Minsheng Securities Co., Ltd. On the IPO of New Hua Du Supercenter Co.Ltd(002264) Special Electric Co., Ltd. And listed in GEM
De
Publicación del informe de trabajo de la recomendación
Patrocinador
No. 8, Puming Road, China (Shanghai) Free Trade Zone
Declaración
De conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China (en lo sucesivo denominado “el derecho de sociedades”), la Ley de valores de la República Popular China (en lo sucesivo denominada “la Ley de valores”), las medidas para la administración del registro de las ofertas públicas iniciales de GEM (Banco piloto) (en lo sucesivo denominadas “las medidas para la administración del registro inicial”), Las medidas para la administración de las actividades de recomendación de la emisión y cotización de valores (en lo sucesivo denominadas “las medidas para la administración de la recomendación”) y otras leyes y reglamentos administrativos pertinentes, as í como las disposiciones de la Comisión Reguladora de valores de China (en lo sucesivo denominada “c
Catálogo
Declaración… 2 catálogo… Sección 1 flujo de trabajo del proyecto… 6.
Descripción del proceso de aprobación del proyecto… 8.
Descripción del proceso de ejecución del proyecto 9.
Descripción del proceso de auditoría del Departamento de verificación interna de la organización patrocinadora… 14.
Examen de la aplicación de los procedimientos nucleares 15.
Descripción del proceso de auditoría del Comité del núcleo Sección II problemas y soluciones del proyecto 19.
Observaciones de auditoría del Comité de examen de la aprobación de proyectos y descripción de las deliberaciones… 19.
Principales problemas encontrados y preocupados en el proceso de diligencia debida y su solución… 19.
Principales cuestiones de interés para el Departamento de verificación interna y aplicación de las opiniones conexas Cuestiones de interés nuclear y proceso e instrumentos de verificación de las prioridades en la debida diligencia
Y la forma… 26.
Principales cuestiones examinadas en la reunión del Comité del núcleo y su aplicación De conformidad con el folleto sobre la oferta pública inicial y las empresas que cotizan en bolsa, relativo a la rentabilidad
The verification required by the Information Disclosure Guidelines (2013) 46… 46.
Nota de la institución patrocinadora sobre la verificación de la política de distribución de dividendos del emisor… 53.
Nota de la institución patrocinadora sobre la verificación de los compromisos relacionados con esta emisión… 56.
Nota de la institución patrocinadora sobre la verificación de las opiniones profesionales de las instituciones de servicios de valores… Pregunta y respuesta de la Agencia patrocinadora sobre la supervisión de la emisión – sobre la base de la inversión privada relacionada con la supervisión de la emisión
Explicación de la situación de la verificación 56 XI. Nota de la institución patrocinadora sobre las medidas de rendimiento al contado y la verificación de los compromisos del emisor….. 58.
Nota de la institución patrocinadora sobre la verificación del funcionamiento independiente del emisor… Sección 3 descripción de la verificación de la conformidad del emisor con los puntos clave de la auditoría 59.
1. Establecimiento de la empresa 59.
Cambios en el capital social y los accionistas durante el período que abarca el informe 64
Reorganización de activos importantes durante el período que abarca el informe Cotización / cotización del emisor en otros mercados de valores… Estructura de propiedad del emisor… Información sobre las participaciones de los emisores y las filiales participantes Información sobre los accionistas controladores y los controladores reales… Los accionistas controladores, los controladores reales, los directores y supervisores de las cuestiones jurídicas pertinentes… Información básica sobre los principales accionistas 77 X. Nuevos accionistas del emisor en el último año… 80 XI. Incentivos de capital Empleados y seguridad social… 86 XIII. Protección del medio ambiente 87 XIV. Otros cinco grandes seguros… Situación de la industria y principales leyes, reglamentos y políticas 89 XVI. Referencias a datos de terceros… Empresas comparables en la misma industria… Principales clientes y cambios… Principales proveedores y cambios 108 XX. Composición de los principales activos Violación de la ley, violación de la ley y castigo Competencia entre pares… Ocupación de los fondos de las partes vinculadas y garantía de las partes vinculadas 120 24. Partes vinculadas, transacciones con partes vinculadas 120 XXV. Alcance de la consolidación 122 XXVI. Políticas contables importantes Cambios en las políticas contables, las estimaciones contables o la corrección de errores contables Control financiero interno Situación de los ingresos Situación de los costos Situación del margen bruto 142.
Gastos del período Pérdida por deterioro del valor de los activos 145 34. Ventajas fiscales… 146 35. Empresas sin fines de lucro Situación de las cuentas por cobrar Situación de las existencias Situación de los activos fijos, los proyectos de construcción en curso y los bienes inmuebles de inversión 154 39. Inversión inmobiliaria… Activos intangibles, gastos de desarrollo… 158 41. Buena voluntad… Situación de los fondos monetarios 158 43. Pagos anticipados Estado de la corriente de efectivo 16145. Recaudación de fondos… 161646. Información sobre contratos importantes 162
Sección I proceso operacional del proyecto
Proceso interno de auditoría de proyectos de Minsheng Securities
De conformidad con los requisitos pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China, Minsheng Securities Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada “Minsheng securities” y “Sponsorship Agency”) ha establecido un conjunto de procedimientos de auditoría interna más completos, que se aplican estrictamente en el proceso de funcionamiento del proyecto de recomendación. La auditoría de Minsheng Securities se divide principalmente en dos partes: la auditoría del proyecto y el núcleo antes de la declaración oficial del proyecto.
Procedimiento de aprobación del proyecto patrocinador
De conformidad con las actuales medidas de gestión de la creación de proyectos de banca de inversión de Minsheng Securities Co., Ltd., Minsheng Securities establece un Comité de examen de la creación de proyectos de banca de inversión para examinar la creación de proyectos patrocinados y decidir si la creación de proyectos.
El número de comités de auditoría para la aprobación de proyectos será determinado por un coordinador, que estará integrado por personal de todos los departamentos de la División de banca de inversión, el Departamento de control de calidad, la Sede de gestión de riesgos y la Oficina del Comité Central. Cinco miembros participarán en cada reunión de aprobación del proyecto, de los cuales al menos una persona participará en el Departamento de control de calidad y no menos de dos miembros del Departamento de control de calidad, la Sede de gestión de riesgos y la Oficina del Comité Central. El Comité de examen de la aprobación de proyectos sólo podrá adoptar una decisión sobre la aprobación de proyectos con el consentimiento de no menos de cuatro miembros presentes en la reunión.
1. Solicitud presentada por el Departamento de Operaciones
Si el equipo del proyecto considera que el proyecto cumple los requisitos para la solicitud formal de inicio del proyecto, preparará el informe de solicitud de inicio del proyecto de acuerdo con la diligencia debida anterior y lo presentará al Departamento de gestión empresarial y control de calidad del Banco de inversiones (en adelante, el “Departamento de gestión empresarial y Control de calidad”) con el consentimiento del Jefe del Departamento de negocios. El informe de solicitud incluye, entre otros, los siguientes contenidos: información básica del proyecto; La situación general de la industria en la que se encuentra la empresa y la posición y las principales ventajas de la empresa en la industria; El modelo de beneficio de la empresa; Las principales políticas contables de la empresa y su situación financiera en los últimos tres años; Recaudar fondos para invertir; Los principales problemas encontrados en la investigación anterior y los posibles riesgos; Soluciones preliminares a los problemas pertinentes; Juicio preliminar sobre la viabilidad del proyecto.
2. Auditoría del Departamento de gestión empresarial y control de calidad
El equipo del proyecto presentará al Departamento de gestión de la industria y control de calidad, junto con el informe oficial de solicitud de aprobación de proyectos y el formulario oficial de aprobación de proyectos de la División de negocios del Banco de inversiones firmado por el Jefe del Departamento de negocios, para su examen y aprobación, y el Departamento de Gestión de la industria y control de calidad emitirá un dictamen de examen por escrito. Una vez recibida la opinión escrita del Departamento de gestión de la industria y control de calidad sobre la aprobación del proyecto, el equipo del proyecto volverá al Departamento de gestión de la industria y control de la calidad por escrito a tiempo.
Si, tras el examen, el Departamento de gestión de la industria y control de la calidad considera que el proyecto cumple los requisitos para la aprobación oficial, propondrá convocar una reunión del Comité de examen de la aprobación del proyecto en un plazo de cinco días laborables a partir de la fecha de la respuesta escrita del equipo del proyecto para examinar la solicitud de aprobación oficial del proyecto. Los miembros del Comité de aprobación de proyectos participarán independientemente en la evaluación de la aprobación de la aprobación de la aprobación de la aprobación de la aprobación de la aprobación de la aprobación de la aprobación de la aprobación de la aprobación de la aprobación de la aprobación de la aprobación de la aprobación de la aprobación de la aprobación de la aprobación de la aprobación de la aprobación de la aprobación de la aprobación de la aprobación de la aprobación de la aprobación de la aprobación del proyecto.
Si el miembro que inicia el proyecto considera que el proyecto tiene cuestiones importantes que deben investigarse y verificarse y que afectan a un juicio claro, podrá proponer que se aplace la votación con el consentimiento de más de cuatro miembros.
Ii) Programa del núcleo del proyecto patrocinador
De conformidad con las actuales medidas de gestión del trabajo básico del Banco de inversiones de Minsheng Securities Co., Ltd., Minsheng Securities lleva a cabo los siguientes procedimientos básicos para el proyecto:
1. Solicitud presentada por el Departamento de Operaciones
Para el proyecto de recomendación, el Departamento de negocios, antes de solicitar el núcleo, el Director del proyecto, el representante de recomendación de la firma, el Jefe del Departamento de Negocios y al menos dos profesionales no designados por el Jefe del Departamento de negocios forman conjuntamente el equipo de revisión del proyecto, realizan una auditoría completa del conjunto completo de documentos de solicitud del núcleo y documentos de trabajo, y evalúan la calidad de la producción de materiales del proyecto. Después de que el equipo de revisión emita el informe final de revisión, el Departamento de negocios formará la opinión del Departamento del proyecto. Una vez aprobado el examen por el Departamento de operaciones, el conjunto completo de documentos de solicitud del núcleo y documentos de trabajo se presentarán al Departamento de gestión de operaciones y control de calidad para su examen.
2. Auditoría del Departamento de gestión empresarial y control de calidad
Después de recibir los documentos de solicitud del núcleo del proyecto y presentarlos a la Oficina del Comité del núcleo (en adelante, “la Oficina del núcleo”) para su examen, el Departamento de gestión de la industria y control de calidad llevará a cabo la verificación previa al núcleo de conformidad con los requisitos del sistema de la empresa, emitirá el informe de verificación y lo comunicará oportunamente al equipo del proyecto, que deberá responder por escrito al informe de verificación. El Departamento de gestión de la industria y control de calidad revisará los documentos de trabajo de diligencia debida y emitirá dictámenes claros de aceptación; El Departamento de gestión de la industria y control de calidad es responsable de organizar y llevar a cabo la labor de verificación del proyecto antes de la aprobación del proyecto patrocinador, y de formar un documento escrito o electrónico, que será confirmado por el personal de verificación y el personal de verificación.
El Departamento de gestión de la industria y control de la calidad preparará un informe de control de la calidad del proyecto, en el que se expondrán las dudas o preocupaciones del proyecto y se presentarán a la Oficina del núcleo para su examen en la reunión del Comité del núcleo, junto con el expediente de verificación, una vez que se haya aprobado la aceptación del documento de trabajo de diligencia debida del proyecto y se haya recibido la respuesta escrita del equipo del proyecto al informe de verificación.
3. Auditoría de la Oficina del Comité del núcleo
Una vez recibidos los documentos de solicitud del núcleo del proyecto, la Oficina del núcleo lleva a cabo el examen preliminar del núcleo del proyecto antes de presentarlos al Comité del núcleo para su examen. La Oficina del núcleo se encargará de organizar la reunión del Comité del núcleo si el examen preliminar considera que se cumplen las condiciones para la reunión del Comité del núcleo.
4. Auditoría del Comité del núcleo
Minsheng Securities Core Committee members of the core Office, Compliance Management Headquarters, Risk Management Headquarters, Related Business departments Quality Control Departments, Investment Banking Departments, Asset Management Departments, Academies and other departments related personnel, as well as Foreign legal, Financial experts.
De conformidad con las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China y otras autoridades reguladoras, sobre la base de un examen cuidadoso de los documentos y materiales del proyecto y en combinación con el informe de control de calidad del proyecto, los miembros del Comité se centraron en examinar si el proyecto cumplía los requisitos pertinentes de las leyes y reglamentos, los documentos normativos y las normas de autorregulación, y si la diligencia debida era diligente y debida y si se cumplían las condiciones para la presentación de informes.
Cada vez que asistan a las reuniones del Comité del núcleo no habrá menos de siete miembros del núcleo, de los cuales el número de miembros del Departamento de control interno no será inferior a un tercio del número total de miembros participantes, y al menos un Director de cumplimiento participará en la votación. La reunión del Comité del núcleo del proyecto será examinada y aprobada por al menos dos tercios de los miembros participantes. Después de la reunión del Comité del núcleo, el equipo del proyecto responderá por escrito a las opiniones de auditoría de los miembros del Comité del núcleo participantes y formará los materiales finales de declaración después de la aplicación de las opiniones de auditoría, que sólo podrán presentarse a la c
Descripción del proceso de aprobación del proyecto
Tiempo de aplicación para la creación de proyectos
Desde octubre de 2019, el equipo de proyectos de New Hua Du Supercenter Co.Ltd(002264) \ \ \ \ \ El equipo del proyecto confirmó que el proyecto de OPI de xinte Electric cumplía todos los requisitos para la oferta pública inicial y la cotización en el GEM. El 6 de enero de 2020, el equipo del proyecto presentó una solicitud oficial al Departamento de gestión de la industria y control de calidad. Ii) miembros de los órganos de adopción de decisiones para la evaluación de proyectos
El Comité de auditoría del proyecto está integrado por cinco miembros: Li huihong, Yin zejing, Hao tongmin, Cao qianhua y Fang Fang.
Tiempo de evaluación del proyecto
El 6 de enero de 2020, el proyecto presentó una solicitud formal de inicio del proyecto, y el 16 de enero de 2020 se celebró una reunión de trabajo de evaluación del proyecto, durante la cual se estableció el tiempo de evaluación del proyecto.
Descripción del proceso de ejecución del proyecto
Personal de ejecución de proyectos
Patrocinadores: Zhang Haidong, Xiao Bing
Copatrocinador del proyecto: Liu Yunfei
Otros miembros del equipo del proyecto: Wang liyu, Wu Chao, Liu Meng
Tiempo de trabajo entrante
Desde su entrada oficial en octubre de 2019, el personal de ejecución del proyecto ha llevado a cabo una investigación exhaustiva de la debida diligencia en xinte Electric en estricta conformidad con las normas y los requisitos de las leyes y reglamentos pertinentes, como las directrices de Trabajo sobre la diligencia debida de los patrocinadores (zfbz [2006] No. 15), y el período de investigación continúa hasta la fecha.
Principales procesos de trabajo de la diligencia debida
La institución patrocinadora llevará a cabo una investigación sobre el emisor de conformidad con las normas de la csrc sobre la diligencia debida de los patrocinadores.
