Shenzhen Xinhao Photoelectricity Technology Co.Ltd(301051)
Informe de verificación del control interno
Zhongxi Special Trial No. 2022z00159
Zhongxi Certified Public Accountants (Special general Partnership)
Dirección: 11 / F, Block a, Xincheng Culture Building, no. 11 chongwenmenwai Street, Dongcheng district, Beijing 100062
Tel: 010 – 67085873
Fax: 010 – 67084147
Correo electrónico: [email protected].
Catálogo
Informe de verificación del control interno 1 – 2 3
Informe de autoevaluación del control interno 3 – 10 4
Licencia comercial y certificado de cualificación de la empresa contable
Zhongxi Certified Public Accountants (Special general Partnership) Zhong Xi CPAS (Special general Partnership)
Informe de verificación del control interno
Zhongxi Special Trial No. 2022z00159 Shenzhen Xinhao Photoelectricity Technology Co.Ltd(301051) all Shareholders:
Aceptamos el encargo de examinar la determinación por la administración de la validez de los controles internos relativos a los estados financieros al 31 de diciembre de 2021. Shenzhen Xinhao Photoelectricity Technology Co.Ltd(301051) \ 35 Nuestra responsabilidad es emitir una opinión de garantía sobre la eficacia de los controles internos relacionados con los estados financieros de la empresa al 31 de diciembre de 2021.
Hemos llevado a cabo el negocio de autenticación de conformidad con otras normas de negocio de autenticación de CPA No. 3101 – Negocios de autenticación distintos de la auditoría o revisión de la información financiera histórica “y con referencia a las directrices de auditoría de control interno. Las disposiciones anteriores exigen que planifiquemos y ejecutemos la labor de autenticación para obtener garantías razonables de que no hay inexactitudes significativas en la información del sujeto de autenticación. En el proceso de acreditación, aplicamos procedimientos que incluían la comprensión, el ensayo y la evaluación del establecimiento y la aplicación de sistemas de control interno, as í como otros procedimientos que consideramos necesarios. Estamos convencidos de que nuestra labor de verificación proporciona una base razonable para expresar nuestras opiniones.
El control interno tiene limitaciones inherentes y existe la posibilidad de que se produzcan inexactitudes y no se detecten errores o fraudes. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a que el control interno se vuelva inadecuado o a que se reduzca el grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, el control interno efectivo a 31 de diciembre de 2021 no garantiza que sea necesariamente eficaz en el futuro, y los resultados de la evaluación del control interno suponen que la eficacia del control interno en el futuro tiene cierto riesgo.
En nuestra opinión, al 31 de diciembre de 2021 la empresa había mantenido controles internos eficaces relacionados con los estados financieros en todos los aspectos importantes.
Dirección: 11 / F, Block a, Xincheng Culture Building, no. 11 chongwenmenwai Street, Dongcheng district, Beijing
Tel: 010 – 67085873 Fax: 010 – 67084147 código postal: 100062
Zhongxi Certified Public Accountants (Special general Partnership) Zhong Xi CPAS (Special general Partnership)
(esta página no tiene texto)
Zhongxi Certified Public Accountants (Special general Partnership) China Certified Public Accountants:
(socio del proyecto)
Xie CUI
CPA China:
Shen Jianping
Beijing, China 23 de marzo de 2002
Dirección: 11 / F, Block a, Xincheng Culture Building, no. 11 chongwenmenwai Street, Dongcheng district, Beijing
Tel: 010 – 67085873 Fax: 010 – 67084147 código postal: 100062
Shenzhen Xinhao Photoelectricity Technology Co.Ltd(301051)
Informe de autoevaluación del control interno
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de control interno de las empresas), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Shenzhen Xinhao Photoelectricity Technology Co.Ltd(301051) (en adelante, la Empresa), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las disposiciones del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración y todos los directores de la empresa se asegurarán de que no haya registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes en el contenido del informe, y asumirán la responsabilidad individual y solidaria de la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia de la gestión y la rentabilidad de la empresa y promover la realización de la estrategia de desarrollo.
Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
La Dirección de la empresa es plenamente consciente de la importancia de un mecanismo de gestión sólido y perfecto para lograr el objetivo de la gestión, y de acuerdo con su propia situación real, ha establecido un sistema de control interno que abarca todos los aspectos de la producción y la gestión para garantizar el funcionamiento normal de las actividades comerciales de La empresa.
La empresa cuenta con un mejor entorno de control interno, un sistema de control interno sólido y perfecto y un proceso empresarial normalizado, una fuerte capacidad de transmisión de información y comunicación, as í como una fuerte supervisión interna, el sistema de control interno de la empresa se ha aplicado eficazmente.
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Los activos totales de las unidades incluidas en la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa y los ingresos de explotación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Las principales empresas incluidas en la evaluación son: la estructura de gobernanza empresarial, la estrategia de desarrollo, la Organización, la auditoría interna, los recursos humanos y la construcción de la cultura empresarial; Y el control de la gestión presupuestaria, el control de las compras y los pagos, el control de la gestión de inventarios, el control de las ventas y la recaudación de fondos, el control de los fondos monetarios, la recaudación de fondos y la inversión, la gestión de activos a largo plazo, la producción y el almacenamiento, el control de las transacciones conexas, la información y la comunicación, etc.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
1. Entorno interno
Estructura de gobernanza
La empresa ha establecido y perfeccionado la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración y la Junta de supervisores, as í como las normas de procedimiento y los procedimientos de adopción de decisiones, y ha cumplido todas las responsabilidades estipuladas en el derecho de sociedades y los Estatutos de la empresa, en estricto cumplimiento de los requisitos de las leyes y reglamentos, como el derecho de sociedades. Las decisiones importantes, como la aprobación de las directrices de funcionamiento y los planes de inversión de la sociedad, la elección y sustitución de los directores y supervisores y la modificación de los estatutos, serán examinadas y aprobadas por la Junta General de accionistas. El Consejo de Administración es responsable de la aplicación de las decisiones adoptadas por la Junta General de accionistas y de la presentación de informes al respecto. El Consejo de Administración decidirá las decisiones importantes sobre los principales proyectos de inversión, las fusiones y adquisiciones, la adquisición de activos importantes y la firma de contratos y acuerdos importantes. El Presidente es el representante legal de la empresa, el Consejo de Administración autoriza al Presidente a ejercer algunas de las funciones y facultades del Consejo de Administración durante el período entre períodos de sesiones. La Junta de supervisores es el órgano de supervisión de la empresa, que es responsable de la labor de la Junta General de accionistas e informa al respecto, y se encarga principalmente de supervisar si los directores y el personal directivo superior violan las leyes y reglamentos y violan los intereses de la empresa y los accionistas en el desempeño de sus funciones, y de examinar la situación financiera de la empresa.
Establecer el sistema de responsabilidad del Director General bajo la dirección del Consejo de Administración. De conformidad con los estatutos, el personal directivo superior de la empresa (incluido el Director General, el Director General Adjunto, el Director Financiero, el Secretario del Consejo de Administración y el Director Técnico) será nombrado y destituido por el Consejo de Administración. El Director General es la persona a cargo de la dirección de la empresa y toma decisiones en el ámbito autorizado por el Consejo de Administración en relación con las principales empresas y la firma de contratos. El Director General Adjunto y otros altos directivos, bajo la dirección del Director General, se encargarán de las tareas a su cargo.
Estrategias de desarrollo
Sobre la base del análisis exhaustivo y la previsión científica de la situación real y la tendencia futura, la empresa formula y aplica el objetivo de desarrollo a largo plazo y el plan estratégico. La estrategia básica se divide en la estrategia de desarrollo a largo plazo y la estrategia a corto plazo de acuerdo con el período de tiempo, y el intervalo de tiempo de la estrategia de desarrollo a largo plazo se fija en tres años para hacer frente a los desafíos de la competencia industrial y el cambio del entorno macroeconómico de China. El intervalo de tiempo de la estrategia de desarrollo a corto plazo se fija en un año (es decir, equivalente a los objetivos y planes anuales de funcionamiento); Al final de cada año, de acuerdo con los cambios de los factores internos y externos y la situación de la competencia, y teniendo en cuenta la situación de la aplicación de los objetivos estratégicos del año anterior, se formularán los objetivos de funcionamiento y el plan anual de la empresa para el año siguiente, y se ajustará el plan de desarrollo estratégico cuando sea necesario.
La empresa seguirá adhiriéndose a la filosofía empresarial básica de “lograr socios, realizar el valor de la empresa”, centrándose en los productos de la pantalla de vidrio, el desarrollo tecnológico y satisfacer las necesidades de los clientes como punto de partida, mediante el fortalecimiento continuo de la producción, la investigación y el desarrollo, el servicio, La gestión interna, etc., para proporcionar a los clientes la solución de la pantalla de vidrio más rentable, promover el rendimiento empresarial de la empresa para mejorar continuamente, devolver a la sociedad y a los inversores en general. Los detalles incluyen: 1, promover la construcción de proyectos de recaudación de fondos, mejorar la competitividad a escala; 2. Fortalecer la innovación en I + D y adaptarse a los cambios del mercado; 3. Integrar los recursos y buscar el desarrollo extensivo; 4. Mejorar la gestión interna y explorar la fabricación inteligente.
Organización
En combinación con la situación real de la empresa, la empresa ha establecido el Centro de comercialización, el Centro de fabricación, el Centro de investigación y desarrollo, el Centro de calidad, el Centro Administrativo de recursos humanos, el Departamento de materiales, el Departamento de planificación, el Departamento de adquisiciones, el Departamento de Finanzas, el Departamento de auditoría, el Departamento de Asuntos de valores, el Departamento de gestión de sistemas, la sucursal de Songgang y la sucursal de yanluo, el Departamento de información y otros departamentos y ha formulado las responsabilidades correspondientes de los departamentos y puestos. La División del trabajo de cada departamento es clara, cada uno asume su responsabilidad, coopera entre sí, se restringe mutuamente, supervisa mutuamente.
La estructura organizativa de la empresa es la siguiente:
Auditoría Interna
El Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa cuenta con un Departamento de auditoría independiente, con personal de auditoría a tiempo completo, y ha elaborado el sistema de gestión de la auditoría interna, que supervisa y evalúa de manera independiente y objetiva la autenticidad, legitimidad y eficacia de las actividades económicas pertinentes, como los ingresos y Gastos financieros, el rendimiento de las operaciones, la calidad de los activos y los proyectos de construcción de la empresa y sus filiales, as í como la idoneidad, legitimidad y eficacia del control interno. A través de la auditoría interna, la inspección especial y otros medios, descubrir oportunamente los problemas existentes en el proceso de gestión, rectificar oportunamente, prevenir eficazmente los riesgos operativos y financieros.
Recursos Humanos
La empresa ha establecido e implementado un plan científico y sistemático de organización, contratación de personal, capacitación, rotación de puestos, evaluación, premios y castigos, promoción y eliminación de sistemas de gestión relacionados, para aclarar los procesos de gestión de recursos humanos, aclarar las responsabilidades de cada puesto, contratar personal cualificado, completar el trabajo de La empresa.
Construcción de la cultura empresarial
Filosofía empresarial, Código de conducta y valores básicos de la empresa
Filosofía de Gestión: centrarse en los clientes, buscar la excelencia, la armonía y ganar – ganar
Código de conducta: actitud, detalle, objetivo, acción
Valores básicos: hospitalidad entusiasta, coraje para asumir la responsabilidad; Integración de la innovación, búsqueda de la excelencia; Hacer un buen uso de los recursos y ganar – ganar en armonía
2. Evaluación de riesgos
La empresa ha establecido objetivos generales a largo plazo, complementados con estrategias específicas y planes de procesos empresariales para comunicar claramente los objetivos empresariales a todos los empleados. La empresa ha establecido un proceso eficaz de evaluación de riesgos, ha establecido un Departamento de auditoría y ha convocado periódicamente reuniones de gestión para identificar y hacer frente a los posibles riesgos empresariales, ambientales, financieros y otros cambios importantes y generalizados.
3. Principales actividades de control
Control de la gestión presupuestaria
La empresa ha elaborado el plan general
