Sihui Fuji Electronics Technology Co.Ltd(300852)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en lo sucesivo denominados “sistemas normativos de control interno de las empresas”), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en lo sucesivo denominados “la empresa”), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. Evaluación del control interno (ⅰ) Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las principales unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación incluyen Sihui Fuji Electronics Technology Co.Ltd(300852) y filiales de propiedad total. Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa, y los ingresos totales de explotación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Las principales actividades y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación son: la estructura organizativa del entorno de control, la estrategia de desarrollo, los recursos humanos, la responsabilidad social y la cultura empresarial; Evaluación del riesgo; Actividades de control de la gestión de fondos, adquisiciones y pagos, gestión de activos, gestión de ventas, producción de Seguridad y control de calidad de los productos, proyectos de ingeniería, Presupuesto General, informes financieros, gestión de filiales; Sistema de información y difusión de información, transmisión de información interna; Control interno de las inversiones importantes y las garantías externas, control interno de las transacciones conexas, etc. Las principales esferas de alto riesgo son la gestión de las ventas, la gestión de los fondos, la gestión de las inversiones y la gestión de los informes financieros.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes ni exenciones legales. Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa, el derecho de sociedades de la República Popular China y la Ley de valores de la República Popular China.
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. Las normas para determinar los defectos de control interno son las siguientes: 1. Normas para determinar los defectos de control interno en los informes financieros
Los defectos de control interno de los informes financieros se dividen en defectos importantes, defectos importantes y defectos generales, y las normas de identificación adoptadas dependen de la existencia de defectos de control interno que puedan dar lugar a una posible inexactitud de los informes financieros.
Las normas cuantitativas para determinar los defectos de control interno de los informes financieros de las empresas se determinarán de conformidad con los siguientes indicadores y principios:
Defectos importantes de las normas cuantitativas defectos generales
Ingresos de explotación 2% de los ingresos totales de explotación ≤ inexactitud inexactitud potencial total de explotación 5% ≤ inexactitud 2% de los ingresos totales de explotación 5%
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa se determinarán de conformidad con los siguientes indicadores y principios:
Los principales defectos son los siguientes: 1) Fraude de directores, supervisores y altos directivos; Corrección de errores importantes en los informes financieros publicados; Inexactitudes significativas detectadas por la CPA en los informes financieros del ejercicio en curso, pero no identificadas por el control interno; La Junta de Auditores y el Departamento de auditoría interna son ineficaces en la supervisión del control interno de los informes financieros; El entorno de control interno de la empresa no es válido.
Las principales deficiencias son las siguientes: 1) no seleccionar y aplicar políticas contables de conformidad con los PCGA; No se han establecido procedimientos y medidas de control contra el fraude; No se ha establecido ningún mecanismo de control o no se ha aplicado ningún control compensatorio correspondiente al tratamiento contable de las transacciones no convencionales o especiales; Hay uno o más defectos en el control del proceso de presentación de informes financieros al final del período y no puede garantizar razonablemente que los estados financieros preparados alcancen el objetivo de la verdad y la exactitud.
Los defectos generales se refieren a otros defectos de control además de los defectos importantes mencionados anteriormente. 2. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
La determinación de los defectos de control interno de los informes no financieros se basa principalmente en la gravedad de los defectos relacionados con la naturaleza del negocio, la naturaleza de los efectos negativos directos o potenciales y el alcance de los efectos. Las normas cuantitativas para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa se determinarán de conformidad con los siguientes indicadores y principios:
Nivel de identificación de defectos
Defectos generales 1 millón de yuan (incluido 1 millón de yuan) – 5 millones de yuan
Defectos importantes 5 millones de yuan (incluidos 5 millones de yuan) – 10 millones de yuan
Defectos graves de 10 millones de yuan o más
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa se determinarán de conformidad con los siguientes indicadores y principios:
Los principales defectos son los siguientes: 1) la violación de las leyes y reglamentos nacionales o de los documentos normativos, la estructura de Gobierno de las personas jurídicas no es perfecta, lo que da lugar a procedimientos de adopción de decisiones no científicos importantes, deficiencias importantes que no pueden corregirse, otras situaciones que tienen un impacto negativo significativo En la empresa; La empresa ha incurrido en violaciones graves de las leyes y reglamentos y en accidentes de responsabilidad en la gestión de activos, el funcionamiento del capital, la divulgación de información, la seguridad de la producción y la protección del medio ambiente, etc., que han causado grandes pérdidas y efectos adversos a la empresa, o ha sufrido graves sanciones administrativas y reglamentarias; Las prácticas fraudulentas de los directores, supervisores y altos directivos de la empresa causan grandes pérdidas económicas y efectos negativos a la empresa.
Las principales deficiencias son las siguientes: 1) la falta de un sistema de control interno de la empresa puede dar lugar a deficiencias importantes que no pueden corregirse, y otras pérdidas causadas por la aplicación ineficaz del sistema de control interno, o a un impacto negativo significativo.
Los defectos generales se refieren a los defectos de control distintos de los defectos importantes mencionados anteriormente, que se determinan de acuerdo con el grado de influencia.
Identificación y rectificación de los defectos de control interno
De conformidad con las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes financieros antes mencionados, la empresa no tiene defectos de control interno relacionados con los informes financieros durante el período que abarca el informe. 2. Determinación y rectificación de los defectos de control interno de los informes no financieros
De conformidad con las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes no financieros, no hay defectos de control interno relacionados con los informes no financieros de la empresa durante el período que abarca el informe. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno
La empresa no tiene otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno.
Consejo de Administración 24 de marzo de 2022
Examen por los directores independientes de la séptima reunión de la segunda Junta de Síndicos
Opiniones de los directores independientes sobre cuestiones conexas
De conformidad con las disposiciones de las leyes, reglamentos y reglamentos pertinentes, como las directrices no. 2 de la bolsa de Shenzhen sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa, el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en el GEM, las normas de la bolsa de Shenzhen sobre la cotización de las acciones en El GEM, los estatutos y las normas de trabajo de los directores independientes, como el director independiente de la empresa, Sobre la base del principio de responsabilidad de todos los accionistas y de la empresa, sobre la base de un juicio objetivo e independiente y de una actitud científica y rigurosa, se llevó a cabo una verificación cuidadosa de las cuestiones pertinentes de la séptima reunión del segundo Consejo de Administración de la empresa y se emitieron las siguientes opiniones independientes:
Dictamen independiente sobre el informe anual de autoevaluación del control interno de la empresa 2021
Después de examinar cuidadosamente el “Informe de autoevaluación del control interno 2021” y comunicarse con la dirección de la empresa y los departamentos pertinentes, los directores independientes consultan el sistema de gestión del control interno pertinente de la empresa, creemos que la empresa ha establecido un sistema de control interno más perfecto y puede aplicarse eficazmente. El informe de autoevaluación del control interno de la empresa refleja de manera realista y objetiva el establecimiento, la aplicación y el funcionamiento real del sistema de control interno de la empresa.
Estamos de acuerdo en presentar el informe de autoevaluación del control interno 2021.
Opiniones independientes sobre la ocupación de fondos por los accionistas controladores y otras partes vinculadas de la empresa y la garantía externa de la empresa
De conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes, como las normas de la bolsa de Shenzhen para la cotización de las acciones en el GEM, as í como los Estatutos de la sociedad y el sistema de gestión de la garantía externa, y sobre la base de un juicio objetivo e independiente, emitimos las siguientes opiniones independientes sobre la ocupación de fondos por los accionistas controladores y otras partes interesadas y la garantía externa de la sociedad durante el período que abarca el informe:
Durante el período que abarca el informe, no hubo casos en que los accionistas controladores y otras partes vinculadas ocuparan los fondos de la empresa sin fines de lucro; Tampoco hay casos en que los accionistas mayoritarios y otras partes vinculadas hayan ocupado ilegalmente los fondos de la empresa desde el año anterior hasta el 31 de diciembre de 2021.
Al final del período sobre el que se informa, la empresa no tenía ninguna garantía para los accionistas controladores, los controladores reales y otras partes vinculadas, ni para ninguna entidad o persona jurídica.
Opiniones independientes sobre el plan de distribución de beneficios para 2021
Después de examinar cuidadosamente el proyecto de ley sobre el plan de distribución de beneficios para 2021, el director independiente considera que el crecimiento del rendimiento de la empresa en 2021 es estable y que el plan de distribución de beneficios elaborado por la empresa tiene en cuenta la escala actual del capital social, las necesidades de desarrollo empresarial, el nivel de beneficios y la demanda de fondos, etc., y coincide con el crecimiento del rendimiento de la empresa, al mismo tiempo que tiene en cuenta la demanda razonable de retorno de los accionistas para que todos los accionistas compartan los resultados de la gestión del crecimiento de la empresa. El plan de distribución de beneficios de la empresa se ajusta a las disposiciones pertinentes de las leyes y reglamentos, como el derecho de sociedades y los Estatutos de la empresa, y tiene legitimidad, conformidad y racionalidad, y no perjudica los derechos e intereses legítimos de la empresa o de los accionistas.
Estamos de acuerdo con la propuesta de la empresa sobre el plan de distribución de beneficios para 2021 y la presentaremos a la Junta General de accionistas para su examen.
Opiniones independientes sobre el informe especial sobre el almacenamiento y la utilización efectiva de los fondos recaudados en 2021
Tras examinar cuidadosamente el informe especial sobre el almacenamiento y el uso real de los fondos recaudados en 2021, el director independiente considera que la gestión y el uso de los fondos recaudados por la empresa se ajustan a las disposiciones pertinentes sobre el uso y la gestión de los fondos recaudados en las leyes y reglamentos pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China, la bolsa de valores de Shenzhen y el sistema de gestión de los fondos recaudados de la empresa, y que el contenido es verdadero, preciso y completo, y puede reflejar el almacenamiento de los fondos recaudados por la empresa en 2021. El uso de la situación real, no hay daño a los intereses de la empresa y los accionistas.
Estamos de acuerdo con el informe especial sobre el almacenamiento y el uso real de los fondos recaudados en 2021. Opiniones independientes sobre el plan salarial anual 2022 de los directores, supervisores y altos directivos de la empresa
Después de la verificación, creemos que el plan salarial anual 2022 de los directores, supervisores y personal directivo superior de la empresa se lleva a cabo estrictamente de acuerdo con los sistemas pertinentes de la empresa y se formula de acuerdo con la situación actual de la gestión de la empresa, lo que es beneficioso para movilizar el entusiasmo de trabajo de los directores, supervisores y personal directivo superior, fortalecer la conciencia de diligencia debida de los directores, supervisores y personal directivo superior, y promover el desarrollo a largo plazo de la empresa.
Estamos de acuerdo con el plan de remuneración anual 2022 de los directores, supervisores y altos directivos de la empresa y presentaremos esta propuesta a la Junta General de accionistas de la empresa para su examen.
Opiniones independientes sobre la propuesta de que la empresa y sus filiales soliciten a los bancos una línea de crédito integral en 2022 y que la empresa garantice a las filiales la aplicación de una línea de crédito integral
Después de la verificación, creemos que: la empresa y sus filiales solicitan el crédito integral al Banco esta vez y la empresa solicita el crédito integral a la filial para proporcionar la garantía es para satisfacer las necesidades reales de la operación diaria de la empresa y el capital de trabajo de la filial, es útil para el desarrollo de la filial, el riesgo de garantía es controlable, el procedimiento de deliberación y votación del Consejo de Administración se ajusta a la ley, el Reglamento y la disposición pertinente de los Estatutos de la empresa, no afectará a la capacidad de gestión continua de la empresa, No hay circunstancias que perjudiquen los intereses de la empresa y de los accionistas.
Estamos de acuerdo en que esta empresa y sus filiales soliciten al banco una línea de crédito integral y que la empresa proporcione garantías para que las filiales soliciten una línea de crédito integral.
Opiniones independientes sobre el proyecto de ley sobre el uso de fondos propios ociosos para la gestión financiera encomendada
Tras la verificación, creemos que la empresa y sus filiales tienen la intención de utilizar fondos propios ociosos para llevar a cabo la gestión financiera encomendada y han cumplido los procedimientos de examen y aprobación necesarios, de conformidad con las disposiciones pertinentes de las leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes, como las normas de la bolsa de Shenzhen para la Inclusión en la lista de empresas en crecimiento. En la actualidad, la empresa está en buenas condiciones de funcionamiento y en una situación financiera estable, y está de acuerdo en que la empresa y sus filiales utilicen fondos propios ociosos por un total no superior a 35 millones de yuan para llevar a cabo la gestión de las finanzas fiduciarias a fin de satisfacer las necesidades diarias de capital de Funcionamiento, controlar eficazmente los riesgos de inversión y garantizar la seguridad de los fondos.
