Unisplendour Corporation Limited(000938)
Informe sobre la evaluación continua del riesgo de Tsinghua Holding Finance Co., Ltd.
De conformidad con los requisitos pertinentes de la bolsa de Shenzhen, Unisplendour Corporation Limited(000938) (en lo sucesivo denominada “la empresa”) ha evaluado la calificación operacional, el negocio y el Estado de riesgo de la empresa financiera mediante la verificación de la licencia financiera y la licencia comercial de Tsinghua Holding Finance Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada “la empresa financiera”), y ha examinado la verificación de capital y el informe financiero de la empresa financiera.
Información básica sobre las empresas financieras
Tsinghua holding Group Finance Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada “la empresa financiera”) obtuvo la licencia financiera el 9 de abril de 2015 y la licencia comercial el 13 de abril de 2015. Es una institución financiera no bancaria aprobada por la antigua Comisión Reguladora de seguros de Beijing.
Dirección registrada: 10 / F, Block a, Science and Technology Building, Tsinghua Science and Technology Park, Building 8, no. 1, East Road, Haidian District, Beijing
Representante legal: Zhang wenjuan
Código de la institución de concesión de licencias financieras: l0210h211 Ping An Bank Co.Ltd(000001)
Código unificado de crédito social: 9111010833557097xm
Capital social: 3.000 millones de yuan
Accionista: Tsinghua Holdings Limited
Ámbito de actividad: 1. Asesoramiento financiero y financiero, garantía de crédito y servicios conexos de consultoría y Agencia a las empresas miembros; 2. Ayudar a las unidades miembros a realizar la recepción y el pago de los fondos de transacción; 3. La Agencia de seguros autorizada; 4. Proporcionar garantías a las unidades miembros; 5. Tramitar los préstamos confiados entre las unidades miembros; 6. Aceptar y descontar las facturas de los miembros; 7. Tramitar la liquidación de las transferencias internas entre las empresas miembros y el diseño de los planes de liquidación y liquidación correspondientes; 8. Absorber los depósitos de las unidades miembros; 9. Tramitar préstamos y arrendamientos financieros a las unidades miembros; 10. Participar en préstamos interbancarios.
Información básica sobre el control interno de las empresas financieras
Entorno de control
De conformidad con los requisitos del derecho de sociedades de la República Popular China y las directrices para la gobernanza empresarial de los bancos comerciales, las empresas financieras han establecido un marco de gobernanza empresarial de “tres consejos y un nivel” (accionistas, Consejo de Administración, Junta de supervisores y altos directivos).
La sociedad financiera no tiene Junta de accionistas, y Tsinghua Holding Co., Ltd. Como único accionista tiene derecho a los derechos de los accionistas y cumple sus obligaciones como accionista.
Los accionistas tienen un Consejo de Administración, que es responsable ante los accionistas y ejerce las funciones y facultades que les confieren las leyes y reglamentos y los estatutos. La Junta tiene tres comités especiales, a saber, el Comité de gestión de riesgos, el Comité de auditoría y el Comité de nombramientos, remuneración y evaluación. Los tres comités mencionados se encargan principalmente de la Dirección General de la gestión de riesgos, la auditoría y la evaluación de la remuneración de las empresas financieras, ayudan al Consejo de Administración a examinar o examinar la estrategia de riesgos y las políticas de gestión de riesgos de las empresas financieras en el ámbito de sus funciones y competencias, y supervisan el control interno, la información financiera, la auditoría interna, el nombramiento de personal y el mecanismo de evaluación de las empresas financieras.
La Junta de supervisores es el órgano de supervisión de la empresa financiera, que es responsable ante los accionistas y supervisa principalmente el desempeño de sus funciones y la diligencia debida por el Consejo de Administración y sus miembros, a fin de evitar que abusen de su poder y salvaguardar los derechos e intereses legítimos de los accionistas.
El personal directivo superior es responsable de la ejecución de las operaciones y la gestión cotidianas de la empresa financiera y del Consejo de Administración. El personal directivo superior de la sociedad financiera ejercerá sus funciones y facultades dentro de los límites de su autoridad, de conformidad con las disposiciones de las leyes y reglamentos y los Estatutos de la sociedad. El personal directivo superior tiene tres comités especializados, a saber, el Comité de gestión del activo y el pasivo y el Comité de gestión presupuestaria general, el Comité de examen del crédito y el Comité de gestión de las inversiones, que se ocupan de la gestión del activo y el pasivo y de la gestión presupuestaria general, el examen del riesgo de las operaciones de crédito y el examen del riesgo de las inversiones en el extranjero, respectivamente.
El contenido específico del sistema de control interno es el siguiente:
1. Gobernanza empresarial:
De conformidad con los requisitos de la estructura moderna de gobierno corporativo, el Consejo de Administración y el Consejo de supervisión se establecerán de conformidad con el principio de “tres consejos separados, tres poderes separados, restricción efectiva y desarrollo coordinado”. La Junta tiene tres comités especiales, a saber, el Comité de gestión de riesgos, el Comité de auditoría y el Comité de nombramientos, remuneración y evaluación.
Las principales responsabilidades y competencias del Comité de gestión de riesgos son las siguientes: 1) analizar y juzgar la situación económica y las tendencias cambiantes de las empresas chinas y extranjeras, formular y examinar las directrices de trabajo y los métodos básicos para aplicar la gestión de riesgos de las empresas financieras de conformidad con la estrategia de gestión de riesgos, las políticas y las normas y reglamentos de control interno, de conformidad con las directrices y políticas pertinentes del Estado y la industria; Examinar las políticas y estrategias de gestión y control interno de los principales riesgos, como el riesgo de crédito, el riesgo de mercado y el riesgo operacional de las empresas financieras; Examinar los objetivos y planes anuales de gestión de riesgos de las empresas financieras y ajustar los objetivos y planes anuales de gestión de riesgos; Examinar el informe de gestión de riesgos presentado por el Departamento de gestión de riesgos; Examinar la aplicación de las resoluciones del Comité de gestión de riesgos por los departamentos funcionales pertinentes, examinar las políticas y medidas de gestión de riesgos formuladas por los departamentos pertinentes, examinar la labor de gestión de riesgos de cada departamento y examinar los planes para hacer frente a las principales anomalías relacionadas con la gestión de riesgos en el funcionamiento de Cada departamento; Ser responsable del establecimiento del sistema de gestión de la prevención de casos de la empresa financiera y de la formulación de políticas de prevención de casos que sean coherentes con los objetivos estratégicos de la empresa financiera y aplicables a la empresa financiera; Otras cuestiones autorizadas por el Consejo de Administración.
Las principales responsabilidades y facultades del Comité de auditoría son las siguientes: 1) supervisar la labor del personal directivo superior de conformidad con la autorización del Consejo de Administración; Supervisar y evaluar el sistema de control interno y auditoría interna de la empresa financiera y su aplicación; Examinar el plan de trabajo anual de auditoría interna, el informe de auditoría interna, el programa de trabajo anual de evaluación del control interno y el informe anual de evaluación del control interno de la empresa financiera; Supervisar y facilitar la comunicación entre la auditoría interna y la auditoría externa; Examinar el nombramiento y la destitución del Jefe del Departamento de auditoría y evaluación de la labor de auditoría interna; Supervisar la aplicación de las cuestiones pertinentes examinadas y decididas por el Consejo de Administración; Ser responsable de la rendición de cuentas interna del personal directivo superior de la empresa financiera; Otras cuestiones autorizadas por el Consejo de Administración.
Las principales responsabilidades y competencias del Comité de nombramientos, remuneración y evaluación son las siguientes: 1) formular las condiciones de servicio, las normas y los procedimientos de los directores y el personal directivo superior; Presentar al Consejo de Administración para su examen las calificaciones de los directores y el personal directivo superior; Supervisar la aplicación del sistema de remuneración de las empresas financieras; Elaborar el sistema, la política y el plan de remuneración de los directores y altos directivos de las empresas financieras; Elaborar normas de evaluación de la actuación profesional para los directores y altos directivos de las empresas financieras y llevar a cabo una evaluación anual de la actuación profesional; Otras cuestiones autorizadas por el Consejo de Administración.
La empresa financiera tiene siete departamentos, entre ellos el Departamento de crédito, el Departamento de liquidación, el Departamento de planificación y Finanzas, el Departamento de gestión de riesgos, el Departamento de tecnología de la información y el Departamento de gestión integrada, que son las principales empresas y departamentos funcionales, que trabajan bajo la gestión de la dirección superior, en los que el Departamento de gestión de riesgos puede informar directamente al Consejo de Administración, el Departamento de auditoría informa directamente al Consejo de Administración y la dirección superior lleva a cabo la gestión administrativa diaria.
El Departamento de Operaciones de liquidación se encarga principalmente de la identificación de las empresas miembros del Grupo y de la preparación de la lista de empresas miembros de conformidad con las medidas de gestión de las empresas financieras del Grupo de empresas; Ser responsable de la apertura de cuentas, la conexión directa entre bancos y empresas, el depósito, la liquidación diaria, el mantenimiento de cuentas, la garantía de crédito, etc. Ser responsable de la apertura, modificación y cancelación de cuentas en bancos comerciales, as í como del funcionamiento diario del sistema bancario en línea; Responsable de la gestión del sello de reserva financiera de la empresa financiera; Ser responsable de la acumulación y liquidación de intereses, el cálculo, el pago y la devolución de las reservas de depósito, la aplicación de redescuento, etc. de los depósitos interbancarios y los depósitos absorbidos de las empresas financieras, y presentar periódicamente al Banco Popular de China los Estados pertinentes de las reservas de depósito; Ser responsable del funcionamiento diario del sistema de billetes eléctricos y de la transferencia y transferencia de fondos de facturas, de la asignación de depósitos interbancarios y de la asignación de fondos interbancarios prestados; Responsable de la emisión, supervisión, utilización y recuperación de los fondos de préstamo, as í como de la conciliación de las empresas afiliadas, responsable de la acumulación y liquidación de los intereses de los préstamos, etc.
El Departamento de Operaciones de crédito se encarga principalmente de las operaciones de préstamo por cuenta propia y de la gestión de las operaciones de préstamo; Prestar servicios de garantía a los miembros del Grupo; Llevar a cabo actividades como la verificación del crédito, el arrendamiento financiero y la transferencia de activos crediticios de las empresas afiliadas; Llevar a cabo préstamos confiados entre la sede del Grupo y las unidades afiliadas; Realizar operaciones de aceptación y descuento de facturas; Ser responsable de la investigación previa al préstamo, la inspección durante el préstamo y el examen posterior al préstamo, y proporcionar material de investigación escrito al Comité de examen del crédito de la empresa financiera; Ser responsable de la innovación de productos financieros crediticios y llevar a cabo la promoción de Negocios y otros asuntos relacionados con los miembros del Grupo; Ser responsable de la apertura de canales para el negocio interbancario de préstamos de fondos y el negocio de descuento de facturas en el mercado interbancario de la empresa financiera, y proporcionar apoyo financiero a la empresa financiera a través de canales interbancarios.
El Departamento de planificación y Finanzas se encarga principalmente de la gestión presupuestaria general de la empresa financiera, elabora el plan presupuestario anual de la empresa financiera y supervisa y analiza la ejecución del plan. Ser responsable de la gestión del activo y el pasivo de la empresa financiera, de la elaboración y supervisión del plan anual de asignación del activo y el pasivo de la empresa financiera, de los asuntos cotidianos del Comité de gestión del activo y el pasivo y del presupuesto general; Ser responsable de la gestión del riesgo de liquidez, garantizar que las condiciones normales de funcionamiento y el Estado de presión puedan satisfacer oportunamente las necesidades de liquidez y equilibrar eficazmente la seguridad y los beneficios de los fondos; Ser responsable de la contabilidad de las empresas financieras, normalizar la base de la contabilidad, preparar y presentar los estados financieros y contables de las empresas financieras; Ser responsable del examen del sistema de evaluación macroprudencial del Banco Popular de China; Ser responsable de la gestión fiscal de las empresas financieras y de la prevención de riesgos fiscales.
El Departamento de gestión de riesgos se encarga principalmente del seguimiento y la interpretación de las políticas y reglamentos de supervisión; Ser responsable del enlace diario y el acoplamiento de la Oficina de regulación bancaria y de seguros de Beijing; Completar la redacción y presentación de informes de supervisión ex situ; Dirigir la autoevaluación anual de la calificación de supervisión de las empresas financieras; Realizar inspecciones in situ de las autoridades reguladoras; Ser responsable de la solicitud de aprobación de la Oficina de regulación bancaria y de seguros de Beijing; Ser responsable de la lucha contra el blanqueo de dinero y la prevención de casos; Dirigir la construcción de un sistema general de gestión de riesgos y preparar y presentar periódicamente informes generales de gestión de riesgos; De acuerdo con las preferencias y políticas de gestión de riesgos de las empresas financieras, organizar y aplicar la gestión de riesgos especiales, como el riesgo de crédito, el riesgo operacional, el riesgo de mercado y el riesgo de cumplimiento; Examinar los riesgos de las operaciones de crédito de las empresas financieras y presentar un informe; Establecer el sistema de índices de riesgo de la empresa financiera, supervisar y advertir de cada índice; Dirigir la construcción del sistema de control interno de la empresa financiera; Responsable de la gestión de contratos.
El Departamento de tecnología de la información se encarga principalmente de organizar la formulación de normas y reglamentos sobre la gestión de la información y el uso de los sistemas de información en las empresas financieras y de supervisar su aplicación; Ser responsable de la construcción del sistema de información de la empresa financiera, ayudar al Departamento solicitante a completar la investigación de la demanda y organizar la construcción del proyecto de seguimiento; Responsable del diseño, implementación y aceptación de la infraestructura de ti y los proyectos de construcción de Seguridad de la empresa financiera; Ser responsable de la gestión de la externalización de proyectos de información de la empresa financiera; Ser responsable de la gestión de la seguridad y el funcionamiento del sistema de información de la empresa financiera; Ser responsable de garantizar el funcionamiento de la red de interconexión entre la sociedad financiera, el Banco Popular de China, la Oficina de supervisión bancaria y de seguros, la bolsa de valores y los bancos cooperativos; Cooperar con los departamentos gubernamentales pertinentes en materia de Seguridad, seguridad pública y confidencialidad para hacer un buen trabajo en materia de Seguridad de la información.
El Departamento de gestión integrada se encarga principalmente de establecer y mejorar las normas y reglamentos relacionados con la labor del Departamento de gestión integrada y de supervisar la aplicación del sistema; Responsable de la seguridad de la empresa financiera, la eliminación de accidentes de Seguridad, la supervisión de la opinión pública, la eliminación de factores inestables, etc. Responsable de los asuntos administrativos diarios de la empresa financiera; Responsable de la gestión de documentos de la empresa financiera; Responsable de la construcción de la cultura empresarial de la empresa financiera; Responsable de la aplicación de las resoluciones de la reunión del Grupo Directivo sobre adquisiciones; Ser responsable de la gestión y supervisión del sello oficial de la empresa financiera; Ser responsable de la gestión y supervisión de las licencias financieras y comerciales de las empresas financieras; De acuerdo con el plan de requisitos de contratación, ser responsable de elaborar el plan de contratación, completar la preparación antes de la contratación, la aplicación de la contratación y el seguimiento después de la contratación; Ser responsable del cálculo y pago de salarios y bonificaciones; Declaración y aprobación de cinco seguros y una prestación, impuestos personales, seguro médico complementario y prestaciones conexas; Organizar todos los departamentos de la empresa financiera para llevar a cabo la evaluación de la actuación profesional, la selección de premios especiales y otros trabajos conexos; Ser responsable de los procedimientos de cambio de personal, como la entrada, la corrección, el cambio de puesto, el ajuste salarial, la promoción, el despido, la separación del servicio, etc. Ser responsable de perfeccionar el sistema de formación del personal, formular y modificar los sistemas pertinentes y organizar la aplicación.
El Departamento de auditoría se encarga principalmente de establecer y perfeccionar el sistema de gestión de la auditoría, formular y perfeccionar el sistema y el proceso de auditoría de las empresas financieras y de organizar su aplicación. Ser responsable de elaborar el plan de trabajo anual de auditoría, llevar a cabo la auditoría interna, comprobar y evaluar la integridad, validez y cumplimiento de los sistemas y procesos en la gobernanza de las empresas financieras y las actividades operacionales, y presentar el informe de auditoría; Ser responsable de la auditoría de salida y salida del personal clave de acuerdo con el Acuerdo de salida y salida del personal de la empresa financiera; Evaluar la eficacia del sistema de control interno de las empresas financieras y promover la mejora continua del control interno de las empresas financieras; Ser responsable de la auditoría especial temporal requerida por el Consejo de Administración y la alta dirección; Ser responsable de la supervisión e Inspección posteriores de las opiniones y recomendaciones de auditoría, la rectificación y aplicación de las cuestiones de cumplimiento de los riesgos, etc.; Ser responsable de los asuntos cotidianos del Comité de auditoría establecido por el Consejo de Administración.
2. El organigrama de la empresa financiera es el siguiente:
Identificación y evaluación del riesgo
La empresa financiera ha establecido un sistema perfecto de gestión del control interno y un sistema de gestión de riesgos, ha llevado a cabo un sistema de supervisión de la auditoría interna, ha establecido un Comité de gestión de riesgos y un Comité de auditoría que son responsables ante el Consejo de Administración, ha establecido un Departamento de gestión de riesgos y un Departamento de auditoría de auditoría, ha llevado a cabo el control de riesgos, la supervisión y la auditoría de las actividades comerciales de la empresa financiera. De acuerdo con cada negocio, cada departamento de negocios establece el proceso de operación estandarizado correspondiente, la norma de operación y la medida de prevención de riesgos, cada departamento tiene la responsabilidad separada, la supervisión mutua, lleva a cabo la predicción, evaluación y control a cada tipo de riesgo en la operación de negocios.
Iii) actividades de control
1. Liquidación y control de las operaciones de capital
En cuanto a la liquidación y la gestión de los fondos, la empresa financiera ha elaborado un conjunto completo de sistemas de gestión y gestión de la liquidación de los fondos de conformidad con las normas de supervisión, cada negocio tiene un proceso operativo detallado, que aclara los vínculos comerciales, las funciones ejecutivas, las principales actividades comerciales, las Principales entradas y salidas, las principales normas comerciales y controla eficazmente los riesgos comerciales. Por un lado, la empresa financiera se basa principalmente en el sistema de liquidación de fondos para el control del sistema, el sistema de liquidación de fondos para apoyar a los clientes a la autorización de Negocios de varios niveles, para prevenir los riesgos operativos de los clientes. Las empresas miembros abren cuentas de liquidación en las empresas financieras mediante el registro en el sistema de servicios financieros en línea de las empresas financieras y la presentación de instrucciones escritas para lograr la liquidación de fondos; Por otra parte, las empresas financieras siguen estrictamente los principios de igualdad, voluntariedad, equidad y buena fe en la gestión de los depósitos de las unidades miembros, y las políticas pertinentes se aplican estrictamente de conformidad con las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora Bancaria y de seguros de China y el Banco Popular de China, a fin de garantizar plenamente la seguridad de los fondos de las unidades miembros y salvaguardar los derechos e intereses legítimos de todas las partes.
2. Gestión del crédito
En cuanto a la gestión de las operaciones de crédito, la empresa financiera aplica estrictamente la gestión de la concesión de créditos, determina exhaustivamente la línea de crédito al cliente de acuerdo con el saldo de financiación y la nueva demanda de financiación de las empresas miembros y la situación de los fondos de la empresa financiera, y
