Beijing New Drug Technology Co., Ltd.
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas de Beijing New Drug Technology Co., Ltd.
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), en combinación con el sistema de gestión del control interno y los métodos de evaluación de Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (Beijing) New Drug Technology Co., Ltd. (en adelante, la empresa), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa al 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de autoevaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de autoevaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
De acuerdo con la identificación de los principales defectos en el control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de autoevaluación del control interno, no hay defectos importantes en el control interno de los informes financieros, y la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de autoevaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de autoevaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de autoevaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
En 2021, la empresa seguirá los principios de exhaustividad, importancia y objetividad para llevar a cabo la evaluación del control interno.
Alcance de la evaluación del control interno
Las principales unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación en 2021 incluyen la Sede de la empresa en cuatro sectores de servicios, a saber, los servicios de laboratorio, los servicios de CMC (small molecular cdmo), los servicios de investigación clínica, los servicios de macromoléculas y células y la terapia génica, as í como Las principales filiales de propiedad total y las filiales de control, incluida la Sede de la empresa, la empresa, la empresa, la empresa, la empresa, la empresa, la empresa, la empresa, la empresa, la empresa, la empresa, la empresa, la empresa, la empresa, la empresa, la empresa, La empresa, la empresa, la empresa, la empresa, la empresa y la empresa. ningbotechnology Development Co., Ltd. Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (Ningbo) Drug Development Co., Ltd. Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (Ningbo) Biological Medicine Co., Ltd. Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (Qingdao) New Drug Technology Co., Ltd., Nanjing sirui Biotechnology Co., Ltd., Beijing liansida Pharmaceutical Science and Technology Development Co., Ltd., pharmarion US Inc., pharmarion biologics (UK) Ltd., pharmarion ABS, Inc.
El total de activos de la unidad incluidos en el ámbito de la evaluación del control interno representa el 78% del total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa, y el total de ingresos de explotación representa el 84% del total de ingresos de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación, as í como las esferas prioritarias de alto riesgo, abarcan el entorno de control, las actividades de control, la información y la comunicación y la supervisión interna, entre otras cosas:
Entorno de control: estructura de gobernanza, estructura organizativa, cultura empresarial, responsabilidad social;
Actividades de control: inversión extranjera, garantía externa, inversión en valores y negociación de derivados, transacciones conexas, divulgación de información, gestión de filiales; Gestión de cuentas por cobrar y cobro, gestión de proyectos de investigación científica, gestión de compras y pagos, gestión de inventarios, gestión de activos, gestión de importaciones y exportaciones, gestión de proyectos e instalaciones de ingeniería, gestión de recursos humanos y remuneración, fondos, informes fiscales y financieros, gestión de contratos y sellos, gestión de sistemas de información, etc.
Información y comunicación;
Supervisión.
Ii) Situación de la construcción del control interno de la empresa
Entorno de control:
Estructura de gobernanza:
La empresa ha establecido y mejorado su estructura de Gobierno Corporativo en estricta conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores y otras leyes, reglamentos administrativos y normas departamentales pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de valores de Shenzhen, y ha definido claramente las funciones y responsabilidades de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y el nivel directivo mediante el reglamento interno de la Junta General de accionistas, el reglamento interno de la Junta de directores, el reglamento interno del Consejo de supervisión y el reglamento de trabajo del Director. Una estructura de Gobierno que coordina el funcionamiento y los controles y equilibrios efectivos.
La Junta General de accionistas de la empresa es la Autoridad Suprema de la empresa, a través del Consejo de Administración para la gobernanza empresarial. Las decisiones importantes de la sociedad, como la aprobación de las políticas comerciales y los planes de inversión de la sociedad, la elección y sustitución de los directores y supervisores y la modificación de los estatutos, serán examinadas y aprobadas por la Junta General de accionistas. El Consejo de Administración de la empresa es el órgano de adopción de decisiones de la empresa, responsable de la Junta General de accionistas, en el ámbito de la autorización de la Junta General de accionistas, decide la inversión extranjera de la empresa, la adquisición y venta de activos, la hipoteca de activos, la garantía externa, las transacciones conexas, etc., y es responsable del establecimiento y la supervisión del sistema de control interno de la empresa, el establecimiento y la mejora de las políticas y programas de control interno y la supervisión de la aplicación del control interno. El Presidente es el representante legal de la empresa y es responsable de presidir la Junta General de accionistas, convocar y presidir las reuniones del Consejo de Administración, supervisar e inspeccionar la aplicación de las resoluciones del Consejo de Administración y otras funciones y facultades conferidas por el Consejo de Administración. El Consejo de supervisión de la empresa es el órgano de supervisión de la empresa, que es responsable de la labor de la Junta General de accionistas e informa al respecto, y se encarga principalmente de examinar los informes de la empresa preparados por el Consejo de Administración y de presentar dictámenes de auditoría por escrito, examinar la situación financiera de La empresa, supervisar el desempeño de las funciones de la empresa por los directores y los altos directivos, etc.
2. Estructura orgánica
De acuerdo con las necesidades de gestión de la empresa, el sistema de organización de la gestión establecido incluye: Departamento de investigación científica y producción, Departamento de desarrollo empresarial, Departamento de recursos humanos, Departamento de Finanzas, Departamento de valores, Departamento de Asuntos Jurídicos, Departamento de asuntos públicos, Departamento de medio ambiente, salud y Seguridad, Departamento de proyectos de ingeniería, Departamento de gestión de instalaciones, Departamento de compras, Departamento de almacenes, Departamento Administrativo, Departamento de gestión de activos, Departamento de gestión de la tecnología de la información y Departamento de auditoría interna, etc.
La empresa ha definido claramente las principales responsabilidades de cada departamento a través de la descripción del Departamento y del puesto, y ha formado un sistema de división del trabajo de organización que cada departamento o individuo cumple sus funciones, asume sus responsabilidades, coopera entre sí, se restringe mutuamente y está vinculado entre sí, a fin de garantizar que La autorización, la ejecución, el registro y el mantenimiento y la custodia de los activos de cada negocio económico se completen de manera eficiente bajo la premisa de la cooperación y la supervisión mutuas, respectivamente.
3. Cultura empresarial
La empresa cultiva los valores positivos del personal y el sentido de responsabilidad social, aboga por la honestidad y la confianza, el amor al trabajo, la innovación y el espíritu de trabajo en equipo, establece el concepto de gestión moderna, fortalece la conciencia de riesgo. A través del Manual del personal y otras normas y reglamentos de gestión de recursos humanos, as í como de la formación inicial y periódica del personal, la empresa ha fortalecido continuamente la difusión de la cultura empresarial. Fortalecer la conciencia y la responsabilidad de todo el personal en materia de control interno mediante la firma de la Carta de compromiso sobre el cumplimiento de la integridad y la promoción del sistema de cumplimiento del control interno.
4. Responsabilidad social
La empresa se adhiere al concepto de desarrollo sostenible, integra continuamente los requisitos de desarrollo sostenible en la gestión diaria de la empresa, mejora la gestión de la responsabilidad, mejora de la calidad de los productos y servicios, lidera el desarrollo innovador, fortalece la gestión de la cadena de suministro, practica la protección del medio ambiente Verde, protege los derechos laborales, ayuda al desarrollo de los empleados, participa en el bienestar público y promueve el funcionamiento sostenible de la empresa. Actividades de control
Sobre la base del ajuste continuo de la estructura organizativa y la mejora continua de las funciones de los departamentos, la empresa fortalece continuamente el control interno de los principales vínculos comerciales, incluidos, entre otros, los siguientes aspectos:
1. Gestión de las ventas y la recaudación
La empresa ha establecido un proceso de gestión empresarial de las ventas basado en la situación empresarial real, que incluye la gestión de la información al cliente, la fijación de precios y el descuento de las ventas, la gestión de la aprobación de contratos y pedidos de ventas, la confirmación de los ingresos, la facturación y la recaudación, Las cuentas por cobrar y la gestión de las deudas incobrables. Gestión del riesgo de reconocimiento de ingresos y recuperación de cuentas por cobrar.
2. Gestión de proyectos de investigación científica
Con la ayuda de la tecnología de la información, la empresa ha establecido un proceso de gestión de proyectos de investigación científica, que regula el establecimiento de proyectos, la gestión de horarios, la gestión de registros y archivos experimentales, la auditoría y entrega de la calidad de los proyectos, la gestión del cambio de proyectos, la seguridad de la información y la confidencialidad de los proyectos, etc. En la gestión de proyectos de investigación científica, la empresa está razonablemente equipada con personal técnico profesional para garantizar que el proceso del proyecto sea eficaz, seguro y conforme, y que la entrega del proyecto cumpla los requisitos del cliente.
3. Gestión de los recursos humanos y la remuneración
La empresa ha formulado políticas de gestión de los recursos humanos, como el Manual del personal, el sistema de gestión de la capacitación, el sistema de gestión del bienestar, el sistema de gestión de la remuneración y el proceso de gestión de los recursos humanos, y ha establecido un sistema completo de gestión de los recursos humanos en los Aspectos de la contratación, la capacitación, la rotación de puestos, la evaluación, la recompensa y el castigo, la promoción y la eliminación. La empresa sigue contratando al personal adecuado y reservando talentos para la empresa; A través del plan de formación del personal, llevar a cabo la seguridad, la calidad, el cumplimiento de la formación profesional y la difusión cultural del personal, mejorar continuamente la competencia del personal, fortalecer su ética profesional; Mediante la aplicación de un sistema de remuneración y un plan de incentivos basados en acciones que tengan un buen efecto incentivador, se movilizará plenamente el entusiasmo de los empleados por el trabajo y se mejorarán los beneficios empresariales de la empresa. 4. Gestión de las adquisiciones y los pagos
La empresa ha establecido el sistema de gestión de compras, que se aplica a todas las operaciones de compra y aclara el proceso de aprobación y las medidas de control de la evaluación de proveedores, la solicitud de compra, la investigación de compras, la gestión de contratos, las operaciones de compra, la gestión de la aceptación, la Gestión de pedidos problem áticos, la gestión de pagos, etc. El personal comercial pertinente se encarga de las operaciones de conformidad con la autoridad y el proceso de examen y aprobación prescritos, a fin de asegurar que todo tipo de adquisiciones satisfagan las necesidades de producción y funcionamiento de la empresa y también cumplan las normas de control interno.
5. Gestión de activos
La empresa ha establecido procedimientos relacionados con la gestión de inventarios y activos fijos e intangibles, ha normalizado la aceptación y el registro de activos, la recepción y distribución, la gestión de transferencias, el recuento periódico y la comprobación de cuentas, la reparación y el mantenimiento, el desguace y la eliminación, la gestión de existencias de Seguridad, etc., ha restringido estrictamente el contacto y la disposición de los activos de la empresa por parte del personal no autorizado y ha adoptado medidas como el recuento periódico, los registros de bienes y la comprobación de cuentas por parte del personal de gestión de activos. Garantizar la seguridad e integridad de los activos de la empresa.
6. Gestión de las importaciones y exportaciones
La empresa ha elaborado el sistema de gestión de las operaciones de importación y exportación, ha normalizado el proceso de funcionamiento de las operaciones de importación y exportación, incluida la solicitud y aprobación de las operaciones de importación y exportación, el registro de transacciones, la revisión de la información aduanera, la custodia de documentos, la gestión logística, El pago de impuestos y tasas, la gestión de seguimiento de los artículos supervisados, etc. Mediante la organización periódica de la capacitación en asuntos aduaneros, la actualización continua de los conocimientos especializados en asuntos aduaneros del personal encargado de las operaciones de importación y exportación, la garantía de que las operaciones de importación y exportación se lleven a cabo sin tropiezos y de manera ordenada, la mejora de la eficiencia de la declaración en aduana y El cumplimiento de las normas comerciales. 7. Gestión de proyectos e instalaciones
La empresa ha formulado el “sistema de gestión de proyectos de ingeniería”, que regula las medidas de control de la gestión del establecimiento de proyectos de ingeniería, la gestión de estimaciones presupuestarias, la gestión de la negociación de ofertas de ingeniería y la investigación de adquisiciones, el progreso de la construcción de ingeniería, la gestión de la Seguridad y la calidad, la gestión de contratos de ingeniería, la gestión del pago de fondos de ingeniería, la gestión de la aceptación y liquidación de proyectos, la transferencia de proyectos de ingeniería, etc., aclara la autoridad de examen y aprobación de las cuestiones importantes de la gestión de proyectos de ingeniería, y logra la preparación y Auditoría de las estimaciones presupuestarias de Ingeniería La ejecución y el pago de los proyectos, las cuentas finales de terminación y la auditoría se separan entre sí para reforzar la supervisión de todo el proceso de construcción y garantizar la calidad, el calendario y la seguridad financiera de los proyectos. Una vez terminado el proyecto, se entregará al Departamento de gestión de instalaciones para el mantenimiento y la gestión diarios de las instalaciones de la empresa. El Departamento de gestión de instalaciones ha establecido un proceso de gestión de instalaciones para optimizar continuamente la inspección de las instalaciones, el mantenimiento, el análisis de la eficiencia y la eliminación de desechos, a fin de garantizar que las instalaciones y el equipo de laboratorio de la empresa estén en buenas condiciones técnicas y organizativas, obtener la mejor eficiencia General a los costos más económicos y apoyar el funcionamiento normal y ordenado de todos los departamentos.
8. Gestión de contratos y sellos
La empresa ha formulado el “sistema de gestión de contratos”, ha normalizado la firma de contratos, la aprobación de contratos, la ejecución de contratos, la modificación y rescisión de contratos, las controversias contractuales y las actividades comerciales relacionadas con el archivo de contratos, ha definido claramente la autoridad de aprobación y firma de diversos contratos de La empresa, a fin de garantizar la eficacia de la gestión de contratos. La empresa formula el sistema de gestión del sello de la empresa, que estipula claramente la clasificación y el uso del sello de la empresa, la fabricación, distribución, desactivación y destrucción del sello de la empresa, la recepción y conservación del sello de la empresa y el proceso de aprobación del uso del sello de la empresa, a fin de proteger eficazmente los intereses de la empresa y evitar la ocurrencia de irregularidades.
9. Gestión de los fondos, impuestos y presentación de informes financieros
La empresa formula el “sistema de gestión financiera”, aclara las normas básicas de trabajo contable, las responsabilidades del Departamento de Finanzas y el establecimiento de puestos de trabajo para garantizar un orden de trabajo contable normalizado. El Departamento de Finanzas lleva a cabo la gestión de la base contable de conformidad con las normas pertinentes, la clasificación y el formato de los documentos contables cumplen los requisitos de gestión y pueden llevar a cabo la contabilidad correcta y completa. Además, la empresa formula el “proceso de gestión de fondos” para la gestión del efectivo, la gestión de cheques, la gestión de cuentas bancarias, la gestión de la recaudación de fondos, la gestión de pagos, la gestión de la conciliación bancaria, la gestión interna del préstamo de fondos, la gestión de préstamos, la Gestión de productos financieros, la gestión de préstamos de personal y la gestión del reembolso de gastos, a fin de asegurar que el personal de todos los niveles de la empresa lleve a cabo el negocio de acuerdo con la autoridad y el proceso de aprobación especificados. De conformidad con las normas nacionales de contabilidad, el sistema contable y otras disposiciones pertinentes, as í como con las necesidades de la gestión de la empresa, la empresa ha formulado una “política contable” que se ajusta a la realidad de la empresa y normaliza el proceso de preparación, consolidación, auditoría interna, divulgación, presentación, Auditoría y análisis financieros de los informes financieros, a fin de asegurar que los informes financieros reflejen correctamente la situación financiera de la empresa.
10. Gestión de los sistemas de información
La empresa establece y mejora continuamente los procesos de gestión relacionados con el sistema de información, incluidos, entre otros, el desarrollo, el uso y el mantenimiento del sistema de información, la gestión de los derechos de los usuarios del sistema, la copia de Seguridad de los datos y la recuperación en casos de desastre, la seguridad y Protección de los datos, la gestión de los activos de ti, la gestión de la seguridad del entorno de oficinas, etc. Para hacer frente a los riesgos de la seguridad de la información, la empresa elaboró el Manual de Seguridad de la información del personal y llevó a cabo actividades de capacitación y promoción del sistema.
11. Gestión de las inversiones en el extranjero
La empresa ha establecido el sistema de gestión de las inversiones en el extranjero sobre la base de los artículos de asociación y las disposiciones pertinentes de las leyes y reglamentos.
