Report on Risk Assessment of China Merchants Group Finance Co., Ltd. 31 December 2021

Código de valores: China Merchants Energy Shipping Co.Ltd(601872) abreviatura de valores: China Merchants Energy Shipping Co.Ltd(601872) sobre

CHINA MERCHANTS GROUP Finance Limited

Informe de evaluación de riesgos al 31 de diciembre de 2021

De conformidad con los requisitos de las directrices no. 5 de la bolsa de Shanghai sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa – transacciones y transacciones con partes vinculadas, China Merchants Energy Shipping Co.Ltd(601872) (en lo sucesivo denominada “la empresa”) verificó la licencia financiera y la licencia comercial de China Merchants Group Finance Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada “la empresa financiera”), examinó el balance, el Estado de beneficios, el Estado de flujo de caja y otros informes financieros periódicos de las empresas financieras. Se evaluaron las calificaciones operacionales, las operaciones y la situación de riesgo de las empresas financieras y se informó de la siguiente evaluación de riesgos:

Información básica sobre las empresas financieras

La empresa financiera se estableció oficialmente el 17 de mayo de 2011 y es una institución financiera no bancaria con personalidad jurídica.

Lugar de registro: 1501, piso 15, edificio B, edificio 10, patio 5, Anding Road, distrito de Chaoyang, Beijing representante legal: Zhou Song

Capital social: 5.000 millones de yuan

Código unificado de crédito social: 9111 Sgis Songshan Co.Ltd(000717) 82949xa

Hasta la fecha, la composición de los accionistas es la siguiente:

Número de serie nombre o nombre del contribuyente capital suscrito (100 millones de yuan)

China Merchants Group Co., Ltd. 25,5 51,00%

2 Sinotrans Limited(601598) changhang Group Co., Ltd. 24,5 49,00%

El ámbito de actividad de la empresa financiera incluye: consultoría financiera y financiera, garantía de crédito y servicios conexos de consultoría y Agencia; Ayudar a las empresas miembros a realizar la recepción y el pago de las transacciones; Proporcionar garantías a las unidades miembros; Tramitar los préstamos confiados entre las unidades miembros; Aceptar y descontar las facturas de los miembros; Gestionar la liquidación de las transferencias internas entre las empresas miembros y el diseño de los planes de liquidación y liquidación correspondientes; Absorber los depósitos de las unidades miembros; Préstamos y arrendamiento financiero a las unidades miembros; Participar en préstamos interbancarios; Suscribir los bonos corporativos de los miembros; Inversión en valores (renta fija); Crédito al comprador y arrendamiento financiero de los productos de las unidades miembros.

Información básica sobre el control interno de las empresas financieras

Entorno de control

Las empresas financieras han establecido la Junta de accionistas, la Junta de directores y la Junta de supervisores de conformidad con los requisitos de la estructura moderna de gobernanza empresarial, y han definido claramente las responsabilidades de la Junta de directores, los directores, los supervisores y el personal directivo superior en la gestión de riesgos. El Comité de estrategia y gestión de riesgos y el Comité de auditoría son responsables ante la Junta. De conformidad con el principio de equilibrio entre el sistema de adopción de decisiones, el sistema de ejecución y el sistema de supervisión y retroalimentación, las empresas financieras establecen una buena gobernanza empresarial y una estructura organizativa con una división razonable del trabajo, responsabilidades claras y una relación clara de presentación de informes, que proporciona las condiciones previas necesarias para La eficacia del control interno.

El organigrama es el siguiente:

Identificación y evaluación del riesgo

La empresa financiera ha elaborado una serie de sistemas de control interno y métodos de gestión, procedimientos operativos y manuales de control interno de diversas empresas, y ha establecido un Departamento de gestión de riesgos (Departamento de cumplimiento de la ley) y un Departamento de auditoría para supervisar y auditar todas las actividades comerciales de la empresa financiera. La empresa financiera ha establecido un sistema de gestión de autorizaciones más perfecto, la División de responsabilidades entre los departamentos y los puestos es clara, la relación de presentación de informes a todos los niveles es clara, a través del establecimiento racional de las responsabilidades de los departamentos y los puestos, se ha formado un mecanismo de control de riesgos de supervisión mutua y restricción mutua entre los departamentos y los puestos. El Comité de estrategia y gestión de riesgos supervisa el control general de los riesgos de las empresas financieras, examina el informe sobre el Estado de los riesgos de las empresas financieras, formula sugerencias para mejorar la gestión de los riesgos y el control interno e informa al Consejo de Administración.

Iii) actividades de control

1. Control de las operaciones de liquidación

En cuanto a la absorción de los depósitos y la liquidación de las empresas afiliadas, las empresas financieras han elaborado sistemas de gestión y liquidación, como las medidas de gestión de las operaciones de liquidación, las normas de funcionamiento de las operaciones de liquidación, las medidas de gestión de las cuentas de liquidación y las medidas de gestión del control interno de las operaciones de liquidación, de conformidad con las normas de supervisión; Para las operaciones transfronterizas de capital, se formulan las “normas de funcionamiento de las operaciones transfronterizas de gestión centralizada de fondos” y el “proceso de operaciones transfronterizas”, se definen los vínculos comerciales, las funciones ejecutivas y las principales normas comerciales del proceso y se controla eficazmente el riesgo empresarial.

En cuanto a los depósitos, las empresas financieras siguen estrictamente los principios de igualdad, voluntariedad, equidad y buena fe en la gestión de los depósitos de las unidades miembros, y las políticas pertinentes se aplican estrictamente de conformidad con las disposiciones pertinentes de la CBRC y el Banco Popular de China, a fin de garantizar plenamente la seguridad de Los fondos de las unidades miembros y salvaguardar los derechos e intereses legítimos de todas las partes.

En cuanto a la liquidación de fondos, las empresas financieras dependen principalmente del sistema de liquidación de fondos para el control del sistema. El sistema de liquidación de fondos apoya a los clientes para que aprueben y aprueben las autorizaciones de varios niveles y eviten los riesgos operativos de los clientes. Los elementos clave no pueden modificarse para garantizar la integridad de las instrucciones comerciales presentadas por las empresas miembros. En el proceso de liquidación de las empresas financieras se han establecido tres líneas de defensa de la supervisión: la primera línea de defensa se basa en la doble función y la doble responsabilidad, la segunda línea de defensa se basa en la autorización del papel del puesto y la tercera línea de defensa se basa en la supervisión general del Departamento de auditoría y auditoría. La empresa financiera ha establecido un sistema de autorización de examen y aprobación de negocios relativamente perfecto, de acuerdo con el tipo de negocio, el tamaño de la cantidad, el nivel de riesgo para determinar la autoridad de liquidación de diferentes puestos para manejar el negocio. El sistema de liquidación de fondos apoya la función de conciliación en línea y la consulta y comprobación en tiempo real de las cuentas de las empresas afiliadas.

2. Control de las operaciones de liquidación y venta de divisas

Las operaciones de liquidación y venta de divisas de las empresas financieras incluyen la liquidación y venta de divisas en nombre de los clientes y la liquidación y venta de divisas por sí mismas. Las empresas financieras han formulado las medidas de gestión de las operaciones de liquidación y venta de divisas, las normas de funcionamiento de las operaciones de liquidación y venta de divisas, las directrices para la gestión de riesgos de las operaciones de liquidación y venta de divisas, las normas provisionales para la gestión de riesgos de las operaciones de divisas al contado del renminbi y las normas de funcionamiento de las operaciones de divisas al contado del renminbi para regular las operaciones diarias de liquidación y venta de divisas. El Departamento de gestión de riesgos supervisa los riesgos de las operaciones de liquidación y venta de divisas de las empresas financieras y actúa como administrador del sistema de comercio de divisas, estableciendo y administrando la autoridad de los operadores; El Departamento de Finanzas es responsable de la fijación de precios de los tipos de cambio de las empresas financieras y el Departamento de mercados financieros es responsable de la expedición de fondos en divisas para satisfacer las necesidades de pago; El Grupo de liquidación se encarga del funcionamiento del mercado interbancario de divisas, el Grupo de liquidación se encarga del examen preliminar de los documentos y del procesamiento de las cuentas, y aplica el sistema de separación de las transacciones y la liquidación. El Departamento de auditoría y auditoría será responsable de la supervisión de la auditoría de los sistemas y operaciones comerciales de liquidación y venta de divisas.

3. Control de las operaciones de crédito

En cuanto a la gestión de las operaciones de crédito, las empresas financieras aplican estrictamente la gestión de la concesión de créditos y gestionan diversas operaciones de crédito dentro de las líneas de crédito de las unidades miembros. Todas las operaciones de crédito han elaborado medidas detalladas de gestión, de conformidad con el sistema para llevar a cabo las operaciones de crédito, la aplicación de la gestión de riesgos de todo el proceso. En particular:

Crédito

La empresa financiera lleva a cabo el control total y la gestión de la estructura del crédito anual cada año. De acuerdo con las necesidades de financiación de las empresas miembros y la situación de los fondos de las empresas financieras, las empresas financieras formulan directrices para la política de crédito de las empresas financieras, establecen la escala y el alcance de la concesión de créditos y garantizan una cantidad total razonable y una estructura equilibrada.

El examen y la aprobación de la concesión de créditos por las unidades miembros se ajustarán al principio de “calificación primero, crédito después”, y sólo surtirán efecto después de que el Comité de examen y aprobación del crédito de la empresa financiera y la persona facultada para examinar y aprobar el crédito lo aprueben.

Préstamos por cuenta propia

Las empresas financieras llevarán a cabo operaciones de préstamo por cuenta propia dentro de la línea de crédito de las unidades miembros, llevarán a cabo efectivamente el sistema de “tres comprobaciones” en la emisión de préstamos por cuenta propia, llevarán a cabo investigaciones previas al préstamo, exámenes en el momento del préstamo y normas de Inspección posteriores al préstamo. El examen y la aprobación de los préstamos por cuenta propia se ajustarán estrictamente al principio de separación entre el frente y el Fondo, y las operaciones de crédito se presentarán al Departamento de gestión de riesgos para su examen de riesgos después de que el Departamento de Operaciones de crédito haya iniciado y completado la debida diligencia, y los préstamos sólo Podrán concederse con el consentimiento de la persona autorizada para su examen y aprobación. De acuerdo con los diferentes niveles de riesgo de las unidades miembros, los préstamos por cuenta propia requieren diferentes formas de garantía, como el crédito, la hipoteca y la promesa, y los riesgos se controlan mediante la gestión de fondos de proyectos cerrados, el pago de fondos de préstamos confiados y otros medios de gestión de fondos.

Servicios de facturación

Las empresas financieras llevan a cabo operaciones de aceptación y descuento de facturas. El negocio de aceptación de facturas controla estrictamente el riesgo de crédito: En primer lugar, hace una evaluación completa del cajón, evalúa objetivamente la capacidad de reembolso y la voluntad de reembolso del cajón; En segundo lugar, examinar la autenticidad de las facturas; En tercer lugar, de acuerdo con el nivel de crédito del cajón requiere ciertas medidas de garantía. El negocio de descuento de facturas controla estrictamente los riesgos operativos: En primer lugar, examina estrictamente los elementos de las facturas y la autenticidad, presta atención a la investigación; En segundo lugar, examinar estrictamente las calificaciones de los descontadores para garantizar que las transacciones de facturas sean verdaderas y razonables; En tercer lugar, el proceso de descuento estricto para garantizar el funcionamiento del sistema y el cumplimiento legítimo de la aprobación empresarial; En cuarto lugar, fortalecer la custodia de las facturas, aplicar la responsabilidad de dos personas.

Operaciones Garantizadas

Las empresas financieras tratarán la garantía como un activo de riesgo para la gestión, el negocio de la garantía de acuerdo con los requisitos de los indicadores reglamentarios para el control total, la garantía externa debe tener generalmente un margen monetario, una hipoteca o una promesa, una contragarantía empresarial de alta calidad, para garantizar que la garantía se maneje de manera segura y segura.

Servicios intermedios

Las empresas financieras llevan a cabo préstamos confiados, consultores financieros y otras operaciones intermedias, no amortizan fondos, sólo cobran honorarios, no asumen ningún tipo de riesgo de capital. El negocio de préstamos confiado debe ser depositado primero y luego prestado, si el prestatario no puede reembolsar el principal y los intereses del préstamo, la empresa financiera no asumirá la responsabilidad de reembolsar el principal y los intereses. El negocio de consultoría financiera se adhiere a la independencia, no hace promesas de financiación en el Servicio de consultoría financiera, no emite informes falsos, no apoya los requisitos de violación de la ley.

4. Control de la auditoría interna

La empresa financiera ha establecido las “medidas de gestión de la auditoría interna” y las “normas de funcionamiento de la auditoría ordinaria”, aclarando las responsabilidades y competencias de las instituciones de auditoría interna y los auditores, as í como el contenido y los procedimientos de la auditoría interna. Como institución de auditoría interna de la empresa financiera, el Departamento de auditoría y auditoría lleva a cabo una supervisión, inspección y evaluación independientes y objetivas de todas las actividades comerciales y de gestión de la empresa financiera trimestralmente, y lleva a cabo periódicamente auditorías internas especiales, organiza diversas actividades especiales de inspección e Inspección para garantizar el funcionamiento estable de la empresa financiera. Al mismo tiempo, el Departamento de Auditoría evalúa anualmente la racionalidad del diseño y la eficacia operacional de las medidas de control interno para diversas actividades comerciales y de gestión de la empresa, y previene los riesgos conexos mediante la ejecución efectiva de las actividades de control interno.

5. Control de los sistemas de información

En la partición de red de la empresa financiera, se divide la prueba, la producción, la DMZ y otras áreas funcionales, y el equipo de protección de Seguridad de varios niveles se divide en aislamiento y defensa, y se despliegan cortafuegos de alto rendimiento y políticas de lista de acceso, que sólo permiten el acceso a servicios específicos de direcciones y puertos en la lista. El escaneo de vulnerabilidad y el sistema de detección de intrusos se adoptan para garantizar la seguridad de la red. Acceso al sistema de servicios básicos, a través de la autenticación de la clave ca; Utilice software y hardware de copia de seguridad profesional para hacer copias de Seguridad a nivel de datos de la base de datos y la aplicación y guardar la caja fuerte en diferentes lugares. Al mismo tiempo, el sistema de servicios básicos ha llevado a cabo la seguridad del sistema de información y otros trabajos de preparación, y ha obtenido el sistema de fondos y otros certificados de Seguridad de tres niveles, mejorando aún más el nivel de fortalecimiento de la seguridad y protección del sistema; Las empresas financieras han obtenido acceso directo a 13 bancos para garantizar la seguridad y eficiencia de la transmisión de datos.

Evaluación general del control interno

El sistema de control interno de la empresa financiera es perfecto y eficaz. Todas las operaciones pueden llevarse a cabo de estricta conformidad con el sistema y el proceso, sin riesgos operacionales importantes; Todos los indicadores de supervisión cumplen los requisitos de las autoridades reguladoras; Las operaciones comerciales se ajustan a la ley, el sistema de gestión es sólido y la gestión de riesgos es eficaz. Gestión y gestión de riesgos de las empresas financieras

Condiciones de funcionamiento

Al 31 de diciembre de 2021, los activos totales de la empresa financiera ascendían a 66.332 millones de yuan y el patrimonio neto a 6.864 millones de yuan. Los depósitos de las unidades afiliadas ascendieron a 58.830 millones de yuan. El beneficio total de 2021 fue de 730 millones de yuan y el beneficio neto fue de 551 millones de yuan.

Ii) Situación de la gestión

Desde su creación, la sociedad financiera se ha adherido al principio de un funcionamiento estable y se ha adherido estrictamente a la Ley de sociedades de la República Popular China, la Ley de supervisión y administración bancarias de la República Popular China, las normas de contabilidad para las empresas, las medidas para la gestión de las sociedades financieras de los Grupos de empresas y las normas y reglamentos financieros pertinentes del Estado, as í como a los Estatutos de las empresas, mediante auditorías periódicas y auditorías internas especiales, la gestión de la construcción de sistemas en el marco de la gestión general de riesgos. El trabajo de construcción y evaluación del control interno estandariza el comportamiento de gestión y consolida la gestión del control interno de la empresa financiera.

Iii) Indicadores reglamentarios

De conformidad con las “medidas de gestión de las empresas financieras de los grupos de empresas” y otras disposiciones pertinentes, al 31 de diciembre de 2021, los indicadores de supervisión de las empresas financieras cumplían los requisitos reglamentarios.

Requisitos reglamentarios para los nombres de los indicadores de clasificación 31 de diciembre de 2021

Coeficiente de adecuación del capital ≥ 10% 14,39%

Tasa de activos no productivos ≤ 4% 0,00%

Calidad de los activos

Tasa de préstamos no productivos ≤ 5% 0,00%

Riesgo de mercado proporción de activos fijos propios ≤ 20% 0,07%

Relación de liquidez ≥ 25% 59,70%

Riesgo de liquidez

Proporción de fondos prestados ≤ 100% 1,02%

Al 31 de diciembre de 2021, los accionistas de China Merchants Group Co., Ltd. Habían depositado 14.167 millones de yuan y no habían recibido ningún préstamo. Accionista Sinotrans Limited(601598) changhang Group Co., Ltd. Depositó 4.813 millones de yuan, ningún préstamo.

Situación de los depósitos y préstamos de las empresas que cotizan en bolsa

Al 31 de diciembre de 2021, el total de depósitos de la empresa y sus filiales ascendía a 2.500 millones de yuan; Los préstamos de la empresa y sus filiales ascendieron a 858 millones de yuan.

Opiniones sobre la evaluación de riesgos

Sobre la base de las conclusiones anteriores, la empresa considera que:

Una sociedad financiera tiene una licencia financiera y una licencia comercial legalmente válidas; No se ha encontrado ninguna violación de las medidas de gestión de las empresas financieras de los grupos de empresas promulgadas por la Comisión Reguladora de la industria.

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