Shenzhen Huakong Seg Co.Ltd(000068) 0
Informe sobre la provisión para el deterioro del valor de los activos y el paso a pérdidas y ganancias de activos en 2021
Provisión para deterioro del valor de los activos
De conformidad con el sistema de control interno de la empresa sobre la provisión para el deterioro del valor de los activos y el tratamiento de las pérdidas y las normas contables, las cuentas por cobrar y las cuentas por cobrar a largo plazo se acumulan para la provisión para deudas incobrables, las existencias, los activos contractuales, las inversiones de capital a largo plazo, los activos fijos y la buena voluntad se acumulan para la provisión para el deterioro del valor, y los activos intangibles y los proyectos de construcción en curso no se acumulan para la provisión para el deterioro del valor.
Provisión para deudas incobrables
1. Método de provisión para deudas incobrables
De conformidad con el sistema de control interno de la empresa y los requisitos de las normas contables, la provisión para pérdidas por deterioro del valor se acumula para las cuentas por cobrar, y la provisión para deudas incobrables no se acumula para las transacciones internas de empresas afiliadas incluidas en el ámbito de los estados financieros consolidados.
2. El saldo de la provisión para deudas incobrables es de 640268.200 Yuan, como se indica a continuación:
El saldo de las cuentas por cobrar es de 2.199950,02 millones de yuan y la provisión para deudas incobrables es de 3.825596 millones de yuan.
181744.060 Yuan.
Unidad: 10.000 yuan
Saldo final
Provisión para deudas incobrables
Proporción de la cantidad (%) Proporción de la cantidad retirada (%)
Cuentas por cobrar con provisión individual para deudas incobrables 27.173,72 12,35 7.424,45 27,32
Cuentas por cobrar con provisión para deudas incobrables por cartera 19282130 87,65 30 826,51 15,99
Total 21999502 1003825096 17,39
Unidad: 10.000 yuan
Saldo inicial
Provisión para deudas incobrables
Proporción de la cantidad (%) Proporción de la cantidad retirada (%)
Cuentas por cobrar con provisión individual para deudas incobrables 20.578,50 9,33 6.434,69 31,27
Cuentas por cobrar con provisión para deudas incobrables por cartera 19986772 90,67 30 111,17 15,07
Total 22044622 1003654586 16,58
Cuentas por cobrar con provisión única para deudas incobrables:
Nombre de la unidad
Shandong shantui Construction Machinery Import and Export Co., Ltd. Insurance Insurance Insurance Insurance, no return has invested in China Export Credit Insurance Company 1974928 Risk receipt
Importe del seguro general de crédito a la exportación a corto plazo
Cliente a 146908146908 100 menos posibilidades de recuperación
Cliente b 140460140460 100 menos posibilidades de recuperación
Total de otros clientes con riesgo de prueba individual y probabilidad de recuperación individual 455077455077 100
Total 27.173,72 7.424,45
Cuentas por cobrar con provisión para deudas incobrables por cartera:
Unidad: 10.000 yuan
Saldo final saldo inicial
Saldo contable de la antigüedad
En un a ño 15646597 5 78233015845135 5 792257
1 a 2 años 934510 15140176 151538907 15230836
2 a 3 años 497070 30149121431349 30129405
3 a 4 años 180462 50 902,31 5 588,23 50 2 794,11
4 a 5 años 513491 80410793166752 80133402
Más de 5 años 15.100 15.100 15.100 14.458,07 100 14.458,07
Total 192821303082651199867733011118
El saldo de otras cuentas por cobrar es de 36.371.68 millones de yuan y la provisión para deudas incobrables es de 25.775.86 millones de yuan, lo que representa un valor neto de 105958.200 Yuan.
Unidad: 10.000 yuan
Saldo final
Proporción del importe en libros de la categoría (%) Proporción de la provisión para deudas incobrables (%)
Fase I pérdidas crediticias previstas para los próximos 12 meses 9.947,36 27,35 112,96 1,14
Pérdidas crediticias esperadas durante toda la duración de la segunda fase (sin deterioro del crédito de 156262 4,3 801,2 51,27)
Pérdidas crediticias previstas durante toda la duración de la tercera fase (24.861,70 68,35 24.861,7 100
Deterioro del crédito)
Total 36.371,68 100 25.775,86 70,87
Unidad: 10.000 yuan
Saldo inicial
Proporción del importe en libros de la categoría (%) Proporción de la provisión para deudas incobrables (%)
Fase I pérdidas crediticias previstas para los próximos 12 meses 4.684,61 14,68 101,95 2,18
Pérdidas crediticias previstas durante toda la duración de la segunda fase (sin deterioro del crédito de 175493 5,5 768,43,79)
Pérdidas crediticias previstas durante toda la vida de la tercera fase (25.467,18 79,82 25.467,18 100
Deterioro del crédito)
Total 31.906,72 100 26.337,56 82,55
Unidad: 10.000 yuan
Proporción de la cantidad unitaria (%)
Shenzhen Huakong Seg Co.Ltd(000068) 0 empresa matriz 8996723 40,89
Shandong shantui Engineering Machinery Import and Export Co., Ltd.
Shantui jianyou Machinery Co., Ltd. 4562359 20.74
Shandong shantui Construction Machinery Structure Co., Ltd 453130 2.06
Otras unidades 323317 1,47
Total 21999502 100
Composición de otros créditos por cobrar
Unidad: 10.000 yuan
Proporción de la cantidad unitaria (%)
Shenzhen Huakong Seg Co.Ltd(000068) 0 Company Parent 2536206 69.73
Shandong shantui Engineering Machinery Import and Export Co., Ltd.
Shantui jianyou Machinery Co., Ltd. 116843 3.21
Otras unidades 1029.
