Everbright Securities Company Limited(601788)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Everbright Securities Company Limited(601788) \ \ \ \ \ \ Everbright Fund Management Co., Ltd. Y Everbright Happy International Leasing Co., Ltd. 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa
Los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
El control interno a nivel de la empresa incluye la gobernanza empresarial, la cultura empresarial, la estructura organizativa, la estrategia de desarrollo, la responsabilidad social, la gestión de los recursos humanos, la gestión presupuestaria general, la gestión financiera, la gestión de las operaciones, la gestión de la tecnología de la información, las transacciones conexas, la gestión de las filiales, la información y las comunicaciones, la gestión del cumplimiento, la gestión de riesgos y la construcción del control interno, la auditoría interna, etc.
Control interno a nivel de las empresas y los procesos, incluidos los bancos de inversión, el autoempleo de valores, la intermediación en valores, las operaciones de crédito, la gestión de la riqueza, la consultoría en inversiones en valores, las finanzas en Internet, la investigación sobre inversiones, las transacciones institucionales, la custodia de fondos, La gestión de activos de valores, los futuros, la inversión y financiación de capital privado, el arrendamiento financiero, las operaciones en el extranjero y las operaciones de innovación financiera, as í como la gestión de gastos, la gestión de adquisiciones, la gestión de contratos, la gestión fiscal, Gestión de sellos, gestión de archivos y otros aspectos del control de procesos. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
En 2021, la autoevaluación del control interno de la empresa se centrará en los principales puntos de atención de la supervisión y la inspección, as í como en los ámbitos en que las instituciones de la misma industria infrinjan las normas y sean objeto de sanciones reglamentarias, sobre la base de la cobertura de los principales procesos empresariales básicos. Las principales esferas de alto riesgo son los bancos de inversión, los valores por cuenta propia, la gestión de activos, los futuros, el crédito, la gestión de la riqueza, la innovación financiera, las operaciones en el extranjero, la gestión de filiales, la gestión de la tecnología de la información, la gestión financiera y la Lucha contra el blanqueo de dinero.
Construcción del sistema de control interno de la empresa
Durante el período de evaluación de la empresa, el Comité Central del partido y el Consejo de Estado deben llevar a cabo a fondo la adopción de decisiones y el despliegue, centrándose estrechamente en el objetivo de "fortalecer el control interno, prevenir los riesgos y promover el cumplimiento", seguir mejorando la construcción del sistema de control interno y Garantizar el funcionamiento normal del mecanismo de control interno.
Ordenar el sistema de control interno y mejorar la capacidad de ejecución del sistema. Además, la empresa se centra en los puntos débiles de la construcción del sistema, examina a fondo la aplicación del sistema y garantiza que no se impongan restricciones ni descuentos. Convertir oportunamente los requisitos de supervisión externa y control interno en normas institucionales, ordenar los puntos débiles de las principales esferas de actividad y los principales vínculos de control empresarial de la empresa, llenar oportunamente las lagunas, corregir las desviaciones, mejorar la integridad y la maniobrabilidad del sistema, garantizar la eficacia y la fuerza vinculante del sistema, a fin de formar un mecanismo de funcionamiento del sistema de mejora continua y mejora continua y mejorar el valor de la empresa.
Optimizar y perfeccionar el sistema de autorización y el mecanismo de adopción de decisiones para mejorar el nivel de gobernanza empresarial. La empresa aplica estrictamente el mecanismo de toma de decisiones colectiva de "tres grandes" asuntos, fortalece la gestión y el control de los asuntos de "tres grandes" de las filiales y normaliza la aplicación de los procedimientos de gobernanza empresarial. Fortalecer la gestión y el control de las empresas clave y las cuestiones importantes, aclarar la lista de autorizaciones a todos los niveles y la División de tareas de cada órgano de adopción de decisiones, promover la aplicación efectiva de las autorizaciones a todos los niveles, y lograr que los puestos sean responsables, la autoridad y la responsabilidad sean proporcionales y que se investiguen las faltas de conducta.
Fortalecer la gestión del control interno en esferas clave y mejorar continuamente el mecanismo de control interno. La empresa se centra en el fortalecimiento de la estrategia, el riesgo, el cumplimiento, las finanzas, los recursos humanos, la Ciencia y la tecnología financieras y otras esferas clave de la gestión del control interno, de conformidad con las necesidades de funcionamiento del poder y la distribución de los puntos de riesgo en los procesos institucionales, para optimizar aún más la línea de defensa de los procesos y formar un mecanismo de control interno claro, eficaz, completo y eficaz.
Establecer y mejorar el sistema de supervisión multinivel y tridimensional y fortalecer la fuerza resultante de la supervisión y la inspección. La empresa fortalece la coordinación de la supervisión y la integración general de los departamentos pertinentes, como la inspección del cumplimiento, la supervisión de la inspección, la supervisión disciplinaria y la supervisión de la auditoría, aplica eficazmente la responsabilidad de la supervisión del control interno, aumenta la supervisión de la rectificación de problemas, lleva a cabo seriamente la Evaluación del control interno, fortalece continuamente la rendición de cuentas disciplinaria y mejora la eficacia de la ejecución del control interno.
Principales medidas de control en las principales empresas y esferas de alto riesgo
Banca de inversión
La empresa optimiza continuamente el sistema de estructura de control interno de "tres líneas de defensa" de la banca de inversión, que incluye el Departamento de banca de inversión, la Sede de control de calidad, la Oficina Central, el Departamento de cumplimiento de la ley, el Departamento de gestión de riesgos y el Departamento de control interno, y presiona más estrictamente la responsabilidad de control interno. El Departamento de banca de inversión es la primera línea de defensa del control interno para controlar el riesgo empresarial desde la fuente; El cuartel general de control de calidad es la segunda línea de defensa para detectar, detener y corregir oportunamente los problemas durante la ejecución del proyecto; El cumplimiento, el control de riesgos y el Departamento del núcleo son la tercera línea de defensa, a través de la participación en los principales vínculos comerciales para controlar los nodos de riesgo clave, para lograr la gestión y el control generales de los riesgos empresariales de los bancos de inversión a nivel de empresa.
La empresa ha establecido 115 sistemas relacionados con el control interno de los bancos de inversión. En 2021, el sistema de bancos de inversión de la empresa llevó a cabo una clasificación completa y un perfeccionamiento complementario del sistema de control interno, a ñadió y revisó 87 reglamentos del sistema, como el Reglamento sobre la presentación de informes sobre cuestiones de riesgo de la Sede de la banca de inversión, el Reglamento sobre la gestión de Proyectos y personal de la Sede de la banca de inversión, el Reglamento sobre la gestión de proyectos y personal de la Sede de la banca de inversión, el Reglamento sobre la abolición de cuatro sistemas, la normalización del mecanismo de presentación de informes sobre cuestiones de riesgo, el establecimiento de un mecanismo de Inspección normalizado y la mejora de La gestión de los miembros del equipo del proyecto. El proceso de ejecución del proyecto y los puntos de control de calidad, y ha adoptado una serie de medidas de control interno, como el fortalecimiento de la propaganda empresarial y la capacitación del personal, la mejora del plan de evaluación del equipo empresarial, la optimización y el ajuste de la estructura organizativa, el fortalecimiento de la construcción del sistema y la mejora del control del proceso del proyecto.
Operaciones de valores por cuenta propia
La empresa ha perfeccionado aún más el mecanismo de toma de decisiones y autorización de la inversión empresarial por cuenta propia, y ha establecido un mecanismo de toma de decisiones de tres niveles relativamente centralizado y unificado, que incluye el Consejo de Administración, la Oficina del Presidente y su Comité profesional autorizado, as í como el Departamento de operaciones por cuenta propia. Dentro del ámbito de aplicación de la autorización de la empresa, los departamentos comerciales respectivos seguirán estrictamente las normas y reglamentos pertinentes, los límites y la autorización de la empresa, llevarán a cabo actividades de inversión por cuenta propia con fondos propios de la empresa o recaudarán fondos de conformidad con la ley, y llevarán a cabo el perfeccionamiento interno y la supervisión operacional de la autorización de la empresa y los indicadores de riesgo de acuerdo con los requisitos de prevención y control del riesgo de mercado, el riesgo de crédito y otros tipos de riesgo.
En 2021, de acuerdo con las necesidades del desarrollo empresarial y la gestión y el control de riesgos, el Departamento de operaciones por cuenta propia de la empresa mejorará aún más la construcción del control interno de las operaciones de inversión. Revisar y publicar 31 sistemas, como las medidas de gestión de las inversiones direccionales de capital, las medidas de gestión de riesgos del Ministerio de inversiones y transacciones de capital, las normas detalladas para la aplicación de las operaciones de inversión de renta fija del Ministerio de divisas y productos básicos de renta fija y las normas detalladas para la aplicación de la gestión de la reserva de bonos del Ministerio de divisas y productos básicos de renta fija; Se añadieron dos nuevos sistemas, a saber, las medidas administrativas del Ministerio de divisas y productos básicos de renta fija sobre la participación en la suscripción de reits para la oferta pública de infraestructura y las normas detalladas para la aplicación de las inversiones de reits para la oferta pública de infraestructura del Ministerio de divisas y productos básicos de renta fija, a fin de promover el control interno de las empresas autónomas para adaptarse mejor a los cambios en el desarrollo empresarial. La inversión por cuenta propia de renta fija puede controlar eficazmente el riesgo de crédito mediante la mejora de la autorización interna, el fortalecimiento del control de la operación de inversión y la optimización del flujo de trabajo de la evaluación de la confianza. Mediante el enriquecimiento de la estrategia de inversión, el fortalecimiento de la gestión y el control de la escala, la normalización de las normas de stop Loss, la aplicación de la supervisión diaria de los riesgos de transacción y la optimización del mecanismo de control interno, la inversión en acciones puede mejorar la capacidad de prevención y respuesta de los riesgos de mercado.
Gestión de activos
La empresa lleva a cabo actividades de gestión de activos a través de su filial de propiedad total Shanghai Everbright Securities Company Limited(601788) De acuerdo con el negocio de gestión de activos y sus características de riesgo, la empresa de gestión de activos ha establecido el mecanismo de control interno en la investigación de inversiones, la toma de decisiones de inversión, la ejecución de transacciones, el establecimiento de productos, la supervisión de transacciones, la separación de negocios, etc. Establecer un sistema de muro de separación de la información y un sistema de gestión de la prevención de conflictos de intereses, separar la decisión de inversión de la ejecución de las transacciones, garantizar la separación de la gestión de los activos de capital privado de otras empresas en los aspectos del lugar, el personal, las cuentas, los fondos, la información, etc., y separar la información importante sobre inversiones privadas, como las posiciones y las transacciones de los planes de gestión de activos gestionados por diferentes gestores de inversiones; Establecer un sistema de toma de decisiones de inversión relativamente perfecto y un sistema diario de supervisión de riesgos de la gestión de las inversiones, prestar especial atención a la tendencia de desarrollo y a la dinámica de las políticas de la industria de gestión de activos, mejorar continuamente el diseño, la demostración y la creación de planes de productos y llevar a cabo eficazmente la gestión de la supervivencia de los productos.
Futuros
A través de la subsidiaria de propiedad total Everbright FUTURES CO., Ltd. Para llevar a cabo el negocio de futuros. En 2021, las filiales de futuros mejorarán aún más la estructura de gobernanza, reforzarán la construcción de una cultura de cumplimiento y gestión de riesgos y mejorarán el nivel de gobernanza empresarial. Revisar y mejorar el sistema de control interno que abarca la gobernanza empresarial, la gestión de riesgos, el control interno, el depósito de garantía, la gestión empresarial, la gestión de clientes, la lucha contra el blanqueo de dinero y la financiación del terrorismo, la gestión de la tecnología de la información y la gestión de sucursales; El cumplimiento y la gestión de riesgos se han incorporado y aceptado plenamente en la gestión vertical de la empresa matriz, se han examinado y peinado todos los procesos de control interno de las empresas, se han complementado y mejorado las medidas de control y se han adoptado medidas para prevenir y resolver diversos riesgos ocultos. Dar gran importancia a la supervisión interna y externa y a la supervisión de la rectificación para formar un mecanismo eficaz de supervisión e inspección de la gestión del bucle cerrado.
Servicios de crédito
Mediante la mejora del mecanismo de control interno de las operaciones de crédito, la empresa fortalecerá aún más la gestión y el control de los riesgos de las operaciones de préstamo de valores y de prenda de acciones. Aplicar medidas de control interno, como la gestión del límite de la escala de las operaciones de crédito, la gestión del seguimiento de los valores garantizados y los valores subyacentes, la auditoría del acceso de los clientes, la aprobación de la línea de crédito, la supervisión de los indicadores de riesgo, la alerta temprana de los clientes de riesgo, la aprobación de la clasificación de las operaciones y el equilibrio de puestos, etc., y seguir optimizando la gestión de la supervisión y el control de la concentración del valor de mercado de las garantías reales en 2021 a la luz de las nuevas características de riesgo de las El índice de control de la concentración de los bonos de garantía y la concentración de las posiciones de las cuentas de crédito de los clientes se ha endurecido, se ha intensificado la investigación sobre los riesgos de las garantías y la transferencia de activos, y se ha fortalecido la gestión y el control de los riesgos de toda la cadena de Operaciones de los préstamos.
Gestión de la riqueza
De acuerdo con las características de riesgo en el proceso de transformación de la gestión de la riqueza, en 2021 la empresa revisó y complementó la estructura organizativa y las medidas de gestión de la preparación del Departamento de ventas, las medidas de gestión de la venta de productos financieros por agentes, las normas de aplicación para la evaluación y evaluación de los productos financieros privados por agentes, las normas de aplicación para la gestión adecuada de los productos financieros privados por agentes, las normas de aplicación para la visita de retorno a los clientes de los productos financieros privados por agentes. El grado de control interno, como las normas para la gestión de los riesgos de los productos de colocación privada vendidos por agentes y las medidas para la gestión de las empresas de consultoría de inversiones (para su aplicación experimental), etc., consolidará la base de la gestión de riesgos; Fortalecer la estructura organizativa y el sistema de puestos del Departamento de ventas que se adapten a la gestión de la riqueza y promover la optimización de la estructura de talentos del Departamento de ventas; Establecer el sistema de capacitación de tres niveles de la Sede, la sucursal y el Departamento de ventas, organizar la propaganda y la educación antes del empleo, los productos y la capacitación empresarial, y llevar a cabo periódicamente la autoevaluación y la corrección de la aplicación de la gestión del personal de comercialización; Reforzar la supervisión de la auditoría de los productos de consultoría de inversiones, detectar y detener oportunamente las prácticas ilegales, resolver adecuadamente las controversias de los clientes y mejorar continuamente el mecanismo de control interno de la gestión de la riqueza desde los aspectos de la estructura organizativa, las operaciones comerciales, la gestión de la comercialización y el servicio al cliente.
Innovación financiera
La empresa lleva a cabo activamente actividades de inversión de fondos públicos piloto, bolsa de valores del Norte y otras actividades de innovación financiera. En 2021, la empresa reforzó la construcción del control interno de las empresas innovadoras desde los aspectos de la evaluación de riesgos, la gestión del cumplimiento, la construcción de sistemas y la construcción de sistemas, integró todo tipo de empresas innovadoras en el sistema general de gestión de riesgos, promovió la optimización continua del proceso institucional, evaluó cuidadosamente El riesgo de cumplimiento, integró estrictamente la construcción del sistema de innovación en el sistema de gestión de sistemas de información de la empresa y fue unificada por el Departamento de tecnología de la información de la empresa.
