China The Pacific Securities Co.Ltd(601099) Insurance (Group) Co., Ltd.
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas de China The Pacific Securities Co.Ltd(601099) Insurance (Group) Co., Ltd.:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación incluyen: China The Pacific Securities Co.Ltd(601099) Insurance (Group) Co., Ltd. (Sede), China The Pacific Securities Co.Ltd(601099) Property Insurance Co., Ltd., China The Pacific Securities Co.Ltd(601099) Life Insurance Co., Ltd., China The Pacific Securities Co.Ltd(601099) Life Insurance Co., Ltd. The Pacific Securities Co.Ltd(601099) Asset Management Co., Ltd., taibao allian Health Insurance Co., Ltd., Yangtze dotación Insurance Co., Ltd., China The Pacific Securities Co.Ltd(601099) elsr. 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación representan el 98,84% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa
La relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa es del 99,13%.
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
El seguro de vida, el seguro de bienes y otros seguros, as í como el negocio de gestión de activos. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
La empresa adopta el método de combinar el análisis cuantitativo y el análisis cualitativo, combinando los requisitos reglamentarios y la práctica de la empresa para determinar las esferas prioritarias de alto riesgo. 5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
Ninguna
II. Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa, las normas básicas de control interno de las compañías de seguros y otros requisitos reglamentarios pertinentes, as í como la política de control interno de la empresa. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Partiendo del grado de influencia de los defectos y de la posibilidad de ocurrencia, la empresa adopta el método de análisis cuantitativo y cualitativo para evaluar sintéticamente el grado de defectos de control interno de los informes financieros, que se divide en tres niveles: defectos importantes, defectos importantes y defectos comunes.
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
El impacto de los ingresos de las empresas de seguros en los informes financieros de las empresas es mayor que el impacto de los ingresos de las empresas de seguros en los informes financieros de las empresas es inferior o igual a los ingresos de las empresas de seguros es igual a los ingresos de las empresas de seguros en el 0,5% de Los ingresos de las empresas de seguros. 0125% e inferior al 0125% de las empresas de seguros.
0,5% de los ingresos.
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Los defectos significativos se refieren a la combinación de uno o más defectos de control, lo que hace que la empresa se desvíe gravemente del objetivo de control.
Un defecto importante es una combinación de uno o más defectos de control, cuya gravedad es inferior a un defecto importante, pero suficiente para atraer la atención del Consejo de Administración y la dirección, y hacer que la empresa se desvíe del objetivo de control.
Los defectos generales, excepto los defectos importantes, otros defectos de control son defectos generales.
Nota: No 3. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Partiendo del grado de influencia de los defectos y de la posibilidad de ocurrencia, la empresa adopta el método de análisis cuantitativo y cualitativo para evaluar sintéticamente los defectos de control interno de los informes no financieros, que se dividen en tres niveles: defectos importantes, defectos importantes y defectos comunes.
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
El importe de las pérdidas directas causadas por el impuesto sobre los estados financieros consolidados es mayor que el importe de las pérdidas directas causadas por el impuesto sobre los estados financieros consolidados, y el importe de las pérdidas directas causadas por el impuesto sobre los estados financieros consolidados es menor que el beneficio anterior, que es igual al impuesto sobre los Estados financieros consolidados de la empresa, es igual al 5% del beneficio antes de impuestos de los estados financieros consolidados de la empresa. El beneficio anterior fue del 1,25% y menos del 1,25% de las ganancias.
Beneficios antes de impuestos de los estados financieros consolidados de las empresas
5% húmedo.
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Los principales defectos incluyen la combinación de uno o más defectos de control, como las grandes pérdidas causadas por el delito cometido por el Consejo de Administración y el personal directivo y las graves sanciones administrativas impuestas por el Departamento de supervisión, lo que da lugar a una desviación grave del objetivo de control de la empresa.
Los defectos importantes se refieren a una o más combinaciones de defectos de control, cuya gravedad es inferior a los defectos importantes, pero todavía pueden causar que la empresa se desvíe del objetivo de control.
Los defectos generales, excepto los defectos importantes, otros defectos de control son defectos generales.
Nota: ninguna (3). Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
De conformidad con las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes financieros mencionados, los procesos de control interno individuales de la empresa durante el período que abarca el informe adolecen de defectos generales. Los riesgos que pueden derivarse de defectos generales están dentro de los límites de control y se han adoptado o se están adoptando medidas correctivas. 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no
2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 2.3. Defectos generales
Sobre la base de las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes no financieros antes mencionados, el proceso de control interno individual de la empresa durante el período que abarca el informe adolece de defectos generales. Los riesgos que pueden derivarse de defectos generales están dentro de los límites de control y se han adoptado o se están adoptando medidas correctivas. 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa ha encontrado defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no hayan completado la rectificación □ Sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno en el último año
√ aplicable □ No aplicable
Las deficiencias de control interno se rectificaron el año pasado. La empresa presta atención a la rectificación de los defectos de control interno, de acuerdo con los defectos encontrados en la evaluación del control interno, analiza las causas de los defectos, formula el plan de rectificación y lleva a cabo la rectificación pertinente. Mediante la mejora del mecanismo a largo plazo de rectificación, el fortalecimiento de la supervisión y la ejecución, la optimización continua de las medidas de rectificación y la mejora efectiva de la eficacia de la rectificación. 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
Funcionamiento del control interno: durante el período que abarca el informe, la empresa ha establecido y aplicado el control interno de las empresas y los asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, ha alcanzado el objetivo del control interno de la empresa y no ha encontrado defectos importantes ni defectos importantes en el control interno.
Dirección de mejora del próximo año: en 2022, la empresa se centrará estrechamente en el trabajo clave del Grupo, compactará la responsabilidad principal de la persona jurídica, construirá un cortafuegos de cumplimiento del control interno, reducirá los riesgos asociados en el proceso de desarrollo de la empresa, mejorará el mecanismo de prevención y control de riesgos y mejorará La eficacia del sistema de control interno. 3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
Presidente (autorizado por el Consejo de Administración): Kong qingwei China The Pacific Securities Co.Ltd(601099) Insurance (Group) Co., Ltd. 25 de marzo de 2022
