Zheshang Securities Co.Ltd(601878)
Sobre Huabao Flavours & Fragrances Co.Ltd(300741)
Informe de Inspección sobre el terreno de la supervisión continua en 2021
Nombre de la organización patrocinadora: Zheshang Securities Co.Ltd(601878) nombre abreviado de la empresa patrocinadora: Huabao Flavours & Fragrances Co.Ltd(300741)
Nombre del Representante patrocinador: Wang Jianhua tel.: 0571 – 87902731
Nombre del Representante patrocinador: Hong Tao tel.: 0571 – 87902731
Nombre del personal de inspección in situ: Wang Jianhua, Zhou yuzhu período correspondiente de inspección in situ: 2021
Tiempo de inspección in situ: 22 de octubre de 2021, 10 de febrero de 2022, 21 de marzo de 2022
Opiniones sobre la inspección in situ
No (ⅰ) aplicabilidad de la gobernanza empresarial
Medios de inspección in situ: 1) Examen de los documentos de divulgación de información pública de la empresa; Consultar los documentos pertinentes del Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la Junta General de accionistas, incluidos el anuncio de la reunión, la propuesta, el acta de la reunión, la resolución, etc.; Entrevista con el personal pertinente de la empresa; Realizar controles aleatorios de los principales lugares de producción, funcionamiento y gestión de la empresa.
1. Si los estatutos y el sistema de gobierno corporativo son completos y conformes √
2. Si los estatutos y las tres reglas de la sociedad se aplican efectivamente √
3. Si las actas de las tres reuniones están completas, si el tiempo, el lugar, los participantes y el contenido de las reuniones están completos, y si los materiales de las reuniones se mantienen intactos
4. Si la resolución de la tercera reunión está firmada y confirmada por la persona pertinente que asiste a la reunión √
5. Whether the Directors and Supervisors of the company perform their duties in accordance with relevant laws, Administrative Regulations, Department Regulations, Regulatory documents and relevant Business Rules of the exchange
6. Si el Director y el supervisor de la empresa han cumplido los procedimientos correspondientes y las obligaciones de divulgación de información en caso de cambios importantes
7. Si el accionista mayoritario o el controlador real de la empresa ha cumplido los procedimientos y obligaciones correspondientes en caso de cambio
8. Independencia del personal, los activos, las finanzas, las instituciones, las empresas, etc.
9. No existe competencia entre la empresa y los accionistas controladores y los controladores reales
Métodos de inspección in situ del control interno: (1) consultar el sistema de auditoría interna de la empresa, los informes y resoluciones pertinentes del Departamento de auditoría interna; Consultar los últimos estatutos de la empresa, el sistema de gestión de las inversiones en el extranjero, la gestión financiera encomendada y las resoluciones pertinentes del Consejo de Administración;
Entrevista con el personal pertinente de la empresa.
1. Establecer un sistema de auditoría interna de conformidad con las disposiciones pertinentes y establecer un Departamento de Auditoría Interna (si procede) √
2. Si se establece un sistema de auditoría interna y un Departamento de auditoría interna en los seis meses siguientes a la cotización de las acciones (si procede)
3. Cumplimiento (si procede) de la composición del personal del Departamento de auditoría interna y de la Junta de Auditores
4. Si la Junta de Auditores se reúne al menos trimestralmente para examinar los planes de trabajo y los informes presentados por el Departamento de auditoría interna, según proceda, 5. Si el Comité de auditoría informa al Consejo de administración al menos trimestralmente sobre la marcha de la auditoría interna, la calidad y las cuestiones importantes de actualidad, según proceda, 6. Si el Departamento de Auditoría Interna informa al Comité de auditoría al menos trimestralmente sobre la aplicación del plan de trabajo de auditoría interna y, en su caso, sobre los problemas detectados en la auditoría interna, etc. Si el Departamento de Auditoría Interna realiza al menos una auditoría trimestral del depósito y la utilización de los fondos recaudados √ (si procede) 8. Si el Departamento de Auditoría Interna presenta el plan de trabajo anual de Auditoría Interna (si procede) al Comité de auditoría en un plazo de dos meses antes del final de cada ejercicio contable 9. Si el Departamento de Auditoría Interna presenta un informe anual de Auditoría Interna (si procede) al Comité de auditoría en un plazo de dos meses a partir del final de cada ejercicio contable 10. Si el Departamento de Auditoría Interna presenta al menos un informe anual de evaluación del control interno a la Junta de Auditores (si procede) 11. Si se han establecido o no empresas de capital riesgo, financiación Fiduciaria, cobertura, etc. Sistema de control interno de conformidad (ⅲ) medios de inspección in situ de la divulgación de información: 1) acceso a documentos institucionales como el sistema de gestión de la divulgación de información y las relaciones con los inversores de la empresa, el sistema de gestión de la suspensión y exención de la divulgación de información, el sistema de Gestión del registro de personas con información privilegiada, las acciones de la empresa en poder de directores, supervisores y altos directivos y su sistema de gestión de cambios; Consultar los principales contratos de la empresa, los documentos relacionados con las subvenciones gubernamentales y el formulario de examen y aprobación de la divulgación de información; Consultar los anuncios publicados; Entrevista con el personal pertinente de la empresa.
1. Si el anuncio divulgado por la empresa es consistente con la situación real √
2. Si el contenido divulgado por la empresa es completo √
3. Si no se han producido cambios importantes o se han logrado progresos significativos en las cuestiones reveladas por la empresa √
4. No hay cuestiones importantes que deban revelarse pero no revelarse √
5. Si la transmisión, el proceso de divulgación y la confidencialidad de la información material se ajustan a las disposiciones pertinentes del sistema de gestión de la divulgación de información de la empresa
6. Si el formulario de registro de actividades de Relaciones con los inversores se publica oportunamente en el sitio web interactivo de la bolsa
Iv) el establecimiento y la aplicación de un mecanismo a largo plazo para proteger los intereses de la empresa contra la violación: 1) consultar los documentos del sistema de la empresa, como el sistema de gestión de la adopción de decisiones sobre las transacciones conexas, el sistema de gestión de las garantías externas, las medidas de gestión de Las inversiones extranjeras, el sistema de prevención de la ocupación de fondos por los accionistas controladores y las partes vinculadas, el Código de conducta de los accionistas controladores y los controladores reales; Acceso a los procedimientos de adopción de decisiones sobre cuestiones relacionadas con la empresa, Resoluciones y registros del Consejo de Administración y de la Junta General de accionistas, formularios de aprobación de la divulgación de información, etc.
Documentación; Comprobar la lista de partes vinculadas de la empresa, el libro de cuentas corrientes de la empresa, el informe de información crediticia de la empresa, etc.; Realizar una verificación muestral de los comprobantes de las grandes transacciones de capital de la empresa; Entrevista con el personal pertinente de la empresa.
¿1. Se ha establecido un sistema para impedir que los accionistas controladores, los controladores reales y sus partes vinculadas ocupen directa o indirectamente los fondos u otros recursos de las empresas que cotizan en bolsa? Si los accionistas controladores, los controladores reales y sus partes vinculadas no ocupan directa o indirectamente fondos u otros recursos de las empresas que cotizan en bolsa
3. Cumplimiento de los procedimientos de examen de las transacciones conexas y cumplimiento de las obligaciones correspondientes de divulgación de información
4. Si el precio de las transacciones conexas es justo √
5. No hay casos en que las transacciones con partes vinculadas no estén relacionadas √
6. Cumplimiento de los procedimientos de examen de las garantías externas y cumplimiento de las obligaciones correspondientes de divulgación de información
7. No hay deterioro de la situación financiera ni incumplimiento de las obligaciones garantizadas por la parte garantizada, etc.
8. Si las obligaciones garantizadas siguen siendo garantizadas después de su vencimiento, si se han cumplido los procedimientos de examen y aprobación correspondientes y las obligaciones de divulgación (V) el uso de medios de inspección in situ para la recaudación de fondos: (1) consultar el sistema de gestión de la recaudación de fondos de la empresa; Consultar el Estado de cuenta de la recaudación de fondos de la empresa, el acuerdo tripartito / cuatripartito de supervisión y el anuncio público de la recaudación de fondos, la cuenta del proyecto de recaudación de fondos, el anuncio relativo a la modificación del uso de parte de la recaudación de fondos y el ajuste del plan de ejecución del proyecto de recaudación de fondos, el anuncio relativo a la gestión del efectivo de la recaudación de fondos, el informe especial sobre el almacenamiento y la utilización de los fondos recaudados, as í como las resoluciones pertinentes de la Junta de supervisores, el informe de garantía de los contables, las opiniones independientes de los directores, Inspección del Departamento de auditoría interna, etc.; Realizar una verificación muestral de los comprobantes de los grandes gastos de recaudación de fondos; Se entrevistó al personal pertinente.
1. Si se firma un acuerdo tripartito de supervisión en el plazo de un mes a partir de la recaudación de fondos
2. Si el acuerdo tripartito de supervisión de la recaudación de fondos se aplica efectivamente √
3. Si los fondos recaudados no están ocupados por terceros o si la gestión financiera encomendada se lleva a cabo en violación de las normas √
4. Whether there is no case of unfulfilled deliberation procedures, such as unlawfully Changing the purpose of raising funds, temporarily supplementing the current Fund, setting √ for pre – input, and Changing the place of Implementation, etc. Utilizar los fondos recaudados ociosos para reponer temporalmente los fondos líquidos y cambiar la dirección de inversión de los fondos recaudados a una corriente suplementaria Permanente
Si la empresa no ha realizado inversiones de riesgo durante el período de compromiso
6. Si el uso de los fondos recaudados es coherente con la información divulgada, si el progreso del proyecto y los beneficios de la inversión son coherentes con la descripción del folleto √
Correspondencia de libros, etc.
7. Si no hay riesgos significativos en la ejecución del proyecto de recaudación de fondos
Vi) medios de inspección in situ de los resultados: 1) Examen de los informes periódicos divulgados por la empresa; Compruebe el informe de investigación de la industria, conozca la situación de la industria en 2021 y compruebe si el rendimiento de la empresa coincide con la situación de la industria; Se entrevistó al personal pertinente.
1. Si el rendimiento ha fluctuado considerablemente √
¿2. Existe una explicación razonable de las grandes fluctuaciones del rendimiento?
3. En comparación con las empresas comparables de la misma industria, no hay anomalías significativas en el rendimiento de la empresa √
Medios de inspección in situ del cumplimiento de los compromisos de la sociedad y sus accionistas: 1) consultar los anuncios pertinentes sobre el cumplimiento de los compromisos; Se entrevistó al personal pertinente.
1. Si la empresa ha cumplido plenamente los compromisos pertinentes √
2. Si los accionistas de la empresa han cumplido plenamente los compromisos pertinentes √
Otros medios importantes de inspección in situ: (1) comprobar los últimos estatutos de la empresa, el sistema de distribución de dividendos en efectivo y el anuncio de distribución de derechos; Examinar las transacciones financieras de gran cuantía y los documentos de los principales contratos de inversión, etc.; Se entrevistó al personal pertinente.
1. Si se ha aplicado plenamente el sistema de dividendos en efectivo y si se ha divulgado fielmente √
2. Si la prestación de asistencia financiera externa se ajusta a la ley y se divulga verazmente √
3. Si las grandes transacciones financieras tienen antecedentes comerciales reales y razones razonables √
4. No hay cambios o riesgos significativos en la inversión o ejecución de contratos importantes
5. No hay cambios o riesgos significativos en el entorno de producción y gestión de la empresa
6. Si los problemas de la empresa descubiertos por los reguladores y patrocinadores anteriores se han corregido de acuerdo con los requisitos de la fase √ 2. Los problemas encontrados en la inspección in situ y las instrucciones
Los proyectos de recaudación de fondos “huabao Yingtan Food flavor and Food Ingredients Production Base Project”, ” Huabao Flavours & Fragrances Co.Ltd(300741) La empresa decidió ajustar en consecuencia la cantidad de inversión prevista para 2022 del “proyecto de base de producción de sabores e ingredientes alimentarios de huabao Yingtan” y ajustar el “Centro de innovación científica y tecnológica e instalaciones de apoyo” y el “proyecto de transformación digital” a la fecha prevista de utilización y el plan de inversión anual.
El calendario de ejecución de los proyectos de inversión mencionados anteriormente ha sido examinado y aprobado por la 24ª reunión del segundo Consejo de Administración y la 11ª reunión del segundo Consejo de supervisión, celebrada el 25 de marzo de 2022, y los directores independientes han emitido opiniones independientes claramente acordadas sobre esta cuestión.
(esta página no tiene texto y es la página de firma del informe de Inspección sobre el terreno de la supervisión continua en 2021)
Wang Jianhua Hongtao
