Código de valores: China Merchants Energy Shipping Co.Ltd(601872) abreviatura de valores: China Merchants Energy Shipping Co.Ltd(601872) Junta de directores
Informe de la Junta de Auditores sobre el desempeño de sus funciones en 2021
China Merchants Energy Shipping Co.Ltd(601872) Board:
De conformidad con las directrices para el funcionamiento del Comité de auditoría del Consejo de Administración de las empresas que cotizan en bolsa de Shanghai, los estatutos y el reglamento interno del Comité de auditoría del Consejo de Administración de las empresas que cotizan en bolsa de Shanghai, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de las empresas que cotizan en Bolsa de Shanghai (en lo sucesivo denominado “la empresa”) (en lo sucesivo denominado “El Comité de auditoría” o “El Comité”) es diligente y concienzudo, y los miembros del Comité se basan en sus conocimientos profesionales y experiencia práctica. Con el fin de mejorar la gobernanza empresarial y salvaguardar los derechos e intereses de las empresas y los accionistas, el informe sobre el desempeño de sus funciones en 2021 se presenta de la siguiente manera:
Información básica de la Junta de Auditores
Durante el período que se examina, el Comité de auditoría estuvo integrado por tres directores independientes: Sheng muxian, Wu shuxiong y Quan ZHONGGUANG. Entre ellos, Sheng muxian, un profesional contable superior, actuó como Presidente del Comité de auditoría, de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes sobre la proporción de personas y la asignación profesional de los requisitos.
Las principales responsabilidades del Comité de auditoría incluyen: supervisar y evaluar la labor de auditoría externa; Examinar los informes financieros de la empresa y formular observaciones al respecto; Supervisar y evaluar el control interno de la empresa; Supervisar y orientar la auditoría interna; Coordinar la comunicación entre la dirección, el Departamento de auditoría interna y los departamentos pertinentes y las instituciones de auditoría externa; Examinar las garantías externas y las transacciones conexas de la empresa; Otras cuestiones autorizadas por el Consejo de Administración y otras cuestiones relacionadas con las leyes y reglamentos pertinentes.
Convocación de las reuniones de la Junta de Auditores
De conformidad con las disposiciones pertinentes del sistema de trabajo del Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa, el Comité de auditoría organiza reuniones para examinar cuestiones conexas. Durante el período que se examina, la Junta de Auditores celebró cuatro reuniones para examinar 22 proyectos de ley, a saber:
En la segunda reunión del sexto Comité de auditoría, celebrada el 21 de enero de 2021, se examinaron los siguientes proyectos de ley: 1. Proyecto de ley sobre la provisión para la depreciación de los activos de los buques de la empresa;
2. Proyecto de ley sobre la acumulación de pasivos previstos en el contrato de pérdida de la empresa.
Todos los miembros del Comité votaron por unanimidad sobre las cuestiones examinadas anteriormente.
En la tercera reunión del sexto Comité de auditoría, celebrada el 22 de marzo de 2021, se examinaron las siguientes propuestas: 1) propuesta de informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa en 2020;
2. Propuesta sobre el informe anual de auditoría de la empresa 2020;
3. Proyecto de ley sobre el informe financiero y la Declaración presupuestaria de la empresa para 2020;
4. Propuesta sobre el plan de distribución de beneficios de la empresa para 2020;
5. La propuesta de “Declaración sobre el cumplimiento de los compromisos de rendimiento de los activos adquiridos mediante la emisión de acciones en 2020”; 6. Propuesta sobre el informe de evaluación del control interno de la empresa para 2020;
7. Proyecto de ley sobre el informe de auditoría del control interno de la empresa en 2020;
8. Proyecto de ley sobre el informe especial sobre el almacenamiento y la utilización de los fondos recaudados por la empresa en 2020;
9. Proyecto de ley sobre la aplicación de la línea de crédito global de reserva a los bancos nacionales y extranjeros en el plazo de un año a partir del 30 de abril de 2020;
10. Proyecto de ley sobre el empleo continuo de la empresa de contabilidad xinyonghe como organismo de auditoría financiera y de control interno de la empresa en 2021;
11. Proyecto de ley sobre la confirmación adicional del volumen diario de transacciones conexas con Sinopec y sus empresas afiliadas en 2020;
12. Proyecto de ley sobre el informe diario de las transacciones conexas de la empresa en 2020 y las previsiones diarias de las transacciones conexas en 2021;
13. Proyecto de ley sobre la autorización de donaciones al Fondo de beneficencia de China Merchants Bureau;
14. Proyecto de ley sobre la renovación del préstamo de 300 millones de yuan a China Merchants Shipping Co., Ltd.
15. Proyecto de ley sobre la autorización de garantías a las filiales de propiedad total y de control;
16. Propuesta sobre el plan de optimización de la estructura de la capacidad de la flota de carga a granel;
17. Propuesta sobre el resumen de la labor de auditoría de la empresa en 2020 y el plan de trabajo de auditoría en 2021.
Todos los miembros votaron unánimemente a favor de las cuestiones examinadas y formularon observaciones y sugerencias sobre las cuestiones mencionadas.
En la cuarta sesión del sexto Comité de auditoría, celebrada el 28 de octubre de 2021, se examinó la propuesta de transacción conexa relativa a la adquisición de activos relacionados con el transporte internacional de mercancías, y todos los Miembros estudiaron las transacciones conexas y votaron unánimemente a favor de la propuesta.
En la quinta reunión del sexto Comité de auditoría, celebrada el 10 de diciembre de 2021, se examinaron los siguientes proyectos de ley: 1. Proyecto de ley sobre el plan de auditoría anual de la empresa 2021;
2. Propuesta relativa a la prueba del deterioro del valor de los activos subyacentes de la adquisición de activos mediante la emisión de acciones por la empresa y las transacciones conexas.
Todos los miembros del Comité votaron unánimemente a favor de las cuestiones antes mencionadas y presentaron sus opiniones orientadoras sobre cuestiones como el plan anual de auditoría.
Desempeño de las funciones de la Junta de Auditores
Supervisión y evaluación de la labor de las instituciones de auditoría externa
1. Desempeñar las funciones de auditoría y supervisión del informe anual
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría y la empresa de auditoría anual contratada por la empresa, xinyonghe Certified Public Accountants firm (Special general Partnership) (en lo sucesivo denominada “xinyonghe”), se comunicaron plenamente sobre el plan de auditoría, el alcance de la auditoría, las cuestiones clave de auditoría y Las cuestiones de interés en la auditoría, e instaron a los contables de auditoría anual a que organizaran su labor estrictamente de conformidad con el plan de auditoría para asegurar la conclusión satisfactoria de la auditoría del informe anual. Al mismo tiempo, el Comité de auditoría desempeña sus funciones e insta a la empresa a que revele el informe anual de manera oportuna, exacta y completa.
2. Evaluación de la labor de las instituciones de auditoría externa
El 22 de marzo de 2021, la empresa convocó la tercera reunión del sexto Comité de auditoría para examinar la “propuesta de seguir contratando a xinyonghe Certified Public Accountants como la institución de auditoría financiera y de control interno de la empresa en 2021”. El Comité de auditoría resumió el desempeño de sus funciones, el desempeño profesional y los resultados de la auditoría anual de xinyonghe y llegó a la conclusión de que xinyonghe había seguido las normas de práctica de la independencia, la objetividad y la imparcialidad, había actuado con diligencia y diligencia, había emitido opiniones de auditoría independientes de manera justa y razonable, había demostrado una buena conducta profesional y había presentado informes que reflejaban los resultados de las operaciones y la situación financiera de la empresa de manera verdadera, exacta y completa. Se propone que el Consejo de Administración renueve el nombramiento de la empresa como entidad de auditoría para 2021.
Ii) examinar el informe financiero de la empresa y formular observaciones al respecto
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría examinó cuidadosamente el informe financiero de la empresa correspondiente a 2020 y consideró que los estados financieros de la empresa se habían preparado de conformidad con las normas de contabilidad para las empresas en todos los aspectos importantes y reflejaban adecuadamente la situación financiera de la empresa al 31 de diciembre de 2020, as í como los resultados de las operaciones y el flujo de efectivo en 2020, y que el informe financiero de la empresa era verdadero, completo y exacto, y que no había fraude, fraude ni inexactitudes importantes.
El Comité de auditoría aprueba la opinión de auditoría sin reservas sobre la norma del informe anual 2020 de la empresa emitido por la institución de auditoría y está de acuerdo en presentarla al Consejo de Administración de la empresa para su examen.
Supervisión y evaluación del control interno de la empresa
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría desempeñó plenamente el papel de Comité profesional, evaluó la idoneidad del diseño del sistema de control interno de la empresa y promovió activamente la construcción del sistema de control interno de la empresa de conformidad con las normas básicas de control interno de la empresa y sus directrices de aplicación, as í como las directrices de evaluación del control interno de la empresa. Supervisar e instruir a la empresa para que complete la evaluación del control interno y revise el informe de evaluación del control interno y el informe de evaluación de la auditoría externa. El 22 de marzo de 2021, la tercera reunión del sexto Comité de auditoría examinó y aprobó el proyecto de ley sobre el informe de evaluación del control interno de la empresa en 2020 y el proyecto de ley sobre el informe de auditoría del control interno de la empresa en 2020. El Comité de auditoría considera que la empresa ha establecido un sistema de control interno más sólido, ha aplicado estrictamente el sistema de gestión interna y ha garantizado efectivamente los derechos e intereses legítimos de la empresa y los accionistas. Durante el período que abarca el informe, la empresa mantuvo un control interno eficaz de la presentación de informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las disposiciones pertinentes.
Supervisión y orientación de la auditoría interna
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría examinó y aprobó propuestas sobre el resumen de la labor de auditoría de la empresa para 2020 y el plan de trabajo de auditoría para 2021. La Junta considera que el mecanismo de auditoría interna de la empresa es sólido y eficaz para llevar a cabo sus actividades y lograr resultados positivos. Ha hecho una contribución positiva para garantizar el cumplimiento de la gestión empresarial, normalizar el funcionamiento y mejorar continuamente el nivel de gobernanza empresarial.
El Comité de auditoría formula algunas sugerencias sobre la auditoría interna de la empresa: la auditoría interna debe prestar atención a la gestión y el control de riesgos en esferas empresariales importantes, llevar a cabo diversos tipos de supervisión de la auditoría, perfeccionar el sistema de control interno de la empresa, fortalecer la gestión de riesgos de la empresa, Garantizar el funcionamiento normal de la empresa y promover la mejora de la gestión de la empresa.
Coordinación de la comunicación entre la administración, el Departamento de auditoría interna y los departamentos conexos y las instituciones de auditoría externa
El Comité de auditoría se comunica plenamente con la dirección de la empresa y las instituciones de auditoría externa antes, durante y después de la auditoría del informe anual, e insta a los contables de auditoría anuales a que completen la auditoría con calidad y cantidad garantizadas. En el trabajo diario, fortalecer la comunicación y la comunicación con la dirección de la empresa, el Departamento de auditoría interna y los departamentos pertinentes y la Organización de auditoría externa, promover eficazmente la optimización de la auditoría interna y desempeñar conjuntamente la función de supervisión.
Examen de las garantías externas y las transacciones conexas de la empresa
De conformidad con las “Directrices para la aplicación de las transacciones conexas de las empresas que cotizan en bolsa” y otras disposiciones pertinentes de la bolsa de Shanghai, el Comité de auditoría de las empresas examinó y aprobó este año las propuestas relativas a las transacciones conexas y emitió dictámenes de examen.
El 22 de marzo de 2021, en la tercera reunión del sexto Comité de auditoría, se examinó y aprobó cuidadosamente la propuesta sobre las transacciones cotidianas con partes vinculadas y la garantía de la empresa, y se llegó a la conclusión de que la propuesta anterior podía satisfacer las necesidades operacionales cotidianas de la empresa y cumplir los requisitos reglamentarios pertinentes.
En su cuarto período de sesiones, celebrado el 28 de octubre de 2021, el Comité de auditoría examinó y aprobó en su sexto período de sesiones el informe sobre la
En cuanto a la propuesta relativa a las transacciones con partes vinculadas para el transporte internacional y el transporte de activos conexos, el Comité llevó a cabo un estudio de intercambio sobre el plan de transacciones con partes vinculadas y presentó sus opiniones profesionales.
Evaluación general
En 2021, el Comité de auditoría se atendrá estrictamente a las leyes y reglamentos nacionales y a las normas de la empresa, y actuará con diligencia y diligencia.
Ha desempeñado plenamente la función de supervisión y orientación del Comité de auditoría.
En 2022, el Comité de Auditoría seguirá desempeñando sus funciones concienzudamente, diligentemente y fielmente, supervisando eficazmente la auditoría externa, promoviendo la optimización y profundización continuas del sistema de control interno de la empresa, promoviendo el funcionamiento normal de la empresa, mejorando su eficiencia operativa y manteniendo plenamente a la empresa y a todos sus accionistas.
Comité de auditoría de la Junta
24 de marzo de 2002
