Las opiniones de los directores independientes sobre cuestiones relacionadas con la 24ª reunión del segundo Consejo de Administración se ajustan a las leyes y reglamentos pertinentes, como el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China, las normas para los directores independientes de las empresas que cotizan en bolsa, las normas para la cotización de las acciones del GEM en la bolsa de Shenzhen, las directrices para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 2 – el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa del GEM, etc. Como director independiente de Huabao Flavours & Fragrances Co.Ltd(300741) (en lo sucesivo denominada “la empresa”), de conformidad con el principio de prudencia y sobre la base de un juicio independiente, tras examinar las cuestiones pertinentes examinadas en la 24ª reunión del segundo Consejo de Administración de la empresa, expresamos las siguientes opiniones:
Opiniones independientes sobre la ocupación de los fondos de la sociedad por los accionistas controladores, los controladores reales y otras partes vinculadas
Después de la verificación, la empresa no tiene accionistas controladores, controladores reales y otras partes relacionadas con la ocupación de fondos no operativos en 2021, y no tiene accionistas controladores, controladores reales y otras partes relacionadas que se produjeron en años anteriores y acumularon hasta el 31 de diciembre de 2021 la ocupación ilegal de fondos de la empresa.
Opiniones independientes sobre la garantía externa de la empresa
Después de la verificación, la empresa no produjo ninguna garantía externa en 2021, ni la garantía externa que ocurrió en años anteriores y se acumula hasta el 31 de diciembre de 2021.
Opiniones independientes sobre el plan de distribución de beneficios de la empresa para 2021
El plan de distribución de beneficios de la empresa 2021 se ajusta a las disposiciones pertinentes del derecho de sociedades de la República Popular China, los Estatutos de la empresa y la Comisión Reguladora de valores de China. El Consejo de Administración de la empresa ha estudiado y demostrado seriamente la oportunidad, las condiciones y la proporción de los dividendos en efectivo de la empresa. El director independiente considera que el plan de distribución de beneficios se ajusta a la política de distribución de beneficios de la empresa y no afectará al funcionamiento normal y el desarrollo a largo plazo de la empresa, y está de acuerdo con el plan de distribución de beneficios de la empresa 2021. Y acordó presentar la propuesta a la Junta General de accionistas para su examen.
Dictamen independiente sobre el informe anual de evaluación del control interno de la empresa 2021
Después de examinar cuidadosamente el contenido del informe de evaluación del control interno 2021, comunicarse con la dirección de la empresa y los departamentos pertinentes, consultar el sistema de gestión de la empresa, creemos que la empresa ha establecido un sistema de control interno más perfecto y puede aplicarse eficazmente, puede satisfacer las necesidades de gestión de la empresa, Garantizar el desarrollo ordenado de las actividades de gestión de la empresa y garantizar la aplicación general de la estrategia de desarrollo y los objetivos de gestión de la empresa. El informe anual de evaluación del control interno en 2021 refleja la construcción y el funcionamiento del sistema de control interno de la empresa de manera realista y objetiva.
Las opiniones independientes sobre el informe especial de la empresa sobre el almacenamiento y la utilización de los fondos recaudados en 2021 han sido verificadas, y el almacenamiento y la utilización de los fondos recaudados por la empresa en 2021 se ajustan a las normas pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de Shenzhen sobre el almacenamiento y La utilización de los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa, y no hay irregularidades en el almacenamiento y la utilización de los fondos recaudados; El contenido del informe especial sobre el almacenamiento y la utilización de los fondos recaudados en 2021 preparado por el Consejo de Administración de la empresa es verdadero, exacto y completo, y no hay registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes. Opiniones independientes sobre la renovación propuesta de la empresa de contabilidad
PricewaterhouseCoopers Zhongtian Accounting firm (Special general Partnership) (hereinafter referred to as “PricewaterhouseCoopers Zhongtian”) has Rich Experience and Professional Achievements in Auditing Listed Companies. Durante su mandato como organismo de auditoría de la empresa, siguió las normas de Auditoría Independiente de la CPA China y otras disposiciones pertinentes, fue diligente y concienzudo, se adhirió a normas de auditoría independientes, objetivas e imparciales y emitió una opinión de auditoría justa y razonable. Creemos que PwC Zhongtian tiene suficiente independencia, competencia profesional y capacidad de protección de los inversores, y la renovación de PwC Zhongtian como organismo de auditoría de la empresa en 2022 es beneficiosa para garantizar la calidad de la auditoría de la empresa y proteger los intereses de la empresa y de todos los accionistas. Por lo tanto, estamos de acuerdo en recomendar la renovación del nombramiento de PwC Zhongtian como auditor de 2022 y en presentar la propuesta a la Junta General de accionistas para su examen.
Opiniones independientes sobre la gestión del efectivo de la empresa mediante el uso de parte de los fondos recaudados ociosos
El uso de los fondos recaudados ociosos no superiores a 1.500 millones de yuan para la gestión del efectivo es propicio para mejorar aún más la eficiencia del uso de los fondos de la empresa, el contenido de la propuesta y los procedimientos de adopción de decisiones se ajustan a las disposiciones de las leyes y reglamentos pertinentes, no hay cambios encubiertos En el uso de los fondos recaudados, no afecta a la construcción y el funcionamiento normal de los proyectos de inversión en fondos recaudados, no hay daños a los intereses de la empresa y los accionistas minoritarios. Por lo tanto, estamos de acuerdo con el uso de los fondos recaudados ociosos para la gestión del efectivo, y estamos de acuerdo en que la propuesta se presentará a la Junta General de accionistas para su examen.
Opiniones independientes sobre el uso de parte de los fondos propios ociosos de la empresa para comprar productos financieros
El uso de los fondos propios ociosos no superiores a 2.500 millones de yuan para comprar productos financieros es propicio para mejorar aún más la eficiencia del uso de los fondos de la empresa, el contenido de la propuesta y los procedimientos de adopción de decisiones de conformidad con las disposiciones de las leyes y reglamentos pertinentes, no afecta al funcionamiento normal de la empresa, no hay daños a los intereses de la empresa y de los accionistas minoritarios. Por lo tanto, estamos de acuerdo con el uso de fondos propios ociosos para comprar productos financieros, y estamos de acuerdo en que la propuesta se presentará a la Junta General de accionistas para su examen. Opiniones independientes sobre las transacciones cotidianas relacionadas previstas para 2022
Las transacciones cotidianas con partes vinculadas previstas para 2022 son necesarias para el funcionamiento de la empresa, y las transacciones con partes vinculadas siguen los principios de apertura, equidad y equidad. El precio de transacción se basa en el precio justo del mercado y se determina mediante consultas entre las dos partes, sin perjuicio de los intereses de la empresa y otros accionistas no vinculados. En el proceso de votación del Consejo de Administración, los directores afiliados se abstuvieron de votar, y su procedimiento es legal y eficaz, de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes y los estatutos. Por lo tanto, estamos de acuerdo con las transacciones cotidianas relacionadas previstas por la empresa para 2022 y estamos de acuerdo en presentar la propuesta a la Junta General de accionistas para su examen.
La diferencia entre el importe real y el previsto de las transacciones cotidianas entre la empresa y algunas partes vinculadas en 2021 se debe principalmente a que la empresa cumple estrictamente las normas pertinentes de las transacciones cotidianas con partes vinculadas en 2021 y tiene en cuenta la eficiencia de la toma de decisiones de gestión. Debido a la influencia de los factores de mercado, las transacciones con partes vinculadas se liquidan finalmente con el importe real. Parte de las transacciones conexas que tuvieron lugar en 2021 pero no se habían previsto eran pequeñas, no cumplían las normas de divulgación de información y no cumplían la autoridad de aprobación del Consejo de Administración de la empresa. Las transacciones cotidianas de la empresa con partes vinculadas en 2021 son justas y razonables, con precios justos.
Opiniones independientes sobre el examen de la remuneración de los directores de la empresa en 2021
En 2021, la empresa pagará la remuneración de los directores de conformidad con el sistema de gestión de la remuneración de los directores, supervisores y altos directivos de la empresa, y los procedimientos de pago se ajustarán a las leyes, reglamentos y normas pertinentes de la empresa. Acordamos presentar la propuesta pertinente a la Junta General de accionistas para su examen.
Opiniones independientes sobre el ajuste de las prestaciones de los directores independientes de la empresa
Como director independiente de la empresa, creemos que el ajuste de la asignación del director independiente de la empresa se ajusta a la situación real de funcionamiento de la empresa, a las disposiciones pertinentes del derecho de sociedades de la República Popular China, los Estatutos de la empresa, etc., y no perjudica los intereses de la empresa y los accionistas. Estamos de acuerdo con el ajuste de la asignación y estamos de acuerdo en presentar la propuesta a la Junta General de accionistas para su examen.
Opiniones independientes sobre el examen de la remuneración del personal directivo superior de la empresa en 2021
En 2021, la empresa pagará la remuneración del personal directivo superior de conformidad con el sistema de gestión de la remuneración de los directores, supervisores y personal directivo superior de la empresa, y aplicará estrictamente los sistemas pertinentes de remuneración y evaluación de la actuación profesional del personal directivo superior, y los procedimientos se ajustarán a las leyes y reglamentos pertinentes, as í como a las normas y reglamentos de los Estatutos de la empresa.
Opiniones independientes sobre el ajuste del calendario de ejecución de los proyectos de inversión de capital recaudado por la empresa
La empresa ajusta el progreso de la ejecución del proyecto de inversión de capital recaudado en este momento, no cambia el contenido del proyecto de inversión de capital recaudado, la cantidad total de inversión y el cuerpo principal de ejecución, se ajusta a la situación real de la ejecución del proyecto de inversión de capital recaudado y a las necesidades de Desarrollo de la operación de la empresa, no hay cambio encubierto de la inversión de capital recaudado, no tendrá ningún efecto adverso en el desarrollo normal de la operación de la empresa, no dañará los intereses de todos los accionistas de la empresa, especialmente los accionistas minoritarios. El contenido y los procedimientos de examen de esta cuestión se ajustan a las disposiciones pertinentes de las leyes, reglamentos, documentos normativos y los Estatutos de la sociedad. Por lo tanto, estamos de acuerdo en que la empresa debe ajustar el calendario de ejecución del proyecto de inversión de capital recaudado.
Opiniones independientes sobre la compra del seguro de responsabilidad civil de la empresa
La compra de un seguro de responsabilidad civil es beneficiosa para perfeccionar el sistema de gestión de riesgos de la empresa y promover el pleno ejercicio de los derechos y responsabilidades de los directores, supervisores y altos directivos. No hay circunstancias que perjudiquen los intereses de la empresa y de todos los accionistas, y el procedimiento de examen es legal y conforme. Acordamos presentar la propuesta directamente a la Junta General de accionistas para su examen.
(no hay texto)
(no hay texto en esta página, que es la página de firma de las opiniones de los directores independientes sobre cuestiones relacionadas con la 24ª reunión de la Junta de Síndicos en su segundo período de sesiones)
25 de marzo de 2022
