Sinolink Securities Co.Ltd(600109)
Sobre Chongqing Lummy Pharmaceutical Co.Ltd(300006)
Opiniones de verificación sobre el informe anual de evaluación del control interno 2021
Como patrocinador de la emisión de acciones a un objeto específico en 2021 por Chongqing Lummy Pharmaceutical Co.Ltd(300006) (en lo sucesivo denominada Chongqing Lummy Pharmaceutical Co.Ltd(300006) \ \ \ \ \ \
1. Entorno de control interno
Gobernanza Empresarial
De conformidad con las leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes, as í como con las disposiciones de los Estatutos de la sociedad, la sociedad ha establecido una estructura de Gobierno Corporativo en la que la Junta General de accionistas es la Autoridad Suprema, el Consejo de Administración es el órgano de adopción de decisiones, la Junta de supervisores es El órgano de supervisión y el nivel directivo es el órgano ejecutivo. Al mismo tiempo, con el fin de garantizar la eficiencia operativa y la profesionalidad del Consejo de Administración en el proceso de adopción de decisiones importantes, el Consejo de Administración de la empresa ha establecido cuatro comités especiales, a saber, el Comité de auditoría, el Comité de estrategia, el Comité de remuneración y evaluación y el Comité de Nombramientos, y ha formado un sistema científico y eficaz de gobernanza empresarial.
Estructura orgánica
En cuanto a la estructura organizativa, la empresa ha establecido el Departamento de auditoría interna, el Departamento de valores, el Departamento de ventas, el Departamento de producción, el Departamento de adquisiciones y suministros, el Departamento de calidad, el Departamento de Administración, el Departamento de personal, la Oficina del Director General, el Departamento de Finanzas, el centro técnico, el laboratorio conjunto de la Universidad de Sichuan y el Departamento de registro, etc. todos los departamentos tienen funciones claras y pueden aplicar eficazmente las decisiones de la dirección de la empresa.
Auditoría Interna
La empresa ha establecido un Departamento de auditoría interna, que es responsable ante el Comité de auditoría del Consejo de Administración y lleva a cabo la auditoría de manera independiente de conformidad con el sistema de auditoría interna. Para más detalles sobre la auditoría interna de la empresa en 2021, véase “II.5 aplicación del sistema de auditoría interna” en la presente opinión de verificación.
De conformidad con la Ley del trabajo, la empresa ha establecido un sistema de gestión del personal más perfecto, como el empleo, la capacitación, la educación, la evaluación, la recompensa y el castigo, la promoción y la eliminación, y ha formado un mecanismo científico y eficaz de gestión del personal. Al mismo tiempo, la Misión de la empresa es “proporcionar medicamentos y tecnologías innovadores y eficaces para la salud humana”, y los valores básicos de “autodisciplina, cuidado, confianza y trabajo duro” forman una cultura empresarial positiva.
2. Evaluación de riesgos
De acuerdo con las características de la industria y la estrategia de desarrollo de la empresa, a través de la recolección de información relevante, la empresa identificó el riesgo operativo, el riesgo de política industrial, el riesgo de desarrollo tecnológico, el riesgo de reducción de precios de los medicamentos, el riesgo de inversión extranjera, el riesgo de Seguridad de la calidad del producto y otros riesgos principales causados por la epidemia de covid – 19, y en el curso de la producción y el funcionamiento, utilizó estrategias como la aversión al riesgo, la reducción del riesgo, la distribución del riesgo y la tolerancia al riesgo para hacer frente a los riesgos mencionados.
3. Actividades de control
De acuerdo con los resultados de la evaluación de riesgos y los diversos sistemas de control interno, la empresa ha adoptado medidas incompatibles, como el control de la separación de funciones, el control de la autorización y la aprobación, el control del sistema contable, el control de la protección de la propiedad, el control presupuestario, el análisis de las operaciones y el control de la evaluación de la actuación profesional, etc., para controlar el riesgo dentro de los límites aceptables.
4. Información y comunicación
La empresa cumple estrictamente el sistema de gestión de la divulgación de información, el sistema de comunicación interna de información importante, el sistema de registro de personas con información privilegiada y otros sistemas de información y comunicación, y utiliza plenamente los medios de información para garantizar el cumplimiento legítimo y la eficacia oportuna de la comunicación de información, promoviendo el Funcionamiento eficaz de todos los enlaces de control interno. Al mismo tiempo, la empresa y los inversores, las autoridades reguladoras pertinentes, los medios de comunicación, las asociaciones comerciales y otras partes interesadas han llevado a cabo una comunicación eficaz de la información y la retroalimentación. 5. Supervisión Interna
En 2021, la Junta de supervisores, el Comité de auditoría y el Departamento de auditoría interna de la empresa, de conformidad con las leyes, los reglamentos, los documentos normativos y las disposiciones del sistema de la empresa, desempeñarán concienzudamente su supervisión y sus responsabilidades y protegerán activamente los intereses de todos los accionistas y la empresa. Aplicación del importante sistema de control interno de la empresa en 2021
1. Aplicación del sistema de gestión de la recaudación de fondos
Con el fin de normalizar la gestión y el uso de los fondos recaudados por la empresa y proteger los derechos e intereses legítimos de todos los accionistas, la empresa ha formulado el sistema de gestión de los fondos recaudados, que contiene disposiciones más claras sobre el almacenamiento, la aprobación, el uso, el cambio, la gestión y la Supervisión de los fondos recaudados.
En 2021, la empresa aplicará estrictamente el sistema de almacenamiento de la cuenta especial de fondos recaudados, aplicará eficazmente el Acuerdo de supervisión de los fondos recaudados, y el almacenamiento y la utilización de los fondos recaudados se ajustarán a las normas de la bolsa de Shenzhen sobre la cotización de las acciones de GEM, las directrices de la bolsa de Shenzhen sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en GEM y otras leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes. Y el “sistema de gestión de fondos recaudados” de la empresa y otras disposiciones y requisitos, no hay uso ilegal o cambio encubierto del uso de los fondos recaudados y daños a los intereses de los accionistas, el uso real de los fondos recaudados por la empresa y la divulgación de información son coherentes.
2. Aplicación del sistema de gestión de las inversiones en el extranjero
La empresa elaboró el sistema de gestión de las inversiones en el extranjero, definió el procedimiento de adopción de decisiones y la asignación de competencias para las inversiones importantes, as í como la ejecución y supervisión de la adopción de decisiones, llevó a cabo un estudio sobre si el proyecto de inversión se ajustaba a la estrategia de desarrollo de la Empresa y si era viable, y llevó a cabo el examen y la verificación de acuerdo con los resultados del estudio de viabilidad, y llevó a cabo la adopción de decisiones de conformidad con el procedimiento de aprobación.
En 2021, las principales inversiones en el extranjero de la empresa se ajustaron a los estatutos y al sistema de gestión de las inversiones en el extranjero, cumplieron los procedimientos internos de adopción de decisiones correspondientes y revelaron oportunamente la información.
3. Aplicación del sistema de gestión de las garantías externas
Con el fin de salvaguardar los intereses de los inversores, normalizar el comportamiento de la garantía de la empresa y controlar el riesgo de funcionamiento de los activos de la empresa, la empresa ha formulado el sistema de gestión de la garantía externa de conformidad con las leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes, y ha estipulado claramente el examen, El procedimiento de examen y aprobación, la gestión y la divulgación de información de la garantía externa.
En 2021, la garantía externa de la empresa se refiere a la garantía de los sujetos en el ámbito de los estados financieros consolidados, y no existe ninguna garantía externa para los accionistas controladores, los controladores reales y sus partes vinculadas.
4. Aplicación del sistema de gestión de las transacciones conexas
La empresa ha formulado el sistema de gestión de las transacciones conexas, que contiene disposiciones sobre los principios de las transacciones conexas de la empresa, las relaciones entre las partes vinculadas y las partes vinculadas, los procedimientos de las transacciones conexas y los elementos de las transacciones conexas que deben revelarse.
En 2021, las transacciones relacionadas con las operaciones cotidianas de la empresa se refieren principalmente a la adquisición de servicios de extensión de medicamentos a la empresa afiliada Chongqing Laimei Shanghe Pharmaceutical Technology Co., Ltd. Y a la venta de productos a Hunan huipan Medical Technology Co., Ltd. Al mismo tiempo, la empresa también a las empresas asociadas Chongqing Laimei Shanghe Pharmaceutical Technology Co., Ltd., Hunan Maio Medical Technology Co., Ltd. Para proporcionar alquiler de viviendas y cobrar alquileres. Las transacciones conexas mencionadas son pequeñas y no cumplen las normas necesarias para cumplir las obligaciones de examen y divulgación de información del Consejo de Administración.
En 2021, debido a las necesidades de desarrollo empresarial, tras la décima reunión del quinto Consejo de Administración y la primera junta general provisional de accionistas de 2021, la empresa firmó el Acuerdo de prórroga del préstamo con Guangxi Wuzhou Zhongheng Group Co.Ltd(600252) \
A finales de 2021, la empresa había reembolsado todos los préstamos relacionados mencionados.
Tras la deliberación y aprobación de la 45ª reunión del Cuarto Consejo de Administración, la segunda reunión del quinto Consejo de Administración y la segunda Junta General provisional de accionistas de 2020, en marzo de 2021 la empresa emitió un total de 243670.000 acciones ordinarias de RMB a los accionistas controladores Guangxi Wuzhou Zhongheng Group Co.Ltd(600252) El total de fondos recaudados fue de 1.084331.500 Yuan.
En 2021, otras transacciones relacionadas con la empresa se llevaron a cabo principalmente para proporcionar garantías a las partes vinculadas para la financiación de la empresa, el pago de la remuneración de los directores, supervisores y altos directivos, etc. las transacciones relacionadas con la empresa se ajustaron a las leyes, reglamentos, documentos normativos y normas pertinentes de la Empresa, se ajustaron a las necesidades reales de producción y funcionamiento de la empresa y no dañaron los intereses de la empresa y los accionistas.
5. Aplicación del sistema de gestión de la divulgación de información
La empresa ha elaborado el sistema de gestión de la divulgación de información, el sistema de rendición de cuentas por errores graves en la divulgación de información del informe anual, el reglamento de trabajo del informe anual del Comité de auditoría, el reglamento de trabajo del informe anual del director independiente, el sistema de trabajo del Secretario del Consejo de Administración, el sistema de gestión de las relaciones con los inversores y otros documentos del sistema de control interno. La gestión de archivos, la rendición de cuentas y otros aspectos de las disposiciones detalladas.
En 2021, la divulgación de información de la empresa siguió las leyes y reglamentos pertinentes, los documentos normativos y el “sistema de gestión de la divulgación de información” de la empresa, de conformidad con los principios de apertura, imparcialidad, equidad y puntualidad de la divulgación de los anuncios pertinentes, los informes especiales y los documentos del sistema.
6. Aplicación del sistema de auditoría interna
El Consejo de Administración de la empresa ha establecido un Comité de auditoría, el Comité de auditoría ha establecido un Departamento de auditoría interna, y ha formulado el reglamento de trabajo del Comité de auditoría del Consejo de Administración y el sistema de auditoría interna, y ha nombrado personal a tiempo completo para que supervise e e inspeccione específicamente las actividades operacionales, el diseño del sistema de control interno, la aplicación y la eficacia del control interno. El Departamento de Auditoría Interna informará sobre los defectos de control interno detectados en la supervisión e inspección de conformidad con los procedimientos de trabajo de auditoría interna de la empresa, presentará las sugerencias de mejora y las sugerencias de tratamiento correspondientes, y tendrá derecho a informar directamente al Consejo de Administración y a su Comité de auditoría sobre los defectos importantes de control interno detectados en la supervisión e Inspección, a fin de garantizar la aplicación del control interno y el funcionamiento normal de las actividades operacionales. En 2021, el Comité de auditoría de la empresa y el Departamento de auditoría interna ejercen sus funciones de conformidad con el reglamento de trabajo del Comité de auditoría del Consejo de Administración, el sistema de auditoría interna y otras disposiciones pertinentes, mejorando la calidad de la información financiera de la empresa, garantizando la calidad de la auditoría y salvaguardando eficazmente los intereses de los accionistas.
7. Control de la gestión de las ventas y la recaudación
La empresa ha establecido un Departamento de ventas dedicado a la venta de bienes y servicios, as í como a la gestión logística de las ventas. El sistema de gestión de las ventas y la recaudación de fondos ha definido claramente los derechos y responsabilidades de los puestos pertinentes y los requisitos de restricción mutua, y las medidas incluyen la investigación y evaluación del crédito al cliente hasta la recaudación final, la cancelación de deudas incobrables, etc.
En 2021, el Departamento de ventas y el Departamento Financiero de la empresa gestionarán las ventas y la recaudación de fondos de acuerdo con el sistema interno establecido por la empresa, a fin de garantizar el desarrollo empresarial y la seguridad financiera de la empresa y controlar el riesgo de crédito a que se enfrenta la empresa. 8. Control de las actividades de I + D
La empresa ha establecido un centro de tecnología de I + D a tiempo completo para la investigación y el desarrollo de productos, y ha elaborado un “sistema de gestión de I + D”, en el que se definen los procesos y procedimientos de examen y aprobación de los proyectos de investigación científica, desde la selección de nuevos medicamentos, la solicitud de aprobación de proyectos, la investigación y el desarrollo de proyectos, la evaluación y el ajuste intermedios de proyectos, la conclusión de proyectos y la transferencia de tecnología de producción. También se formularon medidas de gestión para el registro de productos, la solicitud y protección de patentes y la confidencialidad técnica.
En 2021, la empresa persistió en el camino de la innovación independiente de I + D, aumentó la inversión en I + D, al mismo tiempo, de acuerdo con el “sistema de gestión de I + D”, antes, durante y después de todo el proceso para fortalecer la gestión y el control de las actividades de I + D, controlar el riesgo de desarrollo tecnológico de la empresa.
9. Control interno de las filiales
La empresa ha formulado el sistema de gestión de las filiales Holding, ha nombrado directores, supervisores y altos directivos importantes para las filiales, ha garantizado que las filiales funcionen de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes, como el derecho de sociedades, y ha cumplido estrictamente las disposiciones pertinentes de los estatutos.
En 2021, de conformidad con las disposiciones del sistema de gestión de las filiales Holding, la empresa normalizará las actividades de gestión de las filiales mediante informes periódicos, exámenes de gestión y auditoría interna, y mantendrá una buena comunicación de la información a fin de lograr una supervisión eficaz de las filiales. Rectificación de los defectos de control interno
Durante el período que abarca el informe, la empresa no presentó defectos de control interno que cumplieran normas cualitativas y cuantitativas importantes o importantes. Durante el período que abarca el informe, la empresa resumió y analizó cuidadosamente los problemas generales, formuló y aplicó oportunamente el plan de rectificación, mejoró aún más el sistema de control interno y gestión de la empresa, normalizó el funcionamiento de la empresa y mejoró su capacidad de lucha contra los riesgos. Conclusiones de la Junta sobre la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. Opiniones de los contables
Sichuan huaxin (Group) Certified Public Accountants firm (Special general Partnership) issued “Sichuan huaxin College (2022) No. 0110” Chongqing Lummy Pharmaceutical Co.Ltd(300006) \ \ Opiniones de verificación sobre la evaluación del control interno de la empresa
Después de la verificación, el autor considera que en 2021, de conformidad con las disposiciones de las leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes, el sistema de control interno de la empresa puede mejorarse continuamente y el nivel de control interno se ha mejorado aún más, y el sistema de control interno existente cumple los requisitos de las leyes y reglamentos pertinentes y el Departamento de supervisión de valores, y ha mantenido un control interno eficaz relacionado con el negocio y la gestión de la empresa en todos los aspectos importantes.
El informe anual de evaluación del control interno 2021 preparado por el Consejo de Administración de la empresa refleja verdadera y objetivamente la construcción y aplicación del sistema de control interno de la empresa.
(esta página no tiene texto y es la página de firma de la opinión de verificación sobre el informe anual de evaluación del control interno de 2021)
24 de marzo de 2022
