Código de la empresa: Guizhou Transportation Planning Survey&Design Academe Co.Ltd(603458) abreviatura de la empresa: Guizhou Transportation Planning Survey&Design Academe Co.Ltd(603458)
Guizhou Transportation Planning Survey&Design Academe Co.Ltd(603458)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que influyen en las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Guizhou Transportation Planning Survey&Design Academe Co.Ltd(603458) Guizhou hufeng Traffic Construction Engineering Co., Ltd., Guizhou lutong Engineering Management Consulting Co., Ltd., Guizhou Hongxin chuangda Engineering Testing and Consulting Co., Ltd., Guizhou Hongxin Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
Relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 92,22
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 92,01
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Estructura organizativa y cultura institucional, gestión de la estrategia de desarrollo, gestión de los recursos humanos, gestión de contratos y Asuntos Jurídicos, gestión presupuestaria, gestión de adquisiciones y gastos, gestión de los costos de ingresos y gastos, gestión de las inversiones y la financiación, gestión de mercados y cualificaciones, gestión de inventarios, gestión de fondos, gestión de activos fijos e intangibles, gestión de la presentación de informes financieros y la divulgación de información, gestión de oficinas, gestión de auditorías internas, gestión de proyectos, gestión de sistemas de información. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Gestión de ingresos y gastos, gestión de fondos, gestión de proyectos, gestión de adquisiciones y gastos, gestión de sistemas de información Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, si hay alguna omisión importante □ Sí √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
No (2). Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno, el Manual de control interno y los diversos sistemas de control interno de la empresa. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Importe total de la inexactitud de los beneficios ≥ 5% del beneficio total de las declaraciones consolidadas ≤ importe de la inexactitud ≤ importe de la inexactitud consolidada ≤ importe de la inexactitud consolidada ≥ 10% del beneficio total de las declaraciones ≥ 10% del beneficio total de las declaraciones ≤ 5% del beneficio total de las declaraciones
Importe de la inexactitud de los ingresos de explotación ≥ 2% de los ingresos de explotación de los estados financieros consolidados ≤ importe de la inexactitud importe de la inexactitud consolidada ingresos de explotación de los estados financieros consolidados 4% ingresos de explotación 4% ingresos de explotación 2%
Importe de la inexactitud del activo neto ≥ estado consolidado importe total del activo neto del estado consolidado 2% ≤ importe de la inexactitud importe de la inexactitud estado consolidado importe total del activo 4% estado consolidado importe total del activo neto 4% activo neto 2%
Importe total de la inexactitud de los activos ≥ estado consolidado importe total de los activos ≤ importe de la inexactitud
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Deficiencias importantes ① la falta de control institucional o el fracaso sistemático de las empresas importantes causa grandes pérdidas económicas Ⅱ el abuso de poder por parte de los directores, supervisores y altos directivos, la corrupción, el soborno, la malversación de fondos públicos y otras cuestiones fraudulentas ⅲ la corrección de los informes financieros publicados; Los principales defectos revelados no se corrigieron durante el período de rectificación.
Defectos importantes ① la elección de las normas contables y la aplicación de las políticas contables no se llevan a cabo adecuadamente, lo que da lugar a grandes pérdidas económicas ① los casos de corrupción, soborno y malversación de fondos públicos en puestos clave ⅲ el control de las transacciones no convencionales no se lleva a cabo adecuadamente, lo que da lugar a grandes pérdidas económicas ⅲ los defectos importantes revelados no se corrigen durante el período de rectificación
Defectos generales, además de los defectos importantes mencionados anteriormente, otros defectos importantes del control interno de la presentación de informes financieros: No 3. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Nombre
Durante el período de evaluación directa, la pérdida neta total de bienes directos causada por factores como el diseño del control interno no es perfecto o el funcionamiento no es estándar es inferior al 0,5% ≤ durante el período de evaluación, la pérdida neta total de bienes directos causada por factores como el diseño del control interno no es perfecto o El funcionamiento no es estándar, etc. Pérdida neta total de bienes directos auditados en la última auditoría
Total de activos netos de los estados consolidados
1%
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos de defectos
La falta de control interno, que da lugar a una grave violación de las leyes y reglamentos nacionales, a graves pérdidas de información, a graves sanciones económicas o a graves pérdidas de bienes; El desempeño inadecuado de la responsabilidad social, lo que da lugar a acontecimientos negativos y sigue atrayendo la atención de los principales medios de comunicación internacionales y nacionales
Falta importante ① falta de control interno, lo que da lugar a una violación de las normas prohibitivas de las leyes y reglamentos locales por parte de las empresas, a una mayor pérdida de información, a una mayor penalización económica o a una mayor pérdida de bienes Ⅱ falta de ajuste oportuno de la estrategia de desarrollo, o a una desviación de la dirección del desarrollo de la estrategia de desarrollo debido a la aplicación inadecuada de la estrategia ⅲ falta de garantía del sistema de recursos humanos; El desempeño inadecuado de la responsabilidad social, lo que da lugar a incidentes negativos y sigue atrayendo la atención de los principales medios de comunicación locales
En general, faltan otros defectos de control interno no financieros distintos de los defectos importantes mencionados anteriormente. Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
Durante el período que abarca el informe, la empresa no tiene defectos generales en el control interno de la presentación de informes financieros.
1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no
2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros □ Sí √ no 2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 2.3. Defectos generales
Durante el período que abarca el informe, la empresa, a través de las pruebas de evaluación del control interno, descubrió que había algunos defectos comunes en el control interno de los informes no financieros en la gestión diaria de las operaciones, que se habían corregido oportunamente después de su descubrimiento, y que los defectos no tenían un impacto sustancial En la autenticidad y exactitud de los informes financieros de la empresa. 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa ha encontrado defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no hayan completado la rectificación □ Sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno del año anterior □ aplicable √ no aplicable 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
A través de la prueba de eficacia de la operación de control interno de la empresa 2021, el diseño y la ejecución del control interno de la empresa en este año son eficaces, el funcionamiento general es bueno. En el próximo año, la empresa se centrará continuamente en las principales cuestiones comerciales, las esferas de alto riesgo y los procesos empresariales clave, seguirá fortaleciendo la ejecución y supervisión del control interno, mejorará el nivel de gestión del control interno, mejorará la eficiencia y el efecto de las operaciones de la empresa y promoverá el desarrollo continuo y constante de la empresa. El Consejo de Administración de la empresa ajustará oportunamente el sistema de control interno y las medidas de conformidad con los requisitos reglamentarios, los cambios en el entorno externo, la aplicación de nuevas políticas y las necesidades de desarrollo empresarial, a fin de adaptar el control interno de la empresa a la escala de las operaciones, el desarrollo empresarial y La competencia en el mercado. 3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
Presidente (autorizado por el Consejo de Administración): Zhang Lin Guizhou Transportation Planning Survey and Design institute Co., Ltd.
