Beijing Hairun Tianrui law firm on the IPO of special Electric Co., Ltd. And listed in GEM
Dictamen jurídico complementario (ⅲ)
[2020] Hai zi no. 087 – 3
Beijing, China
17 / F, Broadcasting Building, no. 14, jianwai Avenue, Chaoyang District 100022
Tel: (010) 65219696 Fax: (010) 88381869
Beijing Hairun Tianrui Law Firm
Sobre New Hua Du Supercenter Co.Ltd(002264) Special Electric Co., Ltd.
Oferta pública inicial y cotización en el GEM
Dictamen jurídico complementario (ⅲ)
[2020] haizi No. 087 – 3 to: New Hua Du Supercenter Co.Ltd(002264) Special Electric Co., Ltd.
De conformidad con el Acuerdo de servicios jurídicos especiales firmado entre el emisor y la bolsa, la Bolsa acepta el mandato de actuar como asesor jurídico especial del emisor para esta emisión y cotización. De conformidad con las leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes, como la Ley de valores, el derecho de sociedades, las medidas para la administración del registro, las normas para la preparación y presentación de informes sobre la divulgación de información de las empresas que cotizan en bolsa no. 12 – dictámenes jurídicos e informes sobre la labor de Los abogados en relación con la oferta pública de valores, las medidas para la administración de la participación de los bufetes de abogados en las actividades jurídicas de valores, las normas para la práctica jurídica de los bufetes de abogados en materia de valores (para su aplicación experimental) y la Comisión Reguladora de valores de China, De conformidad con otras disposiciones pertinentes de la bolsa de Shenzhen y de conformidad con las normas comerciales, las normas éticas y el espíritu de diligencia debida reconocidos por la profesión jurídica, se emitieron las opiniones jurídicas del bufete de Abogados de Beijing Hairun Tianrui No. 087 sobre la oferta pública inicial de acciones y la cotización en el GEM de Beijing Hairun Tianrui. [2020] haizi No. 087 – 1 Supplementary legal opinion of Beijing Hairun Tianrui law firm on the IPO of shares and listing in the GEM of special Electric Co., Ltd. (ⅰ) [hereinafter referred to as Supplementary legal Opinion (ⅰ)], [2020] Hai zi no. 087 – 2 Supplementary legal opinion of Beijing Hai Run Tianrui law firm on the IPO of shares and listing in the GEM of special Electric Co., Ltd. (ⅱ) [hereinafter referred to as Supplementary legal Opinion (ⅱ)], [2020] haizi No. 088 law firm of Beijing Hairun Tianrui law firm ‘s Report on the work of Lawyers on the initial Public issuance of shares and listing in GEM of New Hua Du Supercenter Co.Ltd(002264) Special Electric Co., Ltd.
De conformidad con la Carta de consulta sobre el examen de los documentos de solicitud de cotización de New Hua Du Supercenter Co.Ltd(002264) \ \ El presente dictamen jurídico complementario se emite en relación con la respuesta a la Carta de consulta, la actualización de las cuestiones jurídicas relacionadas con el suplemento del informe anual 2020 por el emisor y la actualización de las respuestas anteriores.
El presente dictamen jurídico complementario forma parte integrante del dictamen jurídico y del informe sobre la labor de los abogados, y las cuestiones no expresadas en el presente dictamen jurídico complementario prevalecerán sobre el dictamen jurídico y el informe sobre la labor de los abogados. Si las opiniones expresadas en el presente dictamen jurídico complementario difieren de las del dictamen jurídico y del informe sobre la labor de los abogados, o si el dictamen jurídico y el informe sobre la labor de los abogados no se divulgan o no se expresan, prevalecerá el presente dictamen jurídico complementario. A menos que se especifique otra cosa, los términos, nombres y abreviaturas utilizados en el presente dictamen jurídico complementario tienen el mismo significado que el “dictamen jurídico” y el “Informe sobre la labor de los abogados” emitidos por la bolsa para la emisión y cotización del emisor.
De conformidad con los requisitos de las leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes, as í como con las normas comerciales, las normas éticas y el espíritu de diligencia debida reconocidos por la profesión jurídica China, los abogados de la bolsa emiten las siguientes opiniones jurídicas adicionales sobre la emisión y cotización del emisor:
Catálogo
Explicación… 3 Parte I respuesta a la Carta de investigación… 5.
Pregunta 1. Sobre la verificación de costos… 5.
Pregunta 5. Sobre la verificación del flujo de fondos… 21.
Pregunta 7. Sobre la corrección de errores contables y la calidad de la práctica de los intermediarios… Parte II actualización de las cuestiones jurídicas relacionadas con la emisión y la inclusión en la lista… 64
Aprobación y autorización del emisor para la inclusión en la lista de esta emisión… 64
II. Calificación del emisor como sujeto de esta emisión y cotización… 64
Condiciones sustantivas de la oferta y la cotización del emisor 64
Independencia del emisor… 67
Patrocinador o accionista (controlador real)… 69.
Vi. Actividades del emisor 70
Transacciones conexas y competencia entre pares… 72
Propiedad principal del emisor… 73
9. Principales derechos y obligaciones del emisor 75
Normas de procedimiento y funcionamiento normalizado de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración y la Junta de supervisores del emisor… 77
Directores, supervisores y altos directivos del emisor y sus cambios 77
Impuestos del emisor… 77
XIII. Protección del medio ambiente del emisor, calidad de los productos, normas técnicas, etc. 79
Litigios, arbitraje o sanciones administrativas 79
Observaciones finales Parte III actualización de la respuesta de retroalimentación… 81.
Primera ronda de preguntas 1. Sobre la competencia entre pares… 81.
Cuestión 3 de la primera ronda de cartas de investigación. Sobre la nueva lista de tres tablas… 92
Cuestión de la primera ronda de cartas de investigación 7. Sobre sanciones administrativas… 98
Cuestión de la primera ronda de cartas de investigación 9. Sobre patentes… 99
Segunda ronda de preguntas 2. Cuentas por cobrar, notas por cobrar y recibos de terceros… 99
Cuestión de la segunda ronda de cartas de investigación 12. Sobre la competencia entre pares… 101
Interpretación
El informe de auditoría se refiere al informe de auditoría de zhsz (2021) No. 0203754 emitido por zhsz, zhsz (2021) No.
El informe de verificación del control interno se refiere al informe de verificación del control interno de Zhonghuan Special Electric Co., Ltd.
Zhongshen Zhonghuan Zhonghuan Zi (2021) No. 0203403 “on Xinhua Tax payment Audit Report” refers to the Special Audit Report of tax payment of the main Taxes of special Electric Co., Ltd.
El informe de garantía de pérdidas y ganancias no recurrentes se refiere al informe de garantía de pérdidas y ganancias no recurrentes de Xinhua du Special Electric Co., Ltd. Emitido por Zhonghuan Zhongyuan (2021) 0203400.
Período de referencia, los tres últimos años se refieren a 2018, 2019 y 2020
Parte I respuesta a la Carta de consulta
Pregunta 1. Sobre la verificación de los costos
Sobre la equidad de precios en la compra de chapas de acero al silicio no orientadas a través de comerciantes
De 2017 a 2019, la supervisión sobre el terreno encontró que el tamaño de las láminas de acero al silicio no orientadas era mayor que el tamaño de las láminas de acero al silicio no orientadas adquiridas por el emisor a través de Wuhan Zhongcheng Xinyuan Industry Development Co., Ltd. (en adelante Wuhan Zhongcheng Xinyuan). Wuhan baodexin Industry Development Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada Wuhan baodexin) adquirió Baoshan Iron & Steel Co.Ltd(600019)
Cantidad de compra de chapas de acero al silicio no orientadas precio medio de compra de chapas de acero al silicio no orientadas
Comparación (sin impuestos) (10.000 yuan) (sin impuestos) (Yuan / kg)
20202019 20182017 20202019 2018 enero – junio 2017
El emisor compra de Wuhan Zhongcheng Xinyuan, Wuhan Bao 305.51 155.85 980.66 56.53 6.04 5.20 5.64 5.90 dexin ( Baoshan Iron & Steel Co.Ltd(600019) )
Hainan Jinpan Smart Technology Co.Ltd(688676) from xinjiajun Group (Baosteel share 915.07166088117014 568.70 5.84 5.80 6.09 6.02)
Tasa media de variación de los precios de compra – – – – – 10,34% 7,39% 1,99%
Xinjiajun Group real control Man and Ma Teng and Wuhan Zhongcheng Xinyuan, Wuhan baodexin real Controller Hu Yi had Co – invested in the company and Co – served the relevant Company Dong jiangao Post, the two control of some of the company registered address approximately, contact information is the same.
Mientras tanto, en el contrato de compra y venta firmado entre el emisor y Wuhan baodexin, el sello de Wuhan baodexin es el sello especial del contrato del Grupo xinjiajun.
Se pide al emisor que proporcione información adicional sobre:
El precio medio de compra de la chapa de acero al silicio no orientada por el emisor es obviamente inferior al precio de compra de Hainan Jinpan Smart Technology Co.Ltd(688676) \ La diferencia concreta entre el período de producción, el precio y las condiciones de liquidación de los materiales adquiridos por el emisor y las partes vinculadas, as í como entre el emisor y las partes vinculadas, Wuhan Zhongcheng Xinyuan, Wuhan baodexin, xinjiajun Group y las partes vinculadas de las tres empresas, si existe alguna relación conexa u otro Acuerdo de intereses, transacciones financieras no periódicas, si existe la situación de que el emisor asuma los gastos de costo;
La verdadera razón por la que el sello del contrato de compra firmado entre el emisor y Wuhan baodexin es el sello especial del contrato del Grupo xinjiajun, si el sello especial del contrato sin el sello especial del proveedor real constituye una posible controversia y el efecto jurídico de la compra, y si el objeto de pago de la compra es idéntico al de la parte contratante; Si existen defectos importantes en las medidas de control interno, los procedimientos de adquisición y el control interno del proceso de adquisición del emisor; Si el emisor tiene otras circunstancias similares durante el período de que se informa, el importe y la proporción correspondientes del contrato de compra;
De acuerdo con el precio de compra de Hainan Jinpan Smart Technology Co.Ltd(688676)
Se invita a los patrocinadores, contables declarantes y abogados del emisor a que:
Expresar opiniones claras sobre las cuestiones mencionadas y explicar el proceso de verificación, el alcance de la verificación, la proporción de verificación y las conclusiones de la verificación;
En cuanto a la autenticidad, exactitud e integridad de los datos financieros y comerciales del emisor, si los intermediarios pertinentes mantienen la sospecha profesional necesaria y ejercen la prudencia en la verificación, si la verificación anterior ha obtenido pruebas de verificación suficientes y eficaces, si afecta al juicio sobre la autenticidad, exactitud e integridad de los documentos de solicitud pertinentes y si no han emitido opiniones de verificación prudentemente.
Explicar si las pruebas de verificación obtenidas apoyan la conclusión de la verificación.
Respuesta:
El precio medio de compra de las chapas de acero al silicio no orientadas por el emisor es obviamente inferior al precio de compra de Hainan Jinpan Smart Technology Co.Ltd(688676) \ Diferencias específicas en el número de años de producción, el precio y las condiciones de liquidación correspondientes a la compra de material de inventario por el emisor, si el emisor y las partes vinculadas y Wuhan Zhongcheng Xinyuan, Wuhan baodexin y xinjiajun Group y las partes vinculadas de estas tres empresas tienen relaciones asociadas o acuerdos de otros intereses, transacciones financieras no periódicas, y si el emisor y las partes vinculadas asumen los gastos de coste
[procedimientos de verificación]
En respuesta a las cuestiones mencionadas, los procedimientos de verificación de la ejecución anterior y los procedimientos de verificación complementarios de la ejecución actual son los siguientes:
1. El sistema de publicidad de la información crediticia de las empresas estatales y el sitio web de tianyan Check fueron utilizados para buscar información sobre Zhongcheng Xinyuan y baodexin, y verificar la estructura de propiedad y el funcionamiento de Zhongcheng Xinyuan y baodexin, as í como su relación con el emisor. La información del Grupo xinjiajun y sus partes vinculadas a través del sistema nacional de publicidad de la información crediticia de las empresas, tianyan para la recuperación complementaria, complementa el cardado del emisor, Zhongcheng Xinyuan, baodexin, xinjiajun grupo si existe una relación de asociación.
2. The previous Field visit to the steel traders baiying Steel, Zhongcheng Xinyuan, baodexin during the reporting period of the issuer, Understanding its operational situation, the Formation of Business Pattern, reasonability and generality, the issuer and its Business Development, verify the authenticity and fairness of the issuer and its Purchasing Business, the Purchasing Price of Raw Materials, and obtained the authentication and fairness of the issue confirmed by the visiting Object.
