Dongjiang Environmental Company Limited(002672)
Report on Sustainable Risk Assessment of Guangdong Guangsheng Finance Co., Ltd.
De conformidad con los requisitos de divulgación de información de la bolsa de Shenzhen y en combinación con la licencia financiera y la licencia comercial de la persona jurídica proporcionada por Guangdong Guangsheng Finance Co., Ltd. (en adelante denominada “Guangsheng Finance Company” o “Financial Company”), y habiendo examinado los informes financieros de Guangsheng Finance Co., Ltd., incluido el balance, el Estado de beneficios, etc. Dongjiang Environmental Company Limited(002672) (en adelante denominada “la empresa”) sobre la calificación operacional de Guangsheng Finance Co., Ltd. Se ha evaluado la situación operacional y de riesgo y se informa de la siguiente manera:
Información básica sobre las empresas financieras
Guangdong Guangsheng Finance Co., Ltd. Es una institución financiera no bancaria aprobada por la Comisión Reguladora de la industria (ahora conocida como la Comisión Reguladora de seguros, en lo sucesivo denominada “Comisión Reguladora Bancaria y de seguros”) y registrada por la administración de supervisión del mercado de la provincia de Guangdong (código unificado de crédito social: 9144 Digital China Group Co.Ltd(000034) 5448548l). De conformidad con las medidas de gestión de las empresas financieras de los grupos de empresas promulgadas por la Comisión Reguladora Bancaria y de seguros de China, las empresas financieras prestan servicios de gestión financiera a las empresas miembros de los grupos de empresas con el fin de fortalecer la gestión centralizada de los fondos de los grupos de empresas y mejorar la eficiencia en el uso de los fondos de los grupos de empresas.
El capital social de la sociedad financiera es de 1.099,22 millones de yuan, con una aportación de capital de 1.000 millones de yuan, 100 millones de yuan y 300 millones de yuan, respectivamente, de Guangdong Guangsheng holding Group Co., Ltd. (anteriormente Guangdong Guangsheng Asset Management Co., Ltd., en adelante denominado “Guangsheng Group”), las unidades afiliadas al Grupo Guangsheng Shenzhen Zhongjin Lingnan Nonfemet Co.Ltd(000060) (en adelante denominadas Shenzhen Zhongjin Lingnan Nonfemet Co.Ltd(000060) ) y Foshan Nationstar Optoelectronics Co.Ltd(002449) \ (en adelante denominadas Foshan Nationstar Optoelectronics Co.Ltd(002449) \ ). Entre ellos, la proporción de contribución del Grupo Guangsheng es del 90.974%, la de Shenzhen Zhongjin Lingnan Nonfemet Co.Ltd(000060) es del 6.943%, y la de Foshan Nationstar Optoelectronics Co.Ltd(002449) es del 2.083%. Registro y establecimiento: 52 / F, no. 17, Zhujiang West Road, Tianhe District, Guangzhou, Guangdong. Abierto en junio de 2015. En la actualidad, el ámbito de actividad de la empresa financiera incluye: consultoría financiera y financiera, garantía de crédito y servicios conexos de consultoría y Agencia para las empresas afiliadas; Ayudar a las unidades miembros a realizar la recepción y el pago de los fondos de transacción; Una agencia de seguros autorizada; Proporcionar garantías a las unidades miembros; Tramitar los préstamos confiados entre las unidades miembros; Aceptar y descontar las facturas de los miembros; Gestionar la liquidación de las transferencias internas entre las empresas miembros y el diseño de los planes de liquidación y liquidación correspondientes; Absorber los depósitos de las unidades miembros; Préstamos y arrendamiento financiero a las unidades miembros; Participar en préstamos interbancarios; Inversión en valores de renta fija; Otras operaciones aprobadas por la Comisión Reguladora de la industria.
Información básica sobre el control interno de las empresas financieras
I) Estructura de gobernanza de las empresas financieras
La sociedad financiera establecerá y mejorará el sistema de gobernanza empresarial de conformidad con el derecho de sociedades y las directrices de gobernanza empresarial de los bancos comerciales, y la Junta de accionistas de la sociedad financiera será la Autoridad Suprema de la sociedad financiera. El Comité de la rama del partido de la compañía financiera es aprobado por el Comité del Partido del Grupo Guangsheng y está compuesto por cuatro miembros, que son responsables de la investigación previa sobre el tema “tres grandes y uno grande”. El Consejo de Administración está integrado por cinco directores y es el órgano supremo de adopción de decisiones de la empresa financiera. La Junta de supervisores está integrada por tres supervisores (uno de los cuales es el supervisor del personal) y es el órgano de supervisión de la empresa financiera. El Comité de gestión presupuestaria general, el Comité de gestión de riesgos y el Comité de auditoría se establecerán en la Junta de Síndicos; La Dirección de operaciones incluye al Director General y al Director General Adjunto, junto con el Comité de examen del crédito, el Comité de adopción de decisiones sobre inversiones y el Comité de gestión de la tecnología de la información. La Junta de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y el personal directivo superior de la sociedad financiera han establecido normas de procedimiento, procedimientos de adopción de decisiones y un sistema claro de autorización para garantizar que la gestión empresarial se lleve a cabo en el ámbito de la autorización.
La empresa financiera lleva a cabo el sistema de responsabilidad del Director General bajo la dirección del Consejo de Administración, y en la actualidad se han establecido nueve departamentos funcionales para el funcionamiento y la gestión cotidianos de la empresa financiera. Los departamentos de recepción son el Departamento de Operaciones de liquidación, el Departamento de crédito de fondos, el Departamento de control de la financiación, el Departamento de gestión de riesgos y el Departamento de Finanzas, el Departamento de backstage es el Departamento de trabajo del Grupo del partido, el Departamento de auditoría de la inspección disciplinaria, la Oficina (Centro de Asuntos Jurídicos) y el Departamento de tecnología de la información. Cada departamento tiene una clara descripción de las responsabilidades del Departamento y las responsabilidades del puesto, logrando así la separación efectiva de los departamentos, puestos y personal.
1. Junta de accionistas: Autoridad Suprema.
La Junta de accionistas ejercerá las siguientes funciones y facultades: adoptará una resolución sobre la inclusión de la sociedad en la lista; Examinar y aprobar las normas de procedimiento de la Junta de accionistas, la Junta de directores y la Junta de supervisores; Examinar y aprobar el plan de incentivos de capital; Decidir la política de gestión y el plan de inversión de la empresa; Elegir y reemplazar a los directores y supervisores que no sean representantes de los trabajadores, y decidir las cuestiones relativas a la remuneración de los directores y supervisores; Examinar y aprobar el informe de la Junta; Examinar y aprobar el informe de la Junta de supervisores o supervisores; Examinar y aprobar el plan presupuestario financiero anual y el plan contable final de la empresa; Examinar y aprobar el plan de distribución de beneficios y el plan de recuperación de pérdidas de la empresa; Adoptar resoluciones sobre el aumento o la reducción del capital social de la sociedad; Tomar una decisión sobre la disposición de las acciones invertidas por la empresa; Tomar una decisión sobre el nuevo ámbito de actividad de la empresa; Adoptar una decisión sobre la emisión de bonos de sociedades; Adoptar resoluciones sobre la fusión, escisión, disolución, liquidación o modificación de la forma de sociedad; Modificar los estatutos; Adoptar una resolución sobre la contratación o el despido de una empresa contable que lleve a cabo una auditoría legal periódica de los informes financieros de la empresa; Tomar decisiones sobre la donación y el patrocinio de la empresa; Examinar y aprobar otras cuestiones que deban ser decididas por la Junta de accionistas de conformidad con las leyes y reglamentos, las disposiciones reglamentarias o los estatutos.
Comité de la rama del partido: núcleo de liderazgo y núcleo político.
El Comité de la rama del partido de la sociedad financiera se establecerá con la aprobación de la Organización del partido en un nivel superior de acuerdo con la autoridad administrativa. El Comité de la rama del partido desempeña un papel central en el liderazgo y la política de la empresa financiera, asume la responsabilidad de administrar estrictamente el partido, llevar a cabo la responsabilidad principal de la construcción de un gobierno limpio, garantizar la supervisión de la aplicación de los principios y políticas del partido y del Estado en la empresa financiera, estudiar y debatir los principales problemas de la empresa, aplicar el principio de que los cuadros del partido y el personal del partido están a cargo, y mantener y mejorar el sistema de liderazgo de la entrada bidireccional y la posición cruzada. Fortalecer la supervisión del personal directivo de las empresas, dirigir el trabajo ideológico y político de las empresas, la construcción de la civilización espiritual y las organizaciones de masas, como los sindicatos y la Liga de la Juventud Comunista, llevar a cabo la responsabilidad de supervisar la construcción de un gobierno limpio y un estilo de trabajo del partido y desempeñar las funciones de examen disciplinario y supervisión disciplinaria del partido.
3. Consejo de administración: órgano supremo de adopción de decisiones.
El Consejo de Administración será responsable de la Junta de accionistas y ejercerá las siguientes funciones y facultades de conformidad con el derecho de sociedades: convocará y presidirá la Junta de accionistas; Elaborar un plan de modificación de los estatutos; Formular las normas de procedimiento de la Junta de accionistas y de la Junta de directores y presentarlas a la Junta de accionistas para su aprobación; Examinar y aprobar el reglamento de trabajo de los comités especiales de la Junta; Aplicar las resoluciones de la Junta de accionistas e informar al respecto; Decidir el plan de negocio, el plan de inversión, la adquisición de activos, la disposición y cancelación de activos, la gestión de datos, etc. Formular el presupuesto financiero anual y el plan de cuentas finales de la empresa; Formular el plan de distribución de beneficios y el plan de recuperación de pérdidas de la empresa; Formular planes para aumentar o reducir el capital social de la sociedad, emitir bonos u otros valores y cotizar en bolsa; Formular planes para la fusión, escisión, disolución, liquidación, reorganización, quiebra, modificación de la forma de la sociedad y cuestiones importantes de inversión, financiación y garantía, y presentarlos a la Junta de accionistas para su aprobación; Decidir las cuestiones relativas a la inversión, la financiación, la garantía y la enajenación de activos, además de las resoluciones de la Junta de accionistas; Determinar el sistema básico de gestión de la empresa; Decidir el establecimiento de la Organización de gestión interna de la empresa; Formular la política de tolerancia al riesgo, gestión del riesgo y control interno de la empresa, asumir la responsabilidad última de la gestión general del riesgo y asumir la responsabilidad última de la divulgación de información de la empresa, as í como de la autenticidad, exactitud, exhaustividad y puntualidad de los informes contables y financieros; Evaluar y mejorar periódicamente la gobernanza empresarial; Nombrar o destituir al personal directivo superior de la empresa de conformidad con las normas de supervisión y el Reglamento del Grupo Guangsheng, decidir sobre su remuneración, premios y sanciones y supervisar el desempeño de sus funciones por el personal directivo superior; Proponer a la Junta de accionistas que contrate o despida a una empresa contable que lleve a cabo una auditoría legal periódica de los informes financieros de la empresa; Escuchar y examinar el informe de trabajo del Director General; Otras funciones y facultades previstas en las leyes, los reglamentos administrativos, los estatutos y la forma autorizada por la Junta de accionistas.
4. Comité de gestión presupuestaria: órgano deliberativo y ejecutivo establecido por la Junta.
De conformidad con los Estatutos de la sociedad y el reglamento interno del Comité de gestión presupuestaria general, ejercer las siguientes funciones y facultades en el ámbito autorizado por el Consejo de administración: examinar el sistema de gestión presupuestaria general de la sociedad financiera, incluidos los métodos y procedimientos de preparación del presupuesto; De acuerdo con el plan estratégico y el objetivo operativo anual de la empresa financiera, determinar el objetivo presupuestario general y el plan de desglose presupuestario de la empresa financiera; Proyecto de presupuesto de la empresa financiera; Emitir un presupuesto anual oficial aprobado por el Consejo de Administración; Coordinar la solución de los principales problemas en la preparación y ejecución del presupuesto; Examinar y aprobar el plan de ajuste presupuestario de conformidad con la autorización; Examinar los planes de evaluación presupuestaria y recompensa y castigo; Otras cuestiones de gestión presupuestaria autorizadas por el Consejo de Administración.
5. Comité de gestión de riesgos: órgano deliberativo y ejecutivo establecido por el Consejo de Administración.
De conformidad con los Estatutos de la sociedad y el reglamento interno del Comité de gestión de riesgos, ejercerá las siguientes funciones y facultades en el ámbito autorizado por el Consejo de administración: examinar los objetivos y políticas generales de gestión de riesgos de la sociedad financiera y presentarlos al Consejo de Administración para su aprobación; Examinar el informe anual de gestión de riesgos de la empresa financiera, comprender el nivel de riesgo y la situación de la gestión y presentarlo al Consejo de Administración para su aprobación; Examinar los planes de gestión de riesgos y las estrategias de gestión de riesgos importantes de las empresas financieras y presentarlos al Consejo de Administración para su aprobación; Examinar los sistemas básicos de gestión de riesgos y control interno de las empresas financieras y presentarlos al Consejo de Administración para su aprobación; Examinar y aprobar el establecimiento de la Organización de gestión de riesgos y el plan de responsabilidades de la empresa financiera; Examinar y aprobar el programa de trabajo de la empresa financiera para la identificación, medición, supervisión y control de todos los riesgos; Otras cuestiones de gestión de riesgos autorizadas por el Consejo de Administración.
6. Junta de Auditores: órgano deliberativo y ejecutivo de la Junta.
De conformidad con los Estatutos de la sociedad y el reglamento interno del Comité de auditoría, ejercer las siguientes funciones y competencias en el ámbito de la autorización del Consejo de administración: proponer la contratación o sustitución de una entidad de auditoría externa; Examinar la formulación y supervisión del sistema de auditoría interna de las empresas financieras; Coordinar la comunicación entre la auditoría interna y la auditoría externa; Examinar la información financiera de las empresas financieras y su divulgación; Examinar el sistema de control interno de la empresa financiera; Organizar la auditoría de las principales transacciones conexas de las empresas financieras; Cooperar con la labor de auditoría organizada por la Junta de supervisores; Examinar y aprobar el plan de trabajo anual de auditoría de la empresa financiera y presentarlo al Consejo de Administración; Examinar y aprobar los informes de auditoría interna y externa de la empresa financiera y presentarlos al Consejo de Administración; Supervisar la rectificación de la auditoría; Otras cuestiones autorizadas por el Consejo de Administración de la sociedad financiera.
7. Junta de supervisores: autoridad supervisora.
La Junta de supervisores será responsable ante la Junta de accionistas y ejercerá las siguientes funciones y facultades de conformidad con el derecho de sociedades: informar periódicamente a la Junta de accionistas de la sociedad financiera; Examinar la aplicación de las leyes, reglamentos y normas pertinentes por las empresas financieras; Examinar la situación financiera de la empresa financiera; Supervisar los actos de los directores y altos directivos en el desempeño de sus funciones en la sociedad y proponer la destitución de los directores y altos directivos que infrinjan las leyes, los reglamentos administrativos, los Estatutos de la sociedad o las decisiones de los accionistas; Cuando el comportamiento del Director o del personal directivo superior perjudique los intereses de la sociedad financiera, el Director o el personal directivo superior deberán corregirlo; Proponer la convocación de una reunión provisional de la Junta; Otras funciones y facultades conferidas por las leyes, los reglamentos, los estatutos y la Junta de accionistas.
8. Nivel de Gestión: hay un Director General y varios directores generales adjuntos.
La dirección es responsable ante la Junta. El Director General será nombrado por el Presidente y el Director General Adjunto por el Director General. El Director General y el Director General Adjunto serán nombrados o destituidos por el Consejo de Administración tras el examen y la aprobación de las calificaciones de la Autoridad Reguladora Bancaria. El Director General es responsable de las actividades cotidianas de funcionamiento y gestión de la sociedad financiera, ejerce sus funciones y facultades de conformidad con los Estatutos de la sociedad y la autorización del Consejo de Administración, y el Director General Adjunto es responsable de ayudar al Director General a llevar a cabo su labor en el ámbito de su labor o autorización.
9. Comité de examen del crédito: es la autoridad del Director General, responsable de la formulación de diversas políticas y planes de crédito de la empresa financiera, el examen y la aprobación de los proyectos de crédito de las instituciones especializadas, responsable ante el Director General.
Las principales responsabilidades del Comité de examen del crédito son las siguientes: examinar y aprobar todas las actividades crediticias de las empresas financieras autorizadas; Examinar la política de crédito anual y el plan de crédito de la empresa financiera y presentarlo a la reunión de la Oficina del Director General para su aprobación; Examinar el plan de trabajo de la empresa financiera para optimizar la calidad y la estructura de los activos crediticios y presentarlo a la reunión de la Oficina del Director General para su aprobación; Examinar y verificar las medidas de gestión y los procedimientos operativos específicos de las empresas financieras relacionadas con las operaciones de crédito; Organizar la investigación y el análisis de la situación de los activos crediticios de las empresas financieras y presentar los requisitos de trabajo y la orientación para las operaciones crediticias de las empresas financieras; Otras funciones autorizadas por el Director General.
10. Comité de adopción de decisiones en materia de inversiones: es el órgano de Trabajo Especial encargado del examen y la aprobación de las inversiones extranjeras de las empresas financieras bajo la autoridad del Director General y es responsable ante el Director General.
Las principales responsabilidades del Comité de adopción de decisiones en materia de inversiones son las siguientes: examinar la estrategia anual de inversión y el plan de inversión de la empresa financiera y presentarlo a la reunión de la Oficina del Director General para su aprobación; Organizar la investigación y el análisis de la situación de los activos de inversión de las empresas financieras y presentar los requisitos de trabajo y la orientación para las operaciones de inversión de las empresas financieras; Examinar el plan de trabajo de la empresa financiera para optimizar la calidad y la estructura de los activos de inversión y presentarlo a la reunión de la Oficina del Director General para su aprobación; Examinar los principales planes de inversión y financiación de las empresas financieras y presentarlos al Consejo de Administración para su examen y aprobación; Examinar y aprobar las actividades de inversión en el ámbito de la autorización; Examinar y aprobar las medidas específicas de gestión y las normas de funcionamiento de las empresas financieras relacionadas con las actividades de inversión; Otras funciones autorizadas por el Director General.
11. Comité de gestión de la tecnología de la información: bajo la autoridad del Director General, es responsable del análisis del desarrollo empresarial y la gestión de riesgos de la tecnología de la información, la formulación de políticas de desarrollo de la tecnología de la información, el sistema de gestión y los requisitos técnicos conexos, el examen de Las operaciones de tecnología de la información y la situación presupuestaria de las instituciones especializadas, responsable ante el Director General.
Las principales responsabilidades del Comité de gestión de la tecnología de la información son las siguientes: Examen y aprobación de la estrategia de tecnología de la información; Examen del informe sobre la evolución de las actividades de gestión de la tecnología de la información y la situación de la gestión de riesgos; Evaluar el efecto general y la eficiencia de la tecnología de la información y su gestión de riesgos; Comprender los principales riesgos de la tecnología de la información, determinar los niveles aceptables de riesgo y garantizar que se puedan identificar, medir, supervisar y controlar los riesgos conexos. Examinar el nivel de riesgo de la tecnología de la información y el plan de respuesta de emergencia; Examinar el informe anual sobre los riesgos de la gestión de la tecnología de la información; Examen del presupuesto anual de tecnología de la información y del informe sobre los gastos reales, etc.
12. Departamentos funcionales: hay nueve departamentos funcionales, a saber, el Departamento de Operaciones de liquidación, el Departamento de crédito de fondos, el Departamento de gestión y control de la financiación, el Departamento de Finanzas, el Departamento de gestión de riesgos, el Departamento de trabajo del Grupo del partido, el Departamento de auditoría de la Inspección disciplinaria, la Oficina (Centro de Asuntos Jurídicos) y el Departamento de tecnología de la información.
El Departamento de Operaciones de liquidación es el Departamento de la empresa responsable de las operaciones relacionadas con la liquidación, cuyas responsabilidades específicas incluyen: la recaudación de fondos de las empresas del Grupo y la supervisión de los fondos de las empresas miembros; Administrar las cuentas internas y externas de la empresa y sus miembros; Ser responsable de la liquidación de pagos y la contabilidad de las operaciones de capital de la empresa (comprobante de cierre); Administrar la bóveda de la empresa, certificados en blanco importantes y sellos financieros; Ser responsable de la conciliación de fondos con los bancos y las empresas miembros; Ser responsable del depósito y la conciliación de las reservas de depósito; Ser responsable de la comunicación y coordinación con las empresas y bancos miembros; Formular normas y procedimientos relativos a las operaciones de liquidación. El Departamento de crédito de capital es responsable de la contraparte y la gestión de la empresa.
