Huaying Securities Co., Ltd.
Sobre Shenzhen Salubris Pharmaceuticals Co.Ltd(002294)
Opiniones de verificación sobre el informe anual de evaluación del control interno 2021
Huaying Securities Limited Liability Company (hereinafter referred to as “Huaying securities” and “Sponsorship Institution”) as the continuing Supervision Institution of Shenzhen Salubris Pharmaceuticals Co.Ltd(002294) (hereinafter referred to as ” Shenzhen Salubris Pharmaceuticals Co.Ltd(002294) ” or “Company”), in accordance with the Regulations on the Management of Securities issue and Listing Recommendation Business, Los requisitos de las leyes y reglamentos pertinentes, como las directrices para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 13 – el negocio de recomendación, las directrices para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 1 – el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa de la Junta principal, etc., han verificado el informe de evaluación del control interno correspondiente a 2021, que se detalla a continuación:
Labor de verificación realizada por la institución patrocinadora
Sobre la base de una evaluación razonable de la integridad, racionalidad y eficacia del control interno de la empresa, la institución patrocinadora ha verificado el informe anual de evaluación del control interno de la empresa sobre la base de la consulta de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y otros materiales de la Reunión, la consulta de diversas empresas y sistemas de gestión relacionados con el informe financiero de la empresa, la comunicación con los auditores internos de la empresa y el personal directivo superior.
Conclusiones de la autoevaluación del control interno de la empresa
1. En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, si existen deficiencias significativas en el control interno del informe financiero □ Sí ☑ No
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
☑ Válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí ☑ No
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
4. Factores que influyen en las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno.
D Aplicación ☑ No aplicable
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo.
1. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación incluyen la empresa matriz y todas las filiales incluidas en el ámbito de la fusión, que son las siguientes: Shenzhen Salubris Pharmaceuticals Co.Ltd(002294) , Shenzhen Salubris Pharmaceuticals Co.Ltd(002294) (Suzhou) Pharmaceutical Co., Ltd., Shandong Shenzhen Salubris Pharmaceuticals Co.Ltd(002294) \ (Suzhou) Pharmaceutical Co., Ltd., Shandong Shenzhen Salubris Pharmaceuticals Co.Ltd(002294) \ pharmaceuticalco., Ltd., Huizhou Huizhou Shenzhen Salubris Pharmaceuticals Co.Ltd(002294) \ Pharmaceutical Co., Ltd., Shenzhen jianshankang Pharmaceutical Co., Ltd. Shenzhen Salubris Pharmaceuticals Co.Ltd(002294) \ (Chengdu) Biotech Technology Co., Ltd., Shenzhen Shenzhen 0022bio – Medical Engineering Co., Ltd. Nortel International Co., Ltd.
2. Proporción de unidades incluidas en el ámbito de la evaluación:
Porcentaje de indicadores
Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa
Los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación son las siguientes:
Gobernanza empresarial: estructura organizativa, estrategia de desarrollo, recursos humanos, responsabilidad social y cultura empresarial; Nivel de proceso empresarial: actividades de capital, actividades de inversión, gestión de ventas (cuentas por cobrar), costos, construcción de ingeniería, gestión de adquisiciones, gestión de activos (inventario y activos fijos), preparación de informes financieros, transacciones conexas, Presupuesto General, gestión de contratos, sistema de información, etc.
4. Las esferas prioritarias de alto riesgo son las siguientes:
Gestión de cuentas por cobrar, inventario, construcción de ingeniería, inversiones importantes, capital de explotación, riesgo de I + D, riesgo de calidad de los productos, riesgo de gestión de la producción, riesgo de presentación de informes financieros, riesgo de recursos humanos, riesgo de Seguridad, etc.
5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high – risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, there are no major omissions.
Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa y las normas, procedimientos y directrices pertinentes de la empresa.
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con los años anteriores.
Los criterios de identificación de los defectos de control interno establecidos por la empresa son los siguientes:
1. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
El criterio cuantitativo se basa en el beneficio total y el activo total. Las pérdidas que puedan derivarse de defectos de control interno relacionados con el Estado de resultados se medirán por el índice de beneficios totales. Se considerará un defecto general si el importe de la inexactitud financiera resultante del defecto, individual o conjuntamente con otros defectos, es inferior al 1% del beneficio total; Si supera el 1% del beneficio total pero es inferior al 5%, es un defecto importante; Si se supera el 5% del beneficio total, se considera un defecto importante. Si las pérdidas causadas o causadas por defectos de control interno están relacionadas con la gestión de activos, se medirán por el índice de activos totales. Se considera un defecto general si el importe de la inexactitud del informe financiero resultante de ese defecto, individual o conjuntamente con otros defectos, es inferior al 0,5% del total de activos; Si supera el 0,5% del total de activos pero es inferior al 1%, se considera un defecto importante; Si se supera el 1% del total de activos, se considera un defecto importante.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Los indicios de deficiencias importantes en la presentación de informes financieros incluyen:
1. La empresa corrige el informe financiero publicado;
2. CPA found material misreport in the current financial report, while Internal Control did not find that misreport during the operation process;
3. La supervisión del Comité de auditoría de la empresa sobre los informes financieros externos de la empresa y el control interno de los informes financieros es ineficaz;
4. Fallo del entorno de control a nivel de empresa.
Los signos de deficiencias importantes en la presentación de informes financieros son:
1. CPA found general misreport in current financial report, while Internal Control did not find that misreport during Operation;
2. La supervisión del control interno por el Comité de auditoría institucional y la institución de auditoría interna adolece de importantes deficiencias.
Los defectos generales se refieren a otros defectos de control además de los defectos importantes mencionados anteriormente.
2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
El criterio cuantitativo de la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros es que la pérdida directa es inferior al 0,3% del total de activos, por lo que se considera un defecto general. Si es superior al 0,3% pero inferior al 0,5% del total de activos, se considera un defecto importante. Si es superior al 0,5% del total de activos, se considera un defecto importante.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Si se producen las siguientes circunstancias, pueden considerarse defectos importantes, y otras circunstancias pueden determinar defectos importantes o defectos generales, respectivamente, en función de su grado de influencia.
1. La falta de procedimientos de adopción de decisiones conduce a errores importantes;
2. Several Penalties for violating National Laws and Regulations;
3. Pérdida grave de personal directivo y técnico superior;
4. Los medios de comunicación suelen presentar noticias negativas, que afectan a una amplia gama de sectores pertinentes y suscitan preocupación e investigación;
5. Falta de control institucional o fallo del sistema institucional en las empresas importantes;
6. Fraude de directores, supervisores y altos directivos;
7. No se han corregido los principales defectos del control interno.
Identificación y rectificación de los defectos de control interno
1. Determinación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros
De conformidad con las normas de identificación de los defectos del control interno de los informes financieros, la empresa no tiene defectos importantes ni defectos importantes del control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe.
2. Determinación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros
De conformidad con las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes no financieros, no se encontraron defectos importantes ni defectos importantes en el control interno de los informes no financieros de la empresa durante el período que abarca el informe.
Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno
La empresa no tiene otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno.
Opiniones de verificación sobre el informe anual de evaluación del control interno
Tras la verificación, Huaying Securities considera que el actual sistema de control interno se ajusta a las leyes y reglamentos pertinentes de China y a los requisitos de las autoridades reguladoras de valores, y mantiene un control interno eficaz en todos los aspectos importantes relacionados con el funcionamiento y la gestión de las empresas; El informe anual de evaluación del control interno correspondiente a 2021 refleja la construcción y el funcionamiento del sistema de control interno de manera más justa.
(no hay texto)
(esta página no tiene texto y es la página de firma y sello de la opinión de verificación de Huaying Securities Co., Ltd. Sobre el informe de evaluación del control interno para 2021)
Representante patrocinador:
Wu Yi Shi zonghan
Huaying Securities Co., Ltd.
