Unisplendour Corporation Limited(000938)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, La empresa), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa y de la empresa fusionada el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). Declaración de la Junta
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del sistema de control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. Conclusiones de la evaluación del control interno
De acuerdo con la identificación de defectos importantes en el control interno de los informes financieros de la empresa, no hay defectos importantes en el control interno de los informes financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. La Junta considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de la presentación de informes financieros en todos los aspectos importantes, de conformidad con el sistema normativo de control interno de la empresa y las normas conexas.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo.
The main Units included in the scope of Evaluation include: Unisplendour Corporation Limited(000938) \ \ \ \ \ Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa, y los ingresos totales de explotación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son la gobernanza empresarial, la estructura orgánica, la gestión estratégica, la responsabilidad social, la cultura empresarial, los valores, la gestión de las garantías de financiación, la gestión de las inversiones, la gestión de las adquisiciones, la gestión de las ventas, la gestión de bienes, La gestión de activos, la investigación y el desarrollo, los proyectos de ingeniería, la contratación externa, la gestión financiera, la gestión presupuestaria, los recursos humanos, los sistemas de información, la gestión de contratos, la integración administrativa, Gestión de riesgos y Supervisión Interna; Las principales esferas de alto riesgo son el riesgo de gestión de inversiones, el riesgo de capital, el riesgo de gestión de activos y el riesgo de gestión de filiales.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
La empresa evalúa el control interno de la empresa a partir de los cinco elementos constitutivos del control interno, a saber, el entorno interno, la evaluación de riesgos, las actividades de control, la comunicación de información y la inspección y supervisión, respectivamente:
Entorno interno
1. Estructura de gobernanza empresarial
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores, los estatutos y otras leyes y reglamentos pertinentes, la empresa ha establecido la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección de operaciones bajo la dirección del Consejo de Administración.
La Junta General de accionistas es la Autoridad Suprema de la empresa, a través del Consejo de Administración para la gestión y supervisión de la empresa, la toma de decisiones sobre cuestiones importantes de la empresa; El Consejo de Administración será responsable ante la Junta General de accionistas de la gestión y adopción de decisiones de la sociedad en el marco de las competencias que le asigne la Junta General de accionistas; La Junta de supervisores es el órgano de supervisión de la empresa y es responsable de la Junta General de accionistas. El Presidente de la empresa será nombrado por el Consejo de Administración y, bajo la dirección del Consejo de Administración, será responsable de las actividades cotidianas de gestión de la empresa y de la aplicación de las resoluciones pertinentes de la Junta General de accionistas y del Consejo de Administración.
El Consejo de Administración ha establecido comités especiales, como el Comité de auditoría, el Comité de remuneración y evaluación, y ha elaborado el reglamento interno de cada Comité, que puede llevar a cabo su labor de conformidad con sus propios derechos y responsabilidades. El Consejo de Administración de la empresa está integrado por siete directores, tres de los cuales son independientes. El establecimiento y funcionamiento de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección de operaciones se llevarán a cabo de conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores, las disposiciones pertinentes de la c
2. Estrategia de desarrollo
Como proveedor de soluciones digitales para la construcción de la infraestructura de computación en nube de nueva generación y el Servicio de aplicaciones inteligentes de la industria, la empresa proporciona la infraestructura y los servicios de TIC de pila completa, tales como la red líder en tecnología, computación, almacenamiento, computación en nube, terminales seguros e inteligentes. La Empresa tiene la capacidad de proporcionar soluciones digitales de una sola parada para aplicaciones inteligentes de la industria, as í como servicios de ciclo de vida completo como diseño de alto nivel, desarrollo de software, integración de sistemas y gestión de operaciones y mantenimiento. Los productos, soluciones y servicios de la empresa se dirigen principalmente al Gobierno, los operadores, Internet, las finanzas, la educación, la atención médica, la agricultura, el transporte, la energía, la fabricación y muchos otros usuarios de la industria. En la actualidad, se han formado una serie completa de productos y soluciones con derechos de propiedad intelectual independientes, que abarcan las capas iaas, paas y SaaS de la computación en nube, que proporcionan el apoyo de plataformas como la computación en nube, los macrodatos, la inteligencia artificial, la computación marginal, la 5G y la Internet de las cosas para la construcción de la infraestructura de información de nueva generación, y se dedican a guiar el desarrollo innovador de la infraestructura de computación en nube de nueva generación y las aplicaciones inteligentes.
3. Gestión de los recursos humanos
La empresa se adhiere a la orientación de las personas, ha establecido y aplicado un sistema de gestión del personal más científico, como el empleo, la capacitación, la evaluación, la recompensa y el castigo, la promoción y la eliminación, ha formulado un plan eficaz de recursos humanos de acuerdo con el plan de desarrollo de la empresa, ha garantizado la realización de los objetivos de desarrollo de la empresa, ha realizado la asignación efectiva de recursos humanos, ha creado un entorno de trabajo armonioso y relaciones de trabajo. Además, la empresa hace hincapié en el fortalecimiento de la gestión de los talentos profesionales y los empleados clave, la prevención de la fuga de cerebros y fondos, la prevención eficaz del fraude, el pleno uso y la asignación racional de los recursos humanos de la empresa, el fortalecimiento de la cohesión y la competitividad de la empresa.
4. Cultura empresarial
La empresa concede gran importancia a la construcción de la cultura empresarial, cultiva el atractivo y la cohesión de los empleados, unifica el pensamiento y la comprensión de los empleados a través de la propaganda, la educación y la formación, normaliza el comportamiento de los empleados, condensa la fuerza de los empleados, mejora continuamente el nivel de construcción de la cultura empresarial, mejora aún más el poder blando de la cultura empresarial, y construye una cultura empresarial positiva que refleja la conciencia de todos los empleados.
5. Responsabilidad social
La empresa cumple activamente las responsabilidades de las partes interesadas, como el Estado, la sociedad, la economía, la industria, el personal, el medio ambiente, los clientes, etc., y tiene plenamente en cuenta los factores económicos, sociales y ambientales en la toma de decisiones cotidianas de la empresa, lo que promueve el desarrollo sostenible de la empresa y la sociedad.
Evaluación del riesgo
De acuerdo con las características de la industria, la tolerancia al riesgo y la preferencia por el riesgo, la empresa ha establecido un proceso eficaz de evaluación del riesgo. El Departamento de Auditoría Interna ha tomado la iniciativa de organizar la reunión de información en combinación con su propia situación real y el entorno externo para asegurar la identificación y respuesta eficaces a los riesgos internos y externos a los que se enfrenta la empresa en el funcionamiento y la gestión cotidianos. A través de la clasificación de todos los procesos empresariales, identificar los riesgos potenciales a los que se enfrenta, llevar a cabo un análisis cuantitativo y cualitativo de los riesgos identificados, evaluar plenamente el impacto de los riesgos en la realización de los objetivos de la empresa.
Actividades de control
Las posiciones incompatibles involucradas en el proceso, la aplicación de las medidas de separación correspondientes, la formación de su propio deber, su propia responsabilidad, el mecanismo de trabajo de restricción mutua;
2. Control del examen y la aprobación de la autorización: supervisar la aplicación del contenido del examen y la aprobación y perfeccionar el nivel de autorización, de conformidad con los sistemas y manuales de control a todos los niveles, y aplicar el sistema de autorización de cada proceso;
3. Control del sistema contable: la empresa aplica estrictamente las normas y reglamentos contables nacionales unificados, fortalece la labor básica de contabilidad, aclara los procedimientos de procesamiento de los documentos contables, los libros de contabilidad y los informes financieros y contables, y garantiza la veracidad y exhaustividad de la información contable. La empresa utiliza el sistema de información financiera para llevar a cabo la contabilidad diaria, aclarar la División de responsabilidades laborales, garantizar la exactitud y fiabilidad de los registros contables; 4. Control de la protección de la propiedad: la empresa ha establecido el sistema de gestión de fondos y el sistema de gestión de activos fijos para controlar la aceptación, el almacenamiento, la recepción, el envío, la custodia y la disposición de los activos materiales, como los fondos monetarios, las existencias y los activos fijos, y ha adoptado medidas como la División de responsabilidades, el recuento periódico de los bienes, los registros de bienes y la comprobación de cuentas, etc. para controlar periódicamente las cuentas por cobrar, las existencias y los activos fijos. Investigar los problemas existentes y las posibles pérdidas en los activos intangibles, etc., y hacer una provisión razonable para el deterioro de los activos de conformidad con las disposiciones pertinentes, y presentar la base para la estimación de las pérdidas, la provisión y las partidas que deben pasarse a pérdidas y ganancias para su aprobación de conformidad con los procedimientos prescritos y la autoridad de examen y aprobación;
5. Control presupuestario: de acuerdo con el sistema de gestión presupuestaria, la empresa aclara las responsabilidades y facultades de cada unidad presupuestaria en la gestión presupuestaria y normaliza los procedimientos de preparación, examen, aprobación, ejecución y ajuste del presupuesto. Y fortalecer el control de la aprobación del presupuesto, al mismo tiempo, junto con la evaluación de fin de año, para asegurar que el presupuesto se ejecute eficazmente, y dar pleno juego a la eficacia del presupuesto en la gestión institucional "planificación ex ante, control en los asuntos, análisis ex post";
6. Control empresarial: de conformidad con las directrices de control interno y los requisitos de funcionamiento estándar de las empresas que cotizan en bolsa, la empresa ha elaborado un sistema de control empresarial más normalizado, que incluye una serie de sistemas de gestión, como la adquisición, las ventas, la investigación y el desarrollo, la gestión de Contratos, la inversión, la gestión financiera y los recursos humanos, a fin de garantizar que todas las operaciones y la gestión se ajusten a las normas;
7. Control de las filiales: con el fin de fortalecer la gestión del Grupo y lograr la coordinación estratégica, la empresa supervisa la producción y el funcionamiento de las filiales, el control de riesgos y la construcción de sistemas, etc., y realiza el control de las filiales mediante el nombramiento de directores y supervisores, la gestión presupuestaria, la presentación de informes sobre cuestiones importantes y la auditoría especial. A través de una serie de medidas para garantizar el funcionamiento normal de las filiales Holding y el funcionamiento de conformidad con la ley;
8. Control de comprobantes y registros: los procedimientos de circulación de comprobantes se han establecido razonablemente, el personal de gestión puede preparar oportunamente los comprobantes pertinentes al ejecutar las transacciones, los comprobantes terminados se envían al Departamento de planificación y Finanzas lo antes posible para su registro y los comprobantes registrados se archivan secuencialmente. Todas las transacciones deben registrarse para facilitar la consulta y la comparación con otras empresas pertinentes;
9. Control de la inversión: las principales inversiones de la empresa siguen los principios de legalidad, prudencia, seguridad y eficacia, controlan los riesgos de inversión y prestan atención a los beneficios de la inversión. Los estatutos de la sociedad, el reglamento de la Junta General de accionistas y el reglamento de la Junta de directores definen claramente la autoridad y el procedimiento de las inversiones importantes. Con el fin de reducir el riesgo de inversión, garantizar la seguridad de la inversión y mejorar la eficiencia de la inversión, la empresa ha elaborado el sistema de gestión de las inversiones en el extranjero y ha formulado disposiciones amplias y claras sobre el examen, la aprobación y la gestión de las inversiones en el extranjero.
10. Control de la garantía: la garantía externa de la empresa se ajustará a los principios de legalidad, prudencia, beneficio mutuo y seguridad, y se ejecutará estrictamente de conformidad con las disposiciones pertinentes. En los Estatutos de la sociedad se especifica la autoridad de examen y aprobación de la Junta General de accionistas y del Consejo de Administración sobre las cuestiones relativas a la garantía externa. En el sistema de gestión de la garantía externa se estipulan claramente el examen del objeto de la garantía externa, el procedimiento de examen y aprobación de la garantía, el examen y la celebración del contrato de garantía, la gestión de la garantía externa, la divulgación de información y la responsabilidad de la garantía, y se normaliza aún más La gestión de la garantía externa de la empresa y se garantiza la seguridad de los activos de la empresa.
11. Control de la divulgación de información: la empresa ha formulado las "medidas de gestión de la divulgación de información", ha normalizado el comportamiento de la divulgación de información, ha cumplido la obligación de divulgación de información de conformidad con la ley, ha seguido estrictamente los principios de apertura, equidad e imparcialidad, ha llevado a cabo la divulgación de información de manera verdadera, exacta y completa. Puede tratar a todos los inversores de manera abierta, justa y justa, ha establecido el sistema de registro de visitas y llamadas de los inversores, ha recibido con entusiasmo la visita de los inversores y la consulta, ha protegido eficazmente los derechos e intereses legítimos de los inversores y las empresas;
12. Control de las transacciones con partes vinculadas: las transacciones con partes vinculadas entre la empresa y las partes vinculadas se rigen por los principios de equidad, apertura y equidad, y se aclara que las transacciones con partes vinculadas de la empresa deben respetar el principio de buena fe, y que los directores y accionistas asociados deben abstenerse de votar para garantizar los derechos e intereses legítimos de la empresa y de todos los accionistas.
Información y comunicación
La empresa presta mucha atención a la fluidez de la comunicación de la información y a la seguridad de la información, presta gran atención a la puntualidad de la recopilación, el procesamiento y la transmisión de la información, la solidez del mecanismo de lucha contra el fraude, la autenticidad de los informes financieros y la seguridad del sistema de información, y garantiza la transmisión efectiva de toda la información interna y la aplicación efectiva de la decisión. Supervisión Interna
Con el fin de mejorar la estructura de Gobierno de las personas jurídicas, garantizar que el Consejo de Administración y el Consejo de supervisión ejerzan sus derechos de conformidad con la ley y fortalecer la supervisión y gestión del control interno, la empresa ha formulado el reglamento interno del Consejo de Administración, el reglamento interno del Comité de auditoría del Consejo de Administración, el reglamento interno de la Junta de supervisores y el sistema de directores independientes.
La Junta de supervisores supervisa el comportamiento de gestión de los directores y el personal directivo superior, inspecciona las finanzas de la empresa y regula el desempeño de sus funciones, lo que proporciona una garantía eficaz para que la Junta de supervisores y el director independiente ejerzan sus funciones. El Comité de auditoría de la empresa se encarga de examinar el control interno de la empresa, supervisar la aplicación efectiva del control interno y la autoevaluación del control interno.
Bajo la dirección directa del Comité de auditoría del Consejo de Administración, el Departamento de auditoría interna organiza periódicamente la inspección y evaluación de la gestión de las operaciones y la aplicación del control interno de la empresa, informa sobre los defectos y riesgos y garantiza la aplicación del sistema de control interno.
Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa, el sistema de la empresa y el Manual de control interno.
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros sobre la base de los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales del sistema de normas de control interno de la empresa, as í como de factores como la escala de la empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa.
Los criterios de identificación de los defectos de control interno establecidos por la empresa son los siguientes:
1. Criterios para determinar los defectos del control interno de los informes financieros
Las normas cuantitativas establecidas por la empresa para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros son las siguientes:
Defectos importantes
