Estados financieros comprobados correspondientes al año 2021
Everbright Securities Company Limited(601788)
Catálogo
Página
Informe de auditoría 1 - 13 4
Estados financieros comprobados
Balance consolidado 14 - 15
Estado de resultados consolidado 16 - 17
Estado consolidado de cambios en el patrimonio neto de los accionistas 18 - 19
Estado consolidado de la corriente de efectivo 20 - 21
Balance de la empresa 22 - 23
Estado de ingresos 24 - 25
Estado de cambios en el patrimonio neto de los accionistas de la sociedad 26 - 27
Estado de flujo de caja de la empresa 28 - 29
Notas 30 a 192 a los estados financieros
Información complementaria
1. Estado detallado de las pérdidas y ganancias no periódicas del ejercicio en curso
2. Diferencias en los datos contables con arreglo a las normas contables nacionales y extranjeras
3. Rendimiento de los activos netos e ingresos por acción 1 - 2
Informe de auditoría
Anyong huaming (2022) SZ No. 61291627b01 Everbright Securities Company Limited(601788) todos los accionistas:
Opinión de auditoría
Hemos auditado los estados financieros de Everbright Securities Company Limited(601788) \
En nuestra opinión, los estados financieros adjuntos de Everbright Securities Company Limited(601788) \
Base de la opinión de auditoría
Hemos llevado a cabo la auditoría de conformidad con las normas de auditoría de la CPA China. En la sección "responsabilidad de la CPA en la auditoría de los estados financieros" del informe de auditoría se detallan más nuestras responsabilidades en virtud de estas normas. De acuerdo con el Código de ética profesional de la CPA China, somos independientes de Everbright Securities Company Limited(601788) Estamos convencidos de que las pruebas de auditoría que hemos obtenido son suficientes y adecuadas y proporcionan la base para la opinión de auditoría. Cuestiones fundamentales de auditoría
Las principales cuestiones de auditoría son las que consideramos más importantes para la auditoría de los estados financieros del ejercicio en curso sobre la base de nuestro juicio profesional. La respuesta a estas cuestiones se basa en la auditoría general de los estados financieros y en la formación de una opinión de auditoría, que no emitimos por separado. Nuestra descripción de cómo cada una de las siguientes cuestiones se ha abordado en la auditoría también se toma como telón de fondo.
Hemos cumplido las responsabilidades establecidas en la sección del presente informe titulada "responsabilidad de la CPA en la auditoría de los estados financieros", incluidas las relacionadas con estas cuestiones fundamentales de auditoría. En consecuencia, nuestra auditoría incluye la aplicación de procedimientos de auditoría diseñados para hacer frente al riesgo de inexactitudes significativas de los estados financieros evaluados. Los resultados de nuestros procedimientos de auditoría, incluidos los procedimientos para responder a las principales cuestiones de auditoría que figuran a continuación, proporcionan la base para la opinión general de auditoría sobre los estados financieros.
Informe de auditoría (continuación)
An yonghua Ming (2022) SZ No. 61291627b01 Everbright Securities Company Limited(601788) III. Key Auditing Matters (continued)
Cuestiones clave de auditoría
Confirmación de la deuda esperada la filial de propiedad total de su Grupo Everbright Capital Investment Co., Ltd. Se dedica principalmente a la auditoría de los procedimientos relacionados con la confirmación de la deuda esperada de la empresa principal (en adelante "Everbright capital") que incluye principalmente: el negocio del Fondo de inversión de capital social, Everbright Leaching fai Investment Management (Shanghai) Co., Ltd. (en adelante "Everbright Leaching fai") Los litigios y controversias se refieren a una filial de propiedad total de Everbright capital. Contrato, acuerdo, aprobación interna y Carta de intercambio legal en abril de 2016, Everbright Baptist & Storm GROUP SHARES;
Storm (tianjin) Investment Management, a wholly - owned subsidiary of Limited Company, obtained and reviewed the relevant Litigation, Arbitration and Property Division known by the Management about the MPS Project of Shanghai qunchang Financial Services Co., Ltd. As General Partner and the Limited Partners signed the Preservation situation, and see the relevant Legal Document "Shanghai Baptist Xin Investment Consulting Partnership (Limited parts and other relevant information;
Hong Kong) Limited Partnership Agreement, co - initiated the establishment of Shanghai Baptist acquisition and Review the Management of the above - mentioned Litigation Xin Investment Consulting Partnership (Limited Partnership) (The following Brief and Disputed assessment results;
"Baptist Xin Fund") y adquirió una participación del 65% en la empresa extranjera MP & Silva Holding S.A. (.
Pide. Everbright Baptist fai actúa como socio Ejecutivo del Baptist Fund. Baptist Xin Fund priority Limited Partners contributed RMB 3.2 Billion, Intermediate Limited Partners contributed RMB 1 Billion, Poor Limited Partners contributed RMB 1 Billion. Las partes interesadas de los socios limitados prioritarios de Baxter Fund presentaron a su Grupo una carta de compensación de la diferencia sellada por Everbright capital, prometiendo que si los socios limitados prioritarios no pueden retirarse, Everbright capital asumirá las obligaciones correspondientes de compensación de la diferencia. Un socio limitado de nivel medio del Baptist Fund presentó un acuerdo complementario con todos los socios generales en el que se estipulaba que todos los socios generales indemnizarían a los socios limitados de nivel medio por la diferencia entre el principal no pagado y los ingresos previstos. Además, algunos socios limitados de nivel medio de Baxter Fund tienen disputas de responsabilidad extracontractual entre Baxter Fund y Everbright capital.
Informe de auditoría (continuación)
An yonghua Ming (2022) SZ No. 61291627b01 Everbright Securities Company Limited(601788) III. Key Auditing Matters (continued)
Cuestiones clave de auditoría
El reconocimiento de las obligaciones previstas (continuación) se basa en la información de que dispone actualmente, los resultados de las actuaciones judiciales dictadas, los laudos arbitrales y la evolución de las actuaciones, y su Grupo reconoce los MPS invertidos por el Baptist Fund en sus estados financieros consolidados al 31 de diciembre de 2021.
El pasivo estimado relacionado con el proyecto es RMB
5.284293 dólares. Dado que los litigios conexos siguen en curso y que la responsabilidad final de su Grupo entraña un juicio y una estimación importantes de la administración, y que el importe de las obligaciones previstas conexas es importante para la situación del activo y el pasivo y los resultados de las operaciones de los estados financieros consolidados, identificamos el reconocimiento de las obligaciones previstas como una cuestión clave de auditoría. Véanse las políticas contables descritas en la nota "III. Políticas y estimaciones contables importantes" 25 de los estados financieros, las principales sentencias y estimaciones contables descritas en la nota 37, la nota "v. Notas sobre las principales partidas de los estados financieros consolidados" 34 y la nota "XVII. Notas sobre otras cuestiones importantes" 3 1).
Informe de auditoría (continuación)
An yonghua Ming (2022) SZ No. 61291627b01 Everbright Securities Company Limited(601788) III. Key Auditing Matters (continued)
Cuestiones clave de auditoría
Evaluación de las pérdidas crediticias esperadas en cada fecha del balance, el Grupo, sobre la base de la Carta esperada y la evaluación de los fondos de financiación, la compra de activos financieros de reventa, la utilización de las pérdidas como base para la financiación, la compra de fondos de reventa para la inversión de los derechos de los acreedores y otras inversiones de los derechos de los acreedores preparación para el deterioro de los activos financieros, la inversión de los derechos de los acreedores y otras inversiones de los derechos de los acreedores, los procedimientos de auditoría pertinentes incluyen principalmente: realizar pruebas de deterioro del valor y confirmar la preparación para las pérdidas.
Si el riesgo de crédito no ha aumentado significativamente desde el reconocimiento inicial, la inversión en derechos de los acreedores y otras inversiones en derechos de los acreedores se han deteriorado, su Grupo medirá la provisión para pérdidas de acuerdo con el diseño del control interno correspondiente al proceso de retirada previsto en los próximos 12 meses y la cantidad de pérdidas crediticias a plazo en funcionamiento. Si es eficaz;
El riesgo de crédito ha aumentado considerablemente desde el reconocimiento inicial. Usted obtiene y evalúa la provisión de la gerencia para la medición de la pérdida para el Grupo en la etapa de deterioro del valor de acuerdo con la norma de crédito equivalente a toda la vida esperada y la cantidad de pérdida utilizada para determinar la cantidad de pérdida por deterioro del valor. Si el modelo de pérdida esperada de crédito ya utilizado es razonable; En caso de pérdida de crédito, su Grupo reconocerá toda la duración de la selección de la muestra, la fase de deterioro de la muestra se divide en el deterioro del crédito. Al evaluar los resultados crediticios esperados y los criterios del modelo de pérdidas crediticias esperadas, su Grupo tiene en cuenta todas las comparaciones crediticias razonables y fundamentadas;
Información, incluida la información prospectiva. Seleccione la muestra y evalúe la racionalidad de los parámetros clave utilizados por la dirección para calcular la pérdida por deterioro del valor. El 31 de diciembre de 2021, la estimación financiera consolidada de su Grupo, incluyendo la tasa de impago, la tasa de pérdida por defecto y el valor contable neto de los fondos financieros en el Estado de riesgo, es la exposición al RMB, la tasa de descuento, el factor de ajuste prospectivo, etc. 484455.768000 Yuan, de los cuales 613883.000 Yuan se evaluaron sobre la base de la práctica del mercado y la experiencia histórica de pérdidas. La racionalidad de los resultados del cálculo del modelo de deterioro de la gestión; Evaluar si la divulgación de información sobre el deterioro del valor contable de los activos financieros comprados y vendidos en los estados financieros consolidados de su Grupo a 31 de diciembre de 2021 cumple los requisitos de 6.792387.000 dólares de los EE.UU. De la empresa, incluidos los criterios para el cálculo del saldo de las reservas por deterioro del valor.
Es 1390462000 Yuan. Al 31 de diciembre de 2021, el valor contable neto de la inversión de los derechos de los acreedores en los estados financieros consolidados de su Grupo ascendía a 4.136619.000 Yuan, de los cuales el saldo de la reserva por deterioro del valor era de 2.288585.000 Yuan. Al 31 de diciembre de 2021, el valor neto de la inversión de otros activos en los estados financieros consolidados de su Grupo ascendía a 13.098079.000 Yuan, de los cuales el saldo de la reserva por deterioro del valor era de 56.042000 Yuan.
