Harbin Air Conditioning Co.Ltd(600202)
El informe anual sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría del Consejo de Administración en 2021 se basa en las directrices para el funcionamiento del Comité de auditoría del Consejo de Administración de las empresas que cotizan en bolsa de Shanghai, las normas para la gobernanza de las empresas que cotizan en bolsa y las normas para la cotización de acciones de la bolsa de Shanghai, y en las disposiciones pertinentes de los Estatutos de la sociedad, el reglamento interno del Comité de auditoría y el reglamento de trabajo del informe anual del Comité de auditoría. El Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa ha cumplido concienzudamente las responsabilidades pertinentes de conformidad con el principio de diligencia debida. El desempeño de las funciones de la Junta de Auditores en 2021 se informa de la siguiente manera:
Información básica de la Junta de Auditores
El Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa está integrado por dos directores independientes y un Director, de los cuales el Director es un director independiente con cualificaciones contables profesionales.
Convocación de las reuniones de la Junta de Auditores
En 2021, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la sociedad desempeñará activamente sus funciones de conformidad con el derecho de sociedades, las normas de gobernanza de las empresas que cotizan en bolsa, los Estatutos de la sociedad, el reglamento interno del Comité de auditoría y el reglamento de trabajo del informe anual del Comité de auditoría, etc. durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la Sociedad celebró cuatro reuniones internas, a saber: i) El 4 de enero de 2021, el contenido principal de la reunión fue el siguiente: Examinar los estados financieros de la empresa para 2020; 2. Organizar la auditoría de la empresa en 2021.
El 18 de enero de 2021, el contenido principal de la reunión fue el siguiente: 1. Examinar el informe de auditoría interna de 2020 y evaluar los resultados de la auditoría interna; 2. Revisar y orientar el plan de trabajo de auditoría interna de la empresa para 2021.
El 28 de enero de 2021 se celebró una reunión anual de examen para examinar el informe financiero anual de la empresa correspondiente a 2020 emitido por la CPA Asia – Pacífico.
El 23 de febrero de 2021 se celebró una reunión para examinar el informe anual de auditoría, cuyos principales contenidos son los siguientes: 1. Examen de la propuesta de informe financiero para 2020; 2. Examinar el informe de evaluación del control interno para 2020; 3. Examinar la propuesta de renovar el nombramiento de la institución de auditoría en 2021 y la remuneración de la auditoría en 2020; 4. Examinar el informe resumido sobre la auditoría anual de las empresas contables en 2020; 5. Examinar el informe resumido sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría de la Junta en 2020.
Labor conexa de la Junta de Auditores
Supervisión y evaluación de la labor de las instituciones de auditoría externa
1. Evaluación de la independencia y profesionalidad de los auditores externos
China Audit Asia Pacific Accountants firm (Special general Partnership) (hereinafter referred to as “China Audit Asia Pacific”) employed by the company has the qualification to engage in Securities – Related Business, can follow Independent, Objective, impartial professional standards, completed the company ‘s mandated work well. En el proceso de auditoría, el personal de Asia y el Pacífico que participa en la auditoría anual tiene los conocimientos especializados y los certificados de práctica pertinentes necesarios para llevar a cabo la auditoría.
2. Formular recomendaciones a la Junta de Síndicos sobre la contratación de auditores externos
Por las razones expuestas, tras deliberar y votar, el Comité de Auditoría decidió proponer al Consejo de Administración de la empresa que siguiera contratando a la CPA de Asia y el Pacífico como organismo de auditoría de la empresa para 2021.
3. Examinar y comunicar el alcance de la auditoría, el plan de auditoría, los métodos de auditoría y las cuestiones importantes detectadas en la auditoría con las instituciones de auditoría externas.
Durante el período que abarca el informe, mantuvimos un debate y una comunicación adecuados con la CPA de Asia y el Pacífico sobre el alcance de la auditoría, el plan de auditoría y los métodos de auditoría, y no encontramos ningún otro asunto importante en la auditoría.
4. Supervisión y evaluación de la diligencia debida de los auditores externos
Creemos que la CPA de Asia y el Pacífico es diligente y concienzuda durante la auditoría de la empresa y sigue las normas profesionales de independencia, objetividad e imparcialidad.
Ii) orientación de la auditoría interna
Durante el período que abarca el informe, revisamos cuidadosamente el plan de trabajo de auditoría interna y el informe de auditoría interna de la empresa, y aprobamos la viabilidad del plan, e instamos a las instituciones de auditoría interna de la empresa a que lo apliquen estrictamente de conformidad con el plan de auditoría, a fin de proporcionar orientación sobre Los problemas de auditoría interna y mejorar la eficacia de la auditoría interna de la empresa.
Examinar los informes financieros de las empresas que cotizan en bolsa y formular observaciones al respecto
Durante el período que abarca el informe, hemos examinado cuidadosamente el informe financiero de la empresa y creemos que el informe financiero de la empresa es verdadero, completo y exacto, no hay fraude, fraude ni inexactitudes importantes, y no hay ajustes importantes de los errores contables, cambios importantes en las políticas contables y las estimaciones, as í como cuestiones que dan lugar a informes de auditoría no estándar sin reservas.
Evaluación de la eficacia del control interno
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores y otras leyes y reglamentos, as í como las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de Shanghai, la empresa ha establecido una estructura de gobernanza empresarial relativamente perfecta y un sistema de control interno. Durante el período sobre el que se informa, la empresa aplicó estrictamente todas las leyes, reglamentos, normas, estatutos y sistemas de gestión interna, y la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección funcionaron de manera normalizada, salvaguardando efectivamente los derechos e intereses legítimos de la empresa y los accionistas. Por lo tanto, creemos que el funcionamiento real del control interno de la empresa cumple los requisitos de control interno de las empresas que cotizan en bolsa publicados por la Comisión Reguladora de valores de China.
Durante el período que abarca el informe, la empresa mejoró el sistema de control interno, normalizó el proceso empresarial, autorizó a la Oficina de auditoría y supervisión de la empresa a realizar la autoevaluación del control interno e instó a todos los departamentos a que aplicaran eficazmente las medidas de control interno a fin de garantizar el desarrollo ordenado de las Actividades operacionales de la empresa.
El Comité de auditoría examinó el informe anual de evaluación del control interno de la empresa y llegó a la conclusión de que el informe reflejaba básicamente la situación del control interno de la empresa en 2020, sin defectos importantes ni defectos importantes, y convino en presentarlo al Consejo de Administración para su examen.
Coordinación de la comunicación entre la administración, el Departamento de auditoría interna y los departamentos conexos y las instituciones de auditoría externa
Durante el período que abarca el informe, a fin de que la dirección, el Departamento de auditoría interna y los departamentos conexos se comuniquen plenamente y eficazmente con la CPA de Asia y el Pacífico, coordinamos activamente la labor conexa de auditoría anual y control interno después de escuchar las opiniones de ambas partes, a fin de garantizar el funcionamiento sin tropiezos de la auditoría del informe financiero y la auditoría del control interno en 2020. Evaluación general
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa cumplió escrupulosamente sus funciones y responsabilidades de conformidad con las directrices operacionales del Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa cotizada en bolsa de Shanghai, el reglamento interno del Comité de auditoría y el reglamento de trabajo del informe anual del Comité de auditoría. En el futuro, seguiremos fortaleciendo la comunicación con el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección de la empresa, supervisaremos y orientaremos seriamente la labor de auditoría interna y externa de la empresa y desempeñaremos mejor el importante papel del Comité de auditoría.
Se informa de ello.
Miembro del Comité de auditoría del Consejo de administración: Li Wen Zhang Jinsong Zhang xinming 25 de marzo de 2022
