Dongjiang Environmental Company Limited(002672)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Dongjiang Environmental Company Limited(002672) (en adelante, “la empresa” o “la empresa”), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Se evaluó la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
De acuerdo con la identificación de defectos importantes en el control interno de los informes financieros de la empresa, no hay defectos importantes en el control interno de los informes financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. La Junta considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de la presentación de informes financieros en todos los aspectos importantes, de conformidad con el sistema normativo de control interno de la empresa y las normas conexas. De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo.
1. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son la empresa y todas las filiales de cartera, y el ámbito de actividad incluye la recogida, el transporte, la eliminación de desechos industriales y municipales, el reciclado y la utilización integrados de recursos, as í como el asesoramiento técnico, el diseño, la construcción y La gestión del funcionamiento de las instalaciones de protección del medio ambiente. Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa, y los ingresos totales de explotación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
2. Las principales operaciones y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación son la estructura orgánica, la cultura empresarial, la responsabilidad social, la transferencia de información interna y externa, la estrategia de desarrollo, la auditoría, la gestión de activos, el control general de los sistemas de información, la gestión de contratos y archivos, La gestión de los recursos humanos, la gestión presupuestaria general, la gestión de fondos, la presentación de informes financieros, la gestión de las inversiones, la gestión de las adquisiciones, la gestión de las ventas, la gestión de proyectos, la investigación y el desarrollo y la gestión técnica, Gestión Empresarial de desechos industriales, gestión de la construcción de proyectos de servicios de protección del medio ambiente, gestión de Operaciones de servicios de protección del medio ambiente, gestión empresarial de desechos municipales, etc. Las principales esferas de alto riesgo son la gestión de activos, la gestión de fondos, la presentación de informes financieros, la gestión de inversiones, la gestión presupuestaria y la gestión empresarial. Estructura orgánica
La empresa ha establecido y perfeccionado la estructura de gobierno corporativo y las normas de procedimiento, ha formado un sistema de toma de decisiones y gestión empresarial con la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección de la empresa como estructura principal, y ha cumplido todas las responsabilidades estipuladas en el derecho de sociedades y los Estatutos de la empresa de conformidad con la ley.
De conformidad con las disposiciones de las leyes y reglamentos nacionales y los requisitos de las autoridades reguladoras, la empresa ha establecido organizaciones que se ajusten a las características comerciales y a las necesidades de funcionamiento y gestión de la empresa; De conformidad con el principio de separación de funciones incompatibles, se han establecido racionalmente departamentos y puestos, se han dividido científicamente las responsabilidades y los límites de autoridad y se han formulado los sistemas de trabajo y las normas de procedimiento correspondientes. La autoridad y la responsabilidad de las organizaciones de la empresa son claras, equilibradas y coordinadas entre sí, a fin de garantizar el funcionamiento sin tropiezos de los procedimientos de adopción de decisiones, ejecución y supervisión e inspección de la empresa y formar un sistema de organización de control interno en el que cada una de las organizaciones desempeñe sus funciones, asuma sus responsabilidades, coopere entre sí y se restrinja mutuamente. Cultura empresarial
La empresa ha establecido el sistema de gestión de la cultura empresarial, integrando el control interno y la gestión de riesgos en la construcción de la cultura empresarial, que ha sentado las bases del sistema para la perfección del control interno. La empresa ha establecido un sistema de filosofía de la cultura empresarial centrado en la sinceridad y la diligencia, que ha sentado las bases humanas para la gestión de la empresa, y ha formulado el Manual de la cultura empresarial y el plan de aplicación de la cultura empresarial para promover la cultura empresarial. La empresa cumple seriamente la misión empresarial de “practicar la civilización ecológica y servir a la hermosa China”, y se esfuerza por realizar la visión empresarial de “ser un modelo pionero de servicios ambientales integrales en China”.
A través del sitio web oficial, el número público de Wechat, la Sala de exposiciones de la empresa, la exposición externa, la película de propaganda, el folleto de propaganda y otros materiales de propaganda, la empresa lleva a cabo la propaganda externa, la publicación de información y la labor de presentación de informes de manera oportuna y de alta calidad. Mientras tanto, la empresa lleva a cabo activamente la propaganda cultural de la empresa sobre la base de la Plataforma de “tres colores Dongjiang” radio, la revista interna “Dongjiang style”, el Anuario de la empresa, el equipo de propaganda cultural interna de la empresa, etc., y de acuerdo con la Situación actual del desarrollo empresarial y la perspectiva Actualizar y mejorar continuamente todos los materiales de propaganda.
La empresa integra la construcción de la cultura empresarial en las actividades cotidianas de gestión, fortalece la confianza y el sentido de responsabilidad de los empleados, fortalece la cohesión y la fuerza centrípeta de la empresa, garantiza la salud y la estabilidad del funcionamiento de la empresa.
Responsabilidad Social
En el proceso de gestión, la empresa cumple con sus responsabilidades y obligaciones sociales, establece y mejora diversos sistemas de gestión de la seguridad y la protección del medio ambiente, mejora constantemente el sistema de gestión de la seguridad y la protección del medio ambiente, mejora de las organizaciones de gestión de la seguridad y la protección del medio ambiente a todos los niveles y la dotación de personal, aplica el sistema de responsabilidad de la empresa y sus empresas afiliadas en materia de Seguridad y protección del medio ambiente, organiza inspecciones in situ de la seguridad y la protección del medio ambiente y aplica plenamente La empresa organiza periódicamente actividades como la capacitación en materia de Seguridad y protección del medio ambiente, el ejercicio de rescate de emergencia, etc. para mejorar la conciencia de los empleados sobre la seguridad y la protección del medio ambiente, promover la construcción de una cultura de seguridad empresarial, promover la mejora general de la seguridad y la protección del Medio Ambiente y proporcionar una garantía poderosa para el desarrollo de alta calidad de la empresa.
La empresa lleva a cabo estrictamente la gestión de “tres simultaneidades” de los nuevos proyectos de reconstrucción y ampliación, es decir, las instalaciones de Seguridad, las instalaciones de protección contra los riesgos laborales y las medidas conexas de prevención y control de la contaminación deben diseñarse, construirse y ponerse en funcionamiento al mismo tiempo que el proyecto principal; Para garantizar que el proyecto se complete y ponga en funcionamiento de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes, a fin de garantizar la seguridad y la salud del personal y prevenir la contaminación ambiental.
La empresa construirá instalaciones de prevención y control de la contaminación de aguas residuales y gases residuales estrictamente de acuerdo con los requisitos pertinentes de la evaluación del impacto ambiental del proyecto y las opiniones de aprobación. En cuanto al tratamiento de las aguas residuales y los gases residuales, mediante nuevas tecnologías y medidas eficaces para lograr la descarga estándar.
La empresa insiste en aumentar la inversión en seguridad y protección del medio ambiente, mejorar el nivel general de gestión de la seguridad y la protección del medio ambiente y garantizar que todas las actividades operacionales sean seguras y ordenadas.
Transmisión de información interna y externa
La empresa ha establecido el sistema de presentación de informes internos sobre información importante, ha establecido el mecanismo y el procedimiento de transmisión de información, ha aclarado las medidas de gestión de la recopilación y transmisión de información de los departamentos funcionales y las dependencias subordinadas de la empresa, ha pedido a la persona obligada a presentar la información pertinente al Consejo de Administración de la empresa a tiempo, ha garantizado que la empresa revele toda la información que pueda tener un gran impacto en la empresa de manera oportuna, precisa y completa.
Estrategias de desarrollo
La empresa ha formulado el reglamento interno del Comité de desarrollo estratégico del Consejo de Administración, que establece el Comité de desarrollo estratégico bajo el Consejo de Administración de la empresa para estudiar y formular recomendaciones sobre la planificación estratégica del desarrollo a mediano y largo plazo de la empresa, los principales planes de inversión y financiación, las principales operaciones de capital y las cuestiones relativas a la gestión de activos. La empresa ha establecido un grupo directivo para la preparación del 14º plan quinquenal a fin de orientar la ejecución de la preparación del 14º plan quinquenal. Los directores, supervisores y altos directivos de la empresa han establecido la conciencia estratégica y el pensamiento estratégico, y la estrategia de desarrollo de la empresa se descompone en todos los niveles de gestión interna y todo el personal.
De acuerdo con el cambio del entorno interno y externo y la necesidad de su propio desarrollo, la empresa ha elaborado y peinado el objetivo estratégico de la empresa, con el fin de lograr el objetivo estratégico, la empresa ha establecido la tarea clave, al mismo tiempo la tarea clave se descompone, la responsabilidad a cada departamento funcional; Y a través del plan de negocio anual y la gestión presupuestaria global, la estrategia de desarrollo de la empresa se implementa en las actividades anuales de producción y gestión para asegurar que el plan de desarrollo de la empresa se implementa paso a paso. La empresa promueve la ejecución del plan de gestión anual mediante la firma de la “Carta de responsabilidad del objetivo de gestión anual” con sus unidades subordinadas.
Auditoría y auditoría
El Comité de auditoría del Consejo de Administración tiene un Departamento de auditoría, la empresa ha elaborado el sistema de auditoría interna, el sistema de gestión de la lucha contra el fraude, el sistema de gestión de la evaluación del control interno y las medidas de aplicación para la investigación de la responsabilidad por las inversiones en operaciones ilegales, etc. De conformidad con el sistema de gestión de la auditoría de la empresa y la práctica de gestión de la empresa, el Departamento de auditoría de la empresa se adhiere al principio de orientación al riesgo y organiza periódicamente la gestión de las operaciones de la empresa y sus empresas afiliadas. Los ingresos y gastos financieros, los beneficios económicos, la construcción y ejecución del control interno y el desempeño de las funciones del Director General se supervisan y evalúan mediante auditoría para reflejar los riesgos y problemas existentes, y se formulan sugerencias de auditoría y se supervisa la rectificación de la auditoría desde el punto de vista de la mejora de la Gestión y la eficiencia, la normalización de las actividades operacionales, la prevención de riesgos y la prevención eficaz del fraude.
Gestión de activos
La empresa ha formulado el sistema de gestión de activos, como el sistema de gestión de fondos, el sistema de gestión de activos fijos y el sistema de gestión de inventarios, y ha revisado y perfeccionado continuamente el sistema de gestión de activos, centrándose en los activos fijos, los activos corrientes y los activos intangibles para llevar a cabo una gestión científica y eficaz. En cuanto a la adquisición de activos, la gestión física diaria, la enajenación de activos y la definición, valoración, amortización, inventario, evaluación del deterioro del valor de diversos activos, se han formulado requisitos claros de gestión y limitaciones normativas. La empresa adopta medidas tales como la División de responsabilidades, el recuento físico periódico, los registros de bienes, la comprobación de cuentas y el seguro de bienes, etc., para prevenir
Control general de los sistemas de información
La empresa ha establecido un grupo especial de liderazgo en tecnología de la información a nivel de gobernanza de la tecnología de la información, y ha establecido el sistema de garantía institucional pertinente desde el nivel de planificación estratégica, el nivel de construcción de sistemas de aplicación, el nivel de aplicación de datos y el nivel de Seguridad de la red, respectivamente. En el aspecto de la planificación y construcción de la información, de acuerdo con la estrategia de desarrollo de la empresa y la demanda de innovación de la gestión, se formula el plan de construcción del sistema de información, que garantiza que la construcción de la información sirva a la estrategia de desarrollo y al objetivo de gestión de la empresa Mediante la Organización ordenada del desarrollo, el funcionamiento y el mantenimiento del sistema de información. La empresa garantiza el funcionamiento seguro y estable de los sistemas de información existentes mediante el establecimiento de servicios de ti y el mecanismo de funcionamiento y mantenimiento, apoya el desarrollo de las empresas y promueve continuamente la integración de las medidas de control interno en los niveles de las actividades de ti en el proceso concreto, mejorando constantemente el proceso de Gestión de la optimización de la tecnología de la información y los beneficios de valor añadido de la prevención de riesgos operativos estándar. Gestión de contratos y archivos
La empresa ha establecido el sistema de examen y aprobación de contratos, ha definido la autoridad de examen y aprobación de diversos tipos de contratos, ha establecido el mecanismo de seguimiento de la ejecución de los contratos y ha adoptado las medidas preventivas correspondientes contra los riesgos derivados de la ejecución de los contratos. De acuerdo con la nueva ley y las nuevas normas, el Departamento Jurídico de la empresa revisa continuamente el modelo de contrato y lo aplica a las empresas afiliadas para prevenir y controlar eficazmente los posibles riesgos en el proceso de ejecución del contrato. La empresa ha establecido un “Reglamento de gestión de archivos” perfecto, y ha llevado a cabo la gestión general y archivada de los datos de gestión, los datos técnicos, los datos de conferencias, los documentos internos y externos recibidos y enviados, los contratos y los acuerdos de la empresa el año pasado, y ha establecido la biblioteca electrónica de los archivos importantes.
Gestión de los recursos humanos
Centrándose en los objetivos y tareas del 14º plan quinquenal de la empresa, centrándose en el fortalecimiento general de la dirección del partido, adhiriéndose al principio de la gestión del partido de los talentos y los cuadros, definiendo los requisitos de gestión de la introducción, el desarrollo, el uso, la capacitación, la evaluación, la motivación y La retirada de los recursos humanos, centrándose en la optimización del sistema de gestión de talentos, mejorando continuamente el mecanismo de selección y contratación de personal, promoviendo la aplicación de medidas de incentivos diversificadas y realizando la asignación racional de los recursos humanos.
La empresa se adhiere a los valores básicos de “sinceridad, diligencia y especialización”, se adhiere a la idea de “reclutar a los más adecuados y convertirlos en los mejores talentos”, se centra en las cuatro dimensiones de “Reunión de talentos”, “cultivo de talentos”, “enfriamiento de talentos” y “Desarrollo de talentos”, promueve el mecanismo a largo plazo de la empresa de “atraer, educar, utilizar, mantener” talentos, y crea un sistema de respeto y cuidado de los talentos bajo el principio de “apertura, igualdad, competencia y selección de talentos”. El entorno en el que se utilizan los talentos.
El Departamento de recursos humanos evalúa periódicamente la aplicación del plan anual de recursos humanos, resume la experiencia de la gestión de los recursos humanos, analiza los principales defectos y deficiencias existentes y mejora continua de las políticas de recursos humanos.
Gestión presupuestaria general
La empresa ha establecido un mecanismo general de gestión presupuestaria, ha seguido revisando y perfeccionando el “sistema de gestión presupuestaria” y las “normas detalladas de aplicación de la gestión presupuestaria” y otros sistemas conexos, mediante la preparación del presupuesto y el establecimiento de indicadores de evaluación financiera, la empresa y las dependencias subordinadas para firmar un acuerdo anual de evaluación de la actuación profesional para proporcionar una base. La empresa ha establecido una plataforma de gestión presupuestaria, de acuerdo con el control presupuestario de los gastos, el seguimiento de la ejecución del presupuesto, el análisis de las desviaciones y las causas y la presentación de riesgos para proporcionar una base para la adopción de decisiones para la gestión.
El control de la ejecución del presupuesto de la empresa se ajustará a las normas de autorización y aprobación de la empresa, controlará estrictamente los gastos extrapresupuestarios, mejorará el informe de ejecución del presupuesto, mejorará la comunicación de la información presupuestaria, descubrirá oportunamente los problemas en la ejecución del presupuesto y formulará las medidas de mejora pertinentes, el sistema de evaluación del presupuesto será claro, los indicadores serán razonables, las recompensas y sanciones estarán bien fundamentadas y se garantizará el logro de los objetivos presupuestarios.
Gestión de fondos
La empresa ha formulado el “sistema de gestión de fondos”, que lleva a cabo la gestión general del efectivo, los depósitos bancarios, otros fondos monetarios, los documentos negociables y las facturas, y lleva a cabo estrictamente la autorización y el examen de la recaudación, el almacenamiento, el uso, la distribución y el envío de fondos.
La empresa establece el Centro de liquidación de fondos del Grupo, coordina los fondos de las empresas afiliadas, garantiza la seguridad de los fondos y reduce el costo de los fondos. Todas las unidades subordinadas de la empresa harán un buen trabajo en la gestión de los fondos para garantizar que el uso de los fondos de la empresa se ajuste a los principios de Seguridad, racionalidad y eficiencia.
Informes financieros
La empresa prepara el informe financiero estrictamente de conformidad con las leyes y reglamentos nacionales de contabilidad financiera y los reglamentos pertinentes del sistema financiero de la empresa, aclara el procedimiento de procesamiento y la División de responsabilidades de la contabilidad, la preparación del informe, el examen, la aprobación y la divulgación de información, y garantiza la veracidad, exactitud y exhaustividad del informe financiero de la empresa. Al mismo tiempo, la divulgación de información sobre los informes financieros se lleva a cabo estrictamente de conformidad con el sistema de gestión de la divulgación de información de la empresa, y se ha elaborado el “sistema de rendición de cuentas por errores graves en la divulgación de información del informe anual”, que regula el comportamiento de la divulgación de información de la empresa.
Gestión de las inversiones
La empresa ha establecido un mecanismo perfecto de gestión de las inversiones en el extranjero, ha elaborado un sistema de gestión de las inversiones en acciones (para su aplicación experimental) y una serie de directrices operacionales internas para la inversión en el extranjero sobre la base de las normas de gestión de los activos de propiedad estatal y las normas de Inclusión en la lista, ha definido claramente la cooperación conjunta, la adquisición, la fusión, la reorganización y la ampliación de capital de la empresa y sus filiales con empresas no afiliadas en el extranjero, y ha realizado actividades previas a los proyectos de inversión. Control estricto de todo el proceso durante y después de la inversión.
Departamento de gestión de inversiones
