Chongqing Lummy Pharmaceutical Co.Ltd(300006)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas para el control interno de las empresas y las directrices conexas, las normas para la inclusión en la lista de empresas en crecimiento, las directrices para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 2 – funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en crecimiento y otras leyes y reglamentos, as í como las disposiciones y requisitos de los documentos conexos, y sobre la base de la supervisión diaria y la supervisión especial, se han combinado diversas normas y reglamentos. La empresa evaluó la eficacia del control interno hasta el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. El personal directivo superior es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Entorno interno
1. Gobernanza Empresarial
De conformidad con otras leyes, reglamentos y estatutos pertinentes de la Ley de sociedades y la Ley de valores, la empresa ha establecido una estructura de gobierno corporativo compuesta por la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y el Director General, y ha formulado el reglamento interno de la Junta General de accionistas, el reglamento interno de la Junta de directores, el sistema de trabajo de los directores independientes, el reglamento interno de la Junta de supervisores y las normas de trabajo del Director General. El sistema de “tres juntas” de la empresa establece claramente la naturaleza, las responsabilidades y los procedimientos de trabajo de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y el Director General de la empresa, as í como las calificaciones de los directores, incluidos los directores independientes, los supervisores y el Director General, las competencias, las obligaciones y las recompensas y castigos de la evaluación, aclara las responsabilidades y competencias en materia de adopción de decisiones, ejecución y supervisión, y forma una división científica y eficaz de las responsabilidades y un mecanismo de equilibrio.
La Junta General de accionistas es la Autoridad Suprema de la empresa; El Consejo de Administración es el órgano de adopción de decisiones de la empresa y es responsable de la Junta General de accionistas. El Consejo de supervisión de la empresa es el órgano de supervisión de la empresa, que se encarga de la supervisión e inspección del funcionamiento y la situación financiera de la empresa, supervisa el desempeño de las funciones de los directores y altos directivos de la empresa de conformidad con la ley y es responsable ante la Junta General de accionistas; El Director General será plenamente responsable de la gestión de la empresa por encargo del Consejo de Administración.
El Comité de estrategia, el Comité de auditoría, el Comité de nombramientos y el Comité de remuneración y evaluación son cuatro comités especiales del Consejo de Administración de la empresa, cada uno de los cuales es responsable ante el Consejo de Administración. La empresa ha establecido un sistema de directores independientes, y el Comité de auditoría tiene un Presidente y un director independiente. Los directores independientes tienen la obligación de ser honestos y diligentes con todos los accionistas de la empresa, desempeñar sus funciones de manera independiente e imparcial y salvaguardar los intereses generales de la empresa.
2. Estructura orgánica
La estructura organizativa de la empresa es la siguiente:
La empresa establecerá un Departamento de auditoría interna, que será responsable ante el Comité de auditoría del Consejo de Administración y llevará a cabo la auditoría de manera independiente de conformidad con las disposiciones del sistema de auditoría interna. Bajo la dirección del Comité de auditoría, el Departamento de Auditoría Interna supervisa e inspecciona las actividades operacionales y la construcción y aplicación del sistema de control interno; Informar sobre los defectos de control interno detectados en la supervisión e inspección de conformidad con los procedimientos de auditoría interna de la empresa, y presentar las sugerencias de mejora y las sugerencias de tratamiento correspondientes; Los principales defectos del control interno detectados en la supervisión y la inspección pueden comunicarse directamente al Consejo de Administración y a su Comité de auditoría para garantizar la aplicación del control interno y el funcionamiento normal de las actividades operacionales.
4. Política de recursos humanos
La empresa se adhiere al principio de “la moral primero, el producto primero, el comportamiento primero” de “el talento primero, la gente hace todo lo posible” para que el personal y la empresa crezcan juntos para lograr una situación beneficiosa para todos. De conformidad con la Ley del trabajo y las leyes y reglamentos pertinentes, la empresa ha establecido un sistema de gestión del personal más perfecto para el empleo, la capacitación, la educación, la evaluación, la recompensa y el castigo, la promoción y la eliminación de los empleados, a fin de garantizar que los empleados de diferentes puestos tengan la competencia laboral correspondiente y promover eficazmente la ética profesional y el espíritu profesional de los empleados. El mecanismo científico y eficaz de gestión del personal proporciona una poderosa garantía para que las empresas atraigan y reserven talentos de alta calidad.
5. Cultura empresarial
Con la Misión de “proporcionar medicamentos y tecnología innovadores y eficaces para la salud humana”, la empresa toma la autodisciplina, el cuidado, la confianza y el trabajo duro como sus valores básicos, se adhiere a la filosofía de gestión de “satisfacer las necesidades de salud, fortalecer la causa de la salud, abogar por la idea de la salud, crear valor de la salud”, aboga por el espíritu empresarial de “honestidad, profesionalidad, búsqueda de la excelencia”, innovación pragmática, avanzar con los tiempos, perseguir la alta calidad, alta eficiencia y gestión sostenible.
Ii) Evaluación del riesgo
De acuerdo con la estrategia de desarrollo de la empresa y las características de la industria, la empresa siempre presta atención a la situación económica, la competencia en el mercado, las leyes y reglamentos pertinentes y otros entornos externos, la empresa mantiene una buena comunicación con el Gobierno y el Departamento de supervisión, y se entera oportunamente de los Cambios en la política industrial, los requisitos reglamentarios, la forma económica, el entorno financiero y otra información externa. A través de la recolección de la información relevante y el análisis y discusión, la empresa identificó el riesgo operativo, el riesgo de política industrial, el riesgo de desarrollo tecnológico, el riesgo de reducción de precios de medicamentos, el riesgo de inversión extranjera, el riesgo de Seguridad de la calidad del producto y otros riesgos principales causados por La epidemia de covid – 19. La empresa utiliza ampliamente estrategias como la aversión al riesgo, la reducción del riesgo, la distribución del riesgo y la tolerancia al riesgo, y adopta medidas de control adecuadas y eficaces para hacer frente a estos riesgos.
Iii) actividades de control
Sobre la base de los resultados de la evaluación del riesgo, la empresa ha adoptado las medidas de control correspondientes para controlar el riesgo en un ámbito aceptable. Concretamente, de conformidad con los requisitos de gestión del sistema empresarial moderno, la empresa ha establecido una serie de sistemas de gestión interna para la gestión de los procesos de venta y recaudación de fondos, la gestión de los procesos de compra y pago, la gestión de los procesos de producción y almacenamiento, la gestión de los recursos humanos y los sueldos, la gestión de la recaudación de fondos y las inversiones, la gestión de los fondos monetarios y otros vínculos de producción y gestión, a fin de asegurar que todo el trabajo se base en normas y se forme un sistema de gestión normalizado.
1. Medidas de control
Control incompatible de la separación de funciones
La empresa establece razonablemente la División del trabajo, divide científicamente la autoridad de la responsabilidad, lleva a cabo el principio de que la separación de los puestos incompatibles y el trabajo de cada persona puede inspeccionar automáticamente el trabajo de otra o más personas, forma el mecanismo de equilibrio mutuo.
Las funciones incompatibles incluyen principalmente: autorización y gestión empresarial, gestión empresarial y registros contables, registros contables y custodia de bienes, gestión empresarial y auditoría empresarial, autorización y supervisión e Inspección, etc.
Control de la autorización
Además de estipular la autoridad del Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la Junta General de accionistas, la empresa aclara el alcance, la autoridad, el procedimiento y la responsabilidad de la autorización al Presidente de la Junta, el Director General y otros altos directivos, as í como a los Jefes de departamento. La dirección a Todos los niveles dentro de la empresa debe ejercer la autoridad correspondiente en el ámbito de la autorización, y el personal de gestión también debe ocuparse de las actividades económicas en el ámbito de la autorización.
Control del sistema contable
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de contabilidad, las normas de contabilidad para las empresas y otras leyes y reglamentos, as í como sus disposiciones complementarias, la empresa ha establecido un sistema de contabilidad y un sistema de gestión financiera adecuados para la empresa, ha establecido un sistema de responsabilidad posterior y ha proporcionado personal contable cualificado para desempeñar plenamente la función de supervisión contable. La empresa ha definido claramente los procedimientos de procesamiento de los comprobantes contables, los libros de contabilidad y los informes financieros y contables, ha fortalecido continuamente la labor básica de contabilidad y ha garantizado la autenticidad y exhaustividad de los datos contables.
Control de la protección de la propiedad
La empresa restringe estrictamente el contacto directo de las personas no autorizadas con los bienes y adopta medidas tales como registros de bienes, custodia física, recuento periódico, comprobación de cuentas y seguros de bienes para garantizar la seguridad de los bienes.
Control presupuestario
La empresa prepara el presupuesto del plan anual y fortalece la gestión de la ejecución, el análisis y la evaluación del presupuesto, analiza y controla las diferencias presupuestarias, adopta medidas de mejora para garantizar la ejecución del presupuesto.
Análisis operativo
En el proceso de gestión real, el equipo de gestión de la empresa utiliza sintéticamente la información sobre la producción, la compra y la venta, las finanzas, etc., a través del análisis de factores, el análisis comparativo, el análisis de tendencias y otros métodos, lleva a cabo periódicamente el análisis de la situación de la operación, descubre los problemas a tiempo y mejora.
Control de la evaluación de la actuación profesional
La empresa formula y aplica estrictamente el sistema salarial de evaluación de la actuación profesional, aplica el método de evaluación mensual, trimestral y anual, optimiza y revisa continuamente los indicadores de evaluación de los empleados, y se esfuerza por lograr la ciencia, la objetividad y la justicia. El Departamento de personal se comunica con el personal de los departamentos pertinentes para resolver los problemas recurrentes en la evaluación, lleva a cabo el diagnóstico de la actuación profesional y encuentra formas eficaces de mejorar continuamente para motivar al personal y mejorar el rendimiento general.
2. Actividades prioritarias de control
Control de la gestión de las inversiones en el extranjero
La empresa elaboró el sistema de gestión de las inversiones en el extranjero, definió el contenido principal de las principales decisiones de inversión, los procedimientos de adopción de decisiones y la asignación de competencias, as í como la aplicación y supervisión de las decisiones. Estudiar si el proyecto de inversión se ajusta a la planificación estratégica de la empresa y si es viable, y examinar los resultados del estudio de viabilidad y adoptar decisiones de conformidad con los procedimientos de examen y aprobación. Control de la gestión de las garantías externas
Con el fin de salvaguardar los intereses de los inversores, normalizar el comportamiento de garantía de las empresas y controlar el riesgo de explotación de los activos de las empresas, la empresa ha formulado el sistema de gestión de la garantía externa de conformidad con la circular de la Comisión Reguladora de valores de China sobre la regulación del comportamiento de garantía externa de las empresas que cotizan en bolsa, y ha establecido claramente el procedimiento de examen, aprobación, gestión y divulgación de información de la garantía externa. Por ejemplo, si la garantía externa de la empresa está sujeta a una gestión unificada y no ha sido aprobada por el Consejo de Administración o la Junta General de accionistas, nadie tiene derecho a firmar contratos, acuerdos u otros documentos jurídicos similares en nombre de la empresa.
Control de la gestión de las transacciones conexas
Con el fin de garantizar que el comportamiento de las transacciones con partes vinculadas de la empresa no perjudique los derechos e intereses legítimos de la empresa y de los accionistas no vinculados, la empresa ha formulado el sistema de gestión de las transacciones con partes vinculadas de conformidad con las normas de la bolsa de Shenzhen sobre la cotización de las acciones de GEM y los Estatutos de la empresa, y ha estipulado los principios de las transacciones con partes vinculadas, las relaciones entre las partes vinculadas y las partes vinculadas, los procedimientos de las transacciones con partes vinculadas y los elementos de las transacciones con partes vinculadas que deben revelarse.
Control de la divulgación de información
La empresa ha elaborado el sistema de gestión de la divulgación de información, el sistema de investigación de la responsabilidad por errores graves en la divulgación de información del informe anual, el reglamento de trabajo del informe anual del Comité de auditoría, el reglamento de trabajo del informe anual del director independiente, el sistema de trabajo del Secretario del Consejo de Administración y el sistema de gestión de las relaciones con los inversores, etc., que incluye los siguientes aspectos: Organización y personal de divulgación de información, documentos de divulgación, gestión de asuntos, procedimientos de divulgación, informes de información, medidas de confidencialidad, gestión de archivos, etc. La rendición de cuentas y otros aspectos de las disposiciones detalladas.
Control de la gestión de las ventas y la recaudación
La empresa ha establecido un Departamento de ventas dedicado a la venta de bienes y servicios, as í como a la gestión logística de las ventas. El sistema de gestión de las ventas y la recaudación ha aclarado los derechos y responsabilidades de los puestos pertinentes y los requisitos de restricción mutua, y ha formulado una serie de medidas, que abarcan todos los aspectos de la investigación y evaluación del crédito al cliente, desde la recepción final hasta la cancelación de las deudas incobrables, incluido el Establecimiento de puestos y autoridad, el plan de ventas, la evaluación del crédito a las ventas al cliente y la política de crédito, el registro y la custodia de los datos del cliente, la negociación de contratos, el registro y la aprobación, la custodia de contratos, la entrega y los procedimientos de recaudación. Devoluciones de clientes, reconocimiento de ingresos, conciliación y cobro, análisis de envejecimiento y aprobación de pérdidas por deudas incobrables, cobro de facturas, descuento y recuperación tardía, etc.
Control de la gestión de los fondos recaudados
La empresa ha formulado el sistema de gestión de los fondos recaudados, ha definido más claramente el almacenamiento, la aprobación, el uso, el cambio, la gestión y la supervisión de los fondos recaudados, ha garantizado que el almacenamiento y la utilización de los fondos recaudados se ajusten a las normas de la bolsa de Shenzhen para la inclusión En la lista de empresas en crecimiento, las directrices de la bolsa de Shenzhen para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en crecimiento, etc. Las leyes y reglamentos y los documentos normativos no contienen ningún uso ilegal o cambio encubierto del uso de los fondos recaudados ni daños a los intereses de los accionistas, a fin de garantizar que el uso real de los fondos recaudados por la empresa sea coherente con la divulgación de información.
Control de las actividades de I + D
La empresa estableció el Centro de tecnología R & D a tiempo completo R & D de productos. La empresa ha elaborado el “Manual de gestión de proyectos de investigación científica”, que aclara el proceso y los procedimientos de aprobación de los proyectos de investigación científica, desde la selección de nuevos medicamentos, la solicitud de aprobación de proyectos, la investigación y el desarrollo de proyectos, la evaluación y el ajuste intermedios de proyectos, el Cierre de proyectos y la transferencia de tecnología de producción. Además, se han elaborado el sistema de gestión de patentes, las medidas de gestión de marcas, el sistema de gestión de derechos de autor y el sistema de gestión de la confidencialidad y la competencia.
Control interno de las filiales
La empresa nombrará a los directores, supervisores y altos directivos de las filiales, velará por que las filiales funcionen de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes, como el derecho de sociedades, y cumplirá estrictamente las disposiciones pertinentes, como los estatutos. La empresa ha formulado el “sistema de gestión de las filiales Holding”, mediante informes periódicos, la aplicación de la evaluación de las operaciones, la auditoría interna y otros medios de gestión para normalizar el comportamiento empresarial de las filiales, mantener una buena comunicación de la información, a fin de lograr una supervisión eficaz de las filiales. Control de la gestión de la auditoría interna
El Consejo de Administración de la empresa ha establecido un Comité de auditoría, el Comité de auditoría ha establecido un Departamento de auditoría interna, y ha formulado el reglamento de trabajo del Comité de auditoría del Consejo de Administración y el sistema de auditoría interna, y ha nombrado personal a tiempo completo para que supervise e e inspeccione específicamente las actividades operacionales, el diseño del sistema de control interno, la aplicación y la eficacia del control interno. El Departamento de Auditoría Interna informará sobre los defectos de control interno detectados en la supervisión e inspección de conformidad con los procedimientos de trabajo de auditoría interna de la empresa, presentará las sugerencias de mejora y las sugerencias de tratamiento correspondientes, y tendrá derecho a informar directamente al Consejo de Administración y a su Comité de auditoría sobre los defectos importantes de control interno detectados en la supervisión e Inspección, a fin de garantizar la aplicación del control interno y el funcionamiento normal de las actividades operacionales.
Información y comunicación
La empresa establecerá el sistema de comunicación de la información, como el sistema de gestión de la divulgación de información, el sistema de investigación de la responsabilidad por errores graves en la divulgación de información del informe anual, el sistema de registro de personas con información privilegiada, el sistema de respuesta de emergencia para la gestión de crisis en caso de emergencia, el sistema de comunicación interna de información importante y el sistema de gestión de las filiales que controlan las acciones, etc., aclarará los procedimientos de recopilación, procesamiento y transmisión de la información pertinente sobre el control interno, el alcance de la transmisión y llevará a cabo una selección razonable de la información. La verificación, el análisis y la integración garantizan la comunicación oportuna y eficaz de la información.
La empresa utiliza Kingdee K
