Código de la empresa: Sunshine Guojian Pharmaceutical(Shanghai) Co.Ltd(688336) abreviatura de la empresa: Sunshine Guojian Pharmaceutical(Shanghai) Co.Ltd(688336)
Sunshine Guojian Pharmaceutical(Shanghai) Co.Ltd(688336) Pharmaceutical (Shanghai) Co., Ltd.
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas de Sunshine Guojian Pharmaceutical(Shanghai) Co.Ltd(688336) Pharmaceutical (Shanghai) Co., Ltd.:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en lo sucesivo denominados “sistemas normativos de control interno de las empresas”), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en lo sucesivo denominados “la empresa”), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Sunshine Guojian Pharmaceutical(Shanghai) Co.Ltd(688336) 35 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Control del entorno: estructura organizativa, estrategia de desarrollo, recursos humanos, responsabilidad social, transmisión interna de información.
Nivel de proceso empresarial: gestión de ventas, ingeniería de proyectos, investigación y desarrollo, actividades financieras, adquisiciones, gestión de activos, informes financieros, gestión de contratos, sistemas de información, etc. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Gestión de ventas, ingeniería de proyectos, compras, investigación y desarrollo, gestión de activos, gestión de fondos, etc. 5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
Ninguna
II. Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de conformidad con el sistema de normas de control interno y las normas y reglamentos vigentes de la empresa. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
El importe de la inexactitud de los ingresos de explotación es inferior al 0,5% pero inferior al 1% de los ingresos de explotación.
El importe total de la inexactitud de los activos es superior al importe total de la inexactitud de los activos es inferior al 1% del importe total de los activos 0,5% pero inferior al 1% 0,5%.
Descripción: el criterio cuantitativo se basa en los ingresos de explotación y el total de activos. Las pérdidas que puedan derivarse o derivarse de deficiencias de control interno relacionadas con el Estado de resultados se medirán por el indicador de ingresos de explotación. Se considera un defecto general si el importe de la inexactitud del informe financiero resultante de ese defecto, individual o conjuntamente con otros defectos, es inferior al 0,5% de los ingresos de explotación; Si supera el 0,5% de los ingresos de explotación pero es inferior al 1%, es un defecto importante; Si se supera el 1% de los ingresos de explotación, se considera un defecto importante.
Si las pérdidas causadas o causadas por defectos de control interno están relacionadas con la gestión de activos, se medirán por el índice de activos totales. Se considera un defecto general si el importe de la inexactitud del informe financiero resultante de ese defecto, individual o conjuntamente con otros defectos, es inferior al 0,5% del total de activos; Si más del 0,5% del total de activos pero menos del 1% se considera un defecto importante; Si se supera el 1% del total de activos, se considera un defecto importante.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Defectos importantes (1) entorno de control ineficaz; Fraude de directores, supervisores y altos directivos; La auditoría externa encontró que el informe financiero del ejercicio en curso contenía inexactitudes significativas, que la empresa no pudo encontrar en el proceso de funcionamiento; La supervisión del control interno por el Comité de auditoría institucional y la institución de auditoría interna es ineficaz; Otras deficiencias importantes que pueden afectar al juicio correcto de los usuarios de los informes.
Las deficiencias importantes del control interno, por sí solas o junto con otras deficiencias, tienen una probabilidad razonable de que no se puedan prevenir, detectar y corregir oportunamente las inexactitudes de los informes financieros que, si bien no alcanzan o superan el nivel de importancia, deben ser motivo de preocupación para la Junta y la administración.
Defectos generales además de los defectos importantes mencionados anteriormente, otros defectos de control importantes.
Nota: No 3. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
El importe de la inexactitud de los ingresos de explotación es inferior al 0,5% pero inferior al 1% de los ingresos de explotación.
Cuando el importe de la inexactitud total de los activos supere el importe de la inexactitud total de los activos y el importe de la inexactitud total de los activos sea inferior al importe total de los activos
1% 0,5% pero menos del 1% 0,5%
Descripción: el criterio cuantitativo se basa en los ingresos de explotación y el total de activos. Las pérdidas que puedan derivarse o derivarse de deficiencias de control interno relacionadas con el Estado de resultados se medirán por el indicador de ingresos de explotación. Se considera un defecto general si el importe de la inexactitud del informe financiero resultante de ese defecto, individual o conjuntamente con otros defectos, es inferior al 0,5% de los ingresos de explotación; Si supera el 0,5% de los ingresos de explotación pero es inferior al 1%, es un defecto importante; Si se supera el 1% de los ingresos de explotación, se considera un defecto importante. Si las pérdidas causadas o causadas por defectos de control interno están relacionadas con la gestión de activos, se medirán por el índice de activos totales. Se considera un defecto general si el importe de la inexactitud del informe financiero resultante de ese defecto, individual o conjuntamente con otros defectos, es inferior al 0,5% del total de activos; Si más del 0,5% del total de activos pero menos del 1% se considera un defecto importante; Si se supera el 1% del total de activos, se considera un defecto importante.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Los principales defectos (1) el procedimiento de toma de decisiones de la empresa no es científico, lo que da lugar a un gran error de toma de decisiones y a una gran pérdida de bienes para la empresa;
Las actividades comerciales de la empresa violan gravemente las leyes y reglamentos nacionales;
La pérdida de personal en puestos clave es grave;
Las noticias negativas de los medios de comunicación se exponen con frecuencia y causan graves daños a la reputación de la empresa;
No se han corregido los resultados de la evaluación del control interno, en particular las principales deficiencias;
Las empresas importantes carecen de control institucional o de fallos sistémicos y de un control compensatorio eficaz.
Defectos importantes (1) el procedimiento de toma de decisiones de la empresa no es científico, lo que da lugar a errores de importancia relativa;
Las empresas que violen las leyes y reglamentos nacionales serán castigadas con penas menores;
La pérdida de personal en puestos generales es grave;
Noticias negativas en los medios de comunicación, que afectan a las regiones locales;
No se han corregido los resultados de la evaluación del control interno, especialmente las deficiencias importantes;
Deficiencias en sistemas o sistemas empresariales importantes.
Otros defectos de control interno que no constituyan defectos importantes o defectos importantes.
Nota: ninguna (3). Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defecto general □ Sí √ no 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos significativos en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no
1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros □ Sí √ no 2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 2.3. Defectos generales □ Sí √ no 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa ha encontrado defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no hayan completado la rectificación □ Sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno del año anterior □ aplicable √ no aplicable 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
En 2021, el control interno de la empresa se llevó a cabo de manera eficaz y no se encontraron defectos importantes en el control interno. En 2022, la empresa seguirá mejorando y perfeccionando el sistema de control interno, normalizando la aplicación del sistema de control interno, fortaleciendo la supervisión, inspección y rectificación del control interno, optimizando el entorno de control interno, mejorando el nivel de gestión del control interno, fortaleciendo la gestión del control interno y la prevención eficaz mediante el control previo, intermedio y posterior de diversas cuestiones de riesgo.
