China Railway Signal & Communication Corporation Limited(688009)
Informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría y gestión de riesgos en 2021
En 2021, el Comité de auditoría y gestión de riesgos de la tercera Junta Directiva de China Railway Signal & Communication Corporation Limited(688009) (en lo sucesivo denominado “la empresa”) estará integrado por el Sr. Chen jiaqiang, el Sr. Chen jinen y el Sr. Guo yonghong, directores externos, entre los que el Sr. Chen jiaqiang tiene abundantes conocimientos y experiencia contables, está calificado como contador público certificado y es Director del Comité de auditoría y gestión de riesgos. Durante el período que abarca el informe, los miembros del Comité desempeñaron sus funciones estrictamente de conformidad con los Estatutos de la sociedad y las normas de trabajo del Comité de auditoría y gestión de riesgos del Consejo de Administración, cumplieron escrupulosamente las responsabilidades que le había encomendado el Consejo de Administración y asistieron a las reuniones del Consejo de Administración y de los comités especializados a tiempo, de conformidad con los requisitos de las autoridades reguladoras y la empresa. Antes de asistir a la reunión, hacer una comprensión completa de cada proyecto de ley de antemano, leer cuidadosamente el material de la reunión, si es necesario, el personal pertinente de la empresa y los intermediarios para entender la situación relacionada con el proyecto de ley. En la reunión, participar activamente en el debate y el examen de las cuestiones, prestar atención a los procedimientos de la reunión y expresar plenamente sus opiniones. En 2021 se completarán principalmente las siguientes tareas:
Convocación del Comité de auditoría y riesgos
Durante el período que se examina, el Comité de auditoría y gestión de riesgos de la tercera Junta de Síndicos celebró cuatro reuniones. Habiendo examinado y aprobado el programa de contratación de auditores externos para 2021, el informe de auditoría interna para 2020, el informe de evaluación del control interno para 2020, el informe de gestión del cumplimiento para 2020, el informe de evaluación de riesgos importantes para 2021, el informe de trabajo del sistema de control interno para 2020, el Informe sobre el primer trimestre de 2021, el informe sobre los resultados de la revisión intermedia para 2021, el informe semestral para 2021 y el informe sobre el tercer trimestre de 2021, Hay 10 proyectos de ley. Se escucharon tres informes especiales del Centro de control de riesgos (Departamento de cumplimiento de la ley, Departamento de auditoría). La asistencia de los directores de los miembros es la siguiente:
Número de reuniones de directores
Chen jiaqiang 4 4 100%
Chen zinen 4 4 100%
Guo yonghong 4 4 100%
El Comité de auditoría y gestión de riesgos formula una serie de recomendaciones al Consejo de Administración sobre la revisión y auditoría de los estados financieros de la empresa, la gestión del flujo de caja de las operaciones, la gestión de las cuentas por cobrar y el control de la relación activo – pasivo, que son aceptadas por el Consejo de Administración.
Examen de la información financiera de la empresa y su divulgación
El Comité de auditoría y gestión de riesgos ha examinado el informe anual de la empresa en 2020, el informe del primer trimestre de 2021, el informe semestral de 2021 y el informe del tercer trimestre de 2021, ha examinado detenidamente el contenido del proyecto de ley, ha examinado y estudiado la información financiera divulgada en el informe de la Empresa, los estados financieros y otros informes, y ha recomendado que las empresas de contabilidad externas elaboren indicadores analíticos y combinen las características de las diferentes industrias. Analizar la racionalidad de la variación de la relación activo – pasivo, el margen bruto y las cuentas por cobrar. Comunicarse plenamente con la empresa contable de auditoría anual sobre el plan de trabajo y el calendario de auditoría externa de la empresa en 2021, la adecuación de la provisión para el deterioro del valor, el progreso y la recaudación de fondos de los proyectos de mayor riesgo, las razones del aumento de la relación activo – pasivo, los ingresos del contrato de construcción, la confirmación del costo y los beneficios, etc.
En primer lugar, fortalecer la fuerza de desarrollo del mercado en los campos diversificados pertinentes, optimizar la estructura empresarial diversificada pertinente y aumentar el apoyo a la industria principal. En segundo lugar, fortalecer la gestión y el control de los costos, adoptar medidas eficaces para llevar a cabo vigorosamente la caída de presión de los “dos metales”, analizar a fondo las causas y adoptar medidas específicas. En tercer lugar, dar importancia a la identificación de los principales riesgos, siempre considerar los riesgos de Seguridad como la primera medida de prevención de riesgos, aumentar el riesgo de brotes epidémicos causados por la reacción en cadena. Además, también debemos prestar atención al riesgo de eliminación de la tecnología causado por el progreso de la Ciencia y la tecnología, aumentar la innovación científica y tecnológica y consolidar la ventaja tecnológica.
Orientación de la auditoría, el control interno y la gestión general de los riesgos
El Comité de auditoría y gestión de riesgos escucha periódicamente los informes de evaluación de riesgos importantes del Centro de control de riesgos (Departamento de cumplimiento de la ley, Departamento de auditoría) y el informe de cumplimiento del control interno, examina el informe de evaluación del control interno de 2020 y el informe de auditoría interna de 2020, y Escucha periódicamente el informe de ejecución del proyecto de auditoría interna. En el presente documento se formulan muchas sugerencias constructivas sobre la aplicación del plan de auditoría interna y las principales tareas de auditoría, la forma de llevar a cabo la auditoría basada en la información, el fortalecimiento de la aplicación de la rectificación de la auditoría, la mejora de los procedimientos de auditoría, la mejora de la eficiencia de la Auditoría y el fortalecimiento de la coordinación interna del Centro de control de riesgos en la situación epidémica.
En cuanto al control interno y la gestión general de riesgos, el Comité de auditoría y gestión de riesgos se comunica con la administración sobre los problemas existentes en el control interno de las empresas y los riesgos, lo que da pleno juego a la función de supervisión y orientación del Comité de auditoría y riesgo para el control interno de las empresas y la gestión de riesgos. Se imparte orientación sobre el fortalecimiento de la gestión del cumplimiento y la orientación a las empresas afiliadas para que lleven a cabo actividades comerciales.
En 2022, el Comité de auditoría y gestión de riesgos del Consejo de Administración seguirá cumpliendo estrictamente los requisitos de las directrices no. 1 de la bolsa de Shanghai sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa, el Código de gobernanza empresarial de la bolsa de Hong Kong y el informe sobre gobernanza empresarial, as í como los Estatutos de las empresas y las normas de trabajo del Comité de auditoría y gestión de riesgos del Consejo de Administración. Cumplir plenamente sus responsabilidades, desempeñar plenamente las funciones de supervisión financiera, gestión de riesgos y Supervisión Interna, prestar asesoramiento y asesoramiento eficaces a la Junta de directores sobre la adopción de decisiones, contribuir al desarrollo sostenible, estable y saludable de la empresa y salvaguardar eficazmente los intereses comunes de la empresa y de todos los accionistas.
Comité de auditoría y gestión de riesgos del Consejo de Administración 25 de marzo de 2022
