluación de la auditoría interna
El Comité de auditoría ha examinado cuidadosamente la ejecución del plan de trabajo anual de auditoría interna para 2020 y el plan de trabajo para 2021, ha afirmado los resultados de la auditoría interna de la empresa para 2020, ha confirmado la viabilidad del plan, ha instado a las instituciones de auditoría interna de la empresa a que cumplan estrictamente el Plan de auditoría, ha presentado dictámenes orientadores sobre los problemas que se plantean en la auditoría interna, ha propuesto seguir fortaleciendo sobre la base del trabajo existente y ha combinado la nueva situación y los nuevos requisitos. Implementar gradualmente la cobertura completa de la auditoría interna, la empresa sigue cumpliendo con los requisitos de funcionamiento de la base sólida.
3. Examinar los informes financieros de la empresa y formular observaciones al respecto
Durante el período sobre el que se informa, el Comité de auditoría examinó cuidadosamente los informes financieros de la empresa y se centró en los principales problemas contables y de auditoría de los informes financieros de la empresa, y consideró que los informes financieros revelados durante el período sobre el que se informa se preparaban de conformidad con las normas de contabilidad para las empresas comerciales, reflejaban adecuadamente la situación financiera, los resultados de las operaciones y el flujo de caja de la empresa, no había inexactitudes significativas debidas al fraude o a errores, y no había ajustes contables importantes. Cambios importantes en las políticas contables y las estimaciones (salvo los cambios en las normas aplicables y los requisitos de las últimas leyes y reglamentos nacionales), cuestiones relacionadas con juicios contables importantes y cuestiones que dan lugar a informes de auditoría no estándar sin reservas.
4. Supervisión y evaluación del control interno de la empresa
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría desempeñó plenamente su función profesional y siguió prestando atención a la gestión de riesgos y al control interno de la empresa. Prestar especial atención a la aplicación del sistema de control interno de la empresa, supervisar el funcionamiento normal de las operaciones cotidianas de la empresa, proporcionar asesoramiento profesional para mejorar el sistema de control interno de la empresa y promover activamente la construcción de un sistema de control interno de los riesgos de la empresa. La empresa ha mantenido un control interno eficaz de la presentación de informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las disposiciones conexas, y no ha encontrado ningún defecto importante en el control interno de la presentación de informes financieros, ni ha encontrado ningún defecto importante en el control interno de la presentación de informes no financieros ni ningún factor que afecte a la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno.
5. Coordinar la comunicación entre la administración, el Departamento de auditoría interna y los departamentos conexos y las instituciones de auditoría externa
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría mantuvo una comunicación continua y buena con la administración de la empresa, el Departamento de auditoría interna y los departamentos conexos y las instituciones de auditoría externa, escuchó plenamente las opiniones de todas las Partes, coordinó activamente la solución de los problemas de auditoría, promovió la comunicación entre La Administración, el Departamento de auditoría interna y los departamentos conexos y las instituciones de auditoría externa, y mejoró la eficiencia de la auditoría. Garantizar el buen funcionamiento de todas las auditorías anuales. 6. Examen de la gestión y utilización de los fondos recaudados por la empresa
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría del Consejo de Administración instó al Departamento de auditoría interna a que examinara periódicamente el almacenamiento y la utilización de los fondos recaudados y examinara cuidadosamente el informe especial sobre el uso real y el almacenamiento de los fondos recaudados. La gestión y el uso de los fondos recaudados por la empresa se ajustarán a las normas de supervisión y no habrá ningún cambio encubierto en la dirección de la inversión de los fondos recaudados ni en detrimento de los intereses de los accionistas.
7. Examen de las transacciones conexas
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa siguió prestando especial atención al funcionamiento normal de las transacciones conexas de la empresa, examinó cuidadosamente los documentos y materiales relacionados con las transacciones conexas, se comunicó activamente con la administración, comprendió los antecedentes de las transacciones conexas y evaluó cuidadosamente la racionalidad, la necesidad y la base de precios de las transacciones conexas. Las transacciones con partes vinculadas se llevan a cabo estrictamente de conformidad con las disposiciones pertinentes de los estatutos sobre el poder de adopción de decisiones y los procedimientos de las transacciones con partes vinculadas, y cumplen oportunamente la obligación de divulgación de información. Los precios de las transacciones con partes vinculadas son justos y razonables, sin perjuicio de los intereses de la empresa y los accionistas, especialmente los accionistas minoritarios.
Durante el período que abarca el informe, los miembros del Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa cumplieron fielmente y diligentemente las responsabilidades estipuladas en las leyes y reglamentos pertinentes, utilizaron plenamente los conocimientos especializados de los miembros del Comité en la supervisión de la auditoría externa de la empresa, la orientación de la auditoría interna y la construcción del control interno, emitieron activamente opiniones y sugerencias, desempeñaron funciones de orientación, coordinación y supervisión, y promovieron eficazmente la construcción del control interno y las normas financieras de la empresa. Promueve la adopción de decisiones normativas por el Consejo de Administración y la gobernanza empresarial.
Evaluación general
En 2021, los miembros del Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa asumieron la responsabilidad de los accionistas, ejercieron plenamente su nivel profesional y técnico y su rica experiencia profesional, supervisaron la preparación de informes periódicos de la empresa y la aplicación de normas de control interno, cumplieron escrupulosamente sus funciones, cumplieron activa y eficazmente las responsabilidades del Comité de auditoría, aseguraron el cumplimiento científico de la decisión de gestión de la empresa y salvaguardaron efectivamente los intereses de la empresa y de todos los accionistas. Al mismo tiempo, el Comité de auditoría recomendó que la empresa siguiera fortaleciendo la construcción del sistema de control interno y ajustara oportunamente el entorno empresarial y los cambios en el negocio de la empresa. Seguir perfeccionando el sistema de gestión interna, mejorar el proceso de control interno, fortalecer la supervisión e inspección del control interno, controlar más eficazmente los riesgos operacionales conexos y proteger los intereses de la empresa y los accionistas.
Junta de Auditores 25 de marzo de 2021
