Sichuan Tianwei Electronic Co.Ltd(688511)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Sichuan Tianwei Electronic Co.Ltd(688511) \ 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa
Los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Gobernanza Empresarial y estructura organizativa, establecimiento y perfeccionamiento del sistema de control interno, gestión de los recursos humanos, cultura empresarial, ventas y recaudación de fondos, adquisiciones y pagos, gestión de inventarios, gestión de fondos, informes financieros, I + D y desarrollo, proyectos de construcción en curso, gestión de activos, fondos monetarios, transacciones conexas, garantías externas, utilización de fondos recaudados, divulgación de información, etc. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Utilización de los fondos recaudados, gestión de compras y pagos, gestión de ventas y cobro, gestión de costos y gastos, gestión de activos, gestión de proyectos de investigación científica, gestión de la producción, gestión de la calidad, etc. 5. Si las unidades, operaciones y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa y si existen omisiones importantes
D sí √ no
6. Existencia de inmunidad jurídica
D sí √ no 7. Otras Notas
No hay otra explicación. II. Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa y el Manual de control interno.
1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Beneficio total X 5% 3% ≤ x ≤ 5% x 3%
Activos totales X 1% 0,5% ≤ x ≤ 1% x 0,5%
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Defecto grave ① entorno de control inválido;
Fraude por parte de los directores, supervisores y altos directivos de la empresa;
La auditoría externa encontró que el informe financiero actual contenía inexactitudes significativas, que la empresa no pudo encontrar en el proceso de funcionamiento; Las deficiencias importantes detectadas y comunicadas a la administración no se corrigen en un plazo razonable;
La supervisión del control interno por el Consejo de Administración y la institución de auditoría interna de la empresa no es válida;
Otros defectos importantes que pueden influir en el juicio correcto de los usuarios del informe.
Defecto importante ① no seleccionar y aplicar la política contable de conformidad con las normas contables generalmente aceptadas;
No se han establecido procedimientos y medidas de control contra el fraude;
En cuanto al tratamiento contable de las transacciones no convencionales o especiales, no se ha establecido el mecanismo de control correspondiente o no se ha aplicado y no existe un control compensatorio correspondiente, y la gestión y la gobernanza prevalecen sobre el control interno;
Debido a la aplicación de la desviación de la política, el error contable, etc., se castiga o la imagen de la empresa se ve gravemente afectada negativamente;
Hay uno o más defectos en el control del proceso de presentación de informes financieros al final del período y no puede garantizar razonablemente que los estados financieros preparados alcancen los objetivos de autenticidad, exactitud e integridad.
Defectos generales, además de los defectos importantes mencionados anteriormente, otros defectos de control.
Nota: No 3. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Grandes pérdidas de bienes X 3 millones de yuan 1 millón de yuan ≤ x ≤ 3 millones de yuan x 1 millón de yuan
The Major negative impact caused Greater negative impact on the company was punished by the state government department but under the Provincial Level (including Provincial Level) and caused Great losses. The Major negative impact on the company was not punished by the government department but not caused negative impact on the company.
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Principales deficiencias ① violaciones graves de las leyes y reglamentos nacionales;
La falta de un procedimiento democrático de adopción de decisiones conduce a errores importantes;
La pérdida de personal directivo o técnico en puestos clave es grave;
The Company has suffered serious punishment events by the c
Se produjeron graves incidentes de calidad, medio ambiente y salud y seguridad en el trabajo en la empresa;
Las empresas importantes carecen de control del sistema o de fallos sistemáticos del sistema.
Defectos importantes ① la empresa incurre en pérdidas importantes de bienes de acuerdo con las normas cuantitativas anteriores debido a errores de gestión, pero el control interno no puede prevenir esos errores;
Aunque no ha alcanzado el nivel de importancia, la naturaleza de la pérdida de bienes debe causar la atención de la Junta y la administración;
La Dirección de la empresa tiene un importante comportamiento ultra vires.
Defectos generales, además de los defectos importantes mencionados anteriormente, otros defectos de control.
Nota: ninguna (3). Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
No 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros □ Sí √ no 2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe
2.3. Defectos generales
No 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa ha encontrado defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no hayan completado la rectificación □ Sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno del año anterior □ aplicable √ no aplicable 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
Durante el período que abarca el informe, la empresa organizó y llevó a cabo la evaluación del control interno de conformidad con el sistema de normas de control interno y otros requisitos de supervisión del control interno, as í como con el sistema de gestión del control interno pertinente de la empresa. El actual sistema de control interno de la empresa puede adaptarse básicamente a los requisitos de gestión de la empresa, desde el nivel de la empresa hasta el nivel empresarial, se han establecido el control interno sistemático y el mecanismo de Supervisión Interna necesario, que puede proporcionar una garantía razonable para la legalidad y el cumplimiento de la gestión de la Empresa, la seguridad de los activos, el informe financiero y la información conexa.
En el próximo año, la empresa seguirá aplicando los diversos sistemas de control interno existentes sobre la base de la revisión y mejora constantes del sistema de control interno de la empresa, desde la construcción del sistema para fortalecer la gestión del control interno de la empresa. La empresa también reforzará aún más la supervisión e inspección de la aplicación del sistema de control interno, desde el punto de vista de la gestión empresarial, sobre la base de la auditoría de control interno, la gestión empresarial como núcleo, la auditoría orientada a los problemas, centrándose en la supervisión e inspección de las principales esferas de actividad. Mediante el fortalecimiento de la inspección de auditoría y la aplicación de las opiniones de auditoría, el nivel de control interno de la empresa se mejorará continuamente, y la construcción y gestión del control interno entrarán en un Estado de gestión sostenible y normalizado, a fin de promover el desarrollo sostenible de la empresa. 3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
Presidente (autorizado por el Consejo de Administración): Juwan Li
