Código de la empresa: China Railway Signal & Communication Corporation Limited(688009) abreviatura de la empresa: China Railway Signal & Communication Corporation Limited(688009)
China Railway Signal & Communication Corporation Limited(688009)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: China Railway Signal & Communication Corporation Limited(688009) 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Los ingresos totales de explotación de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa. Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
El entorno de control interno incluye la estructura organizativa, la estrategia de desarrollo, los recursos humanos, la responsabilidad social, la cultura empresarial y la supervisión interna. Las principales actividades operacionales incluyen la gestión de activos, las actividades de financiación, las ventas, las adquisiciones, los proyectos de ingeniería, la investigación y el desarrollo, las operaciones de garantía, la contratación externa y la presentación de informes financieros. Los medios de control incluyen el presupuesto general, la gestión de contratos, el sistema de información, la transmisión de información interna y otros medios de control interno. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Competencia en el mercado, seguridad, calidad, cuentas por cobrar, innovación tecnológica, etc. 5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no
7. Otras Notas
Ninguno. II. Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno sobre la base del sistema de control interno de la empresa, el método de gestión de la evaluación del control interno y el Manual de gestión de riesgos y control interno. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Importe potencial de la inexactitud de los beneficios ≥ 3% del beneficio total ≤ importe de la inexactitud de los beneficios 3% 5% del beneficio total 5% del beneficio total
Descripción:
Ninguno.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Defectos importantes 1. El fraude de los directores, supervisores y altos directivos ha causado grandes pérdidas a la empresa y graves efectos negativos;
2. La supervisión de la empresa del control interno de los informes financieros no es válida;
3. Corrección de los informes financieros publicados como resultado de la detección de inexactitudes significativas en años anteriores (con excepción de los ajustes retroactivos en años anteriores resultantes de cambios en las políticas u otros factores objetivos);
4. Los auditores registrados han detectado inexactitudes y omisiones significativas en los informes financieros del ejercicio en curso que no han sido identificadas por el control interno de la empresa.
Defectos importantes 1. No seleccionar y aplicar políticas contables de conformidad con los PCGA;
2. No se han establecido procedimientos y medidas de control contra el fraude;
3. No se han establecido órganos de supervisión interna ni los órganos de Supervisión Interna no desempeñan funciones básicas.
Otros defectos del control interno de los informes financieros que no constituyan defectos importantes o defectos importantes.
Descripción:
Ninguno. 3. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Pérdida económica 0,5% de los ingresos de ventas debido al fracaso del control interno ≤ pérdida económica directa ≥ pérdida económica directa causada por el fracaso del control interno ≥ pérdida económica directa causada por el fracaso del control interno de los ingresos de ventas pérdida económica del 1% de los ingresos de ventas pérdida económica del 1% de Los ingresos de ventas 0,5% de los ingresos de ventas
Descripción:
Ninguno.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Defectos importantes 1. La falta de un proceso democrático de adopción de decisiones o de un proceso de adopción de decisiones conduce a errores importantes;
2. Violation of National Laws and Regulations and Punishment;
3. Fuga de cerebros grave del personal directivo clave;
4. La falta de control institucional o el fracaso del sistema institucional en las empresas importantes;
5. Las principales deficiencias del control interno no se han corregido durante mucho tiempo.
Defectos importantes 1. El procedimiento democrático de adopción de decisiones existe pero no es perfecto o el procedimiento de adopción de decisiones presenta grandes errores;
2. Violar las normas internas de la empresa y causar grandes pérdidas;
3. La pérdida de personal en puestos clave es grave;
4. Existen deficiencias importantes en los sistemas institucionales o institucionales importantes;
5. Las deficiencias importantes del control interno no se han corregido durante mucho tiempo.
Otros defectos de control interno no financieros que no constituyan defectos importantes o defectos importantes.
Descripción:
Ninguno. Iii. Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
Se han corregido los defectos generales. 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros □ Sí √ no 2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe
2.3. Defectos generales
Se han corregido los defectos generales. 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa ha encontrado defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no hayan completado la rectificación □ Sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno en el último año
√ aplicable □ No aplicable
En la evaluación del control interno de la empresa del año pasado no se encontraron defectos importantes ni defectos importantes. En vista de los defectos generales del control interno de la empresa, todas las unidades responsables de los defectos formulan medidas de rectificación, aclaran las responsabilidades de rectificación, los defectos del control interno se han rectificado, el control interno de la empresa se ha fortalecido y mejorado aún más. 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
En 2021, las empresas y los asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación de la empresa han establecido un control interno, que puede aplicarse eficazmente y alcanzar el objetivo del control interno. El control interno se ajusta a la estrategia de la empresa, la escala de operaciones, el alcance de las empresas, la situación de La competencia y el nivel de riesgo, y se ajusta oportunamente a los cambios del entorno interno y externo. En 2022, la empresa seguirá fortaleciendo la construcción del sistema de control interno, mejorando continuamente el sistema de control interno, normalizando la aplicación del sistema de control interno, fortaleciendo la gestión y el control de los procesos de riesgo grave, aumentando la supervisión y la inspección del control interno y realizando la prevención y el control de los riesgos graves. 3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
Presidente (autorizado por la Junta): Zhou Zhiliang
