Everbright Securities Company Limited(601788)
Informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría y auditoría del Consejo de Administración en 2021
De conformidad con las disposiciones pertinentes de las directrices no. 1 de la bolsa de Shanghai sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa, el funcionamiento normalizado, los Estatutos de la sociedad y el reglamento interno del Comité de auditoría y auditoría, el Comité de auditoría y auditoría del Consejo de Administración de la sociedad, sobre la base del principio de diligencia debida y diligencia debida, desempeña sus funciones concienzudamente, e informa sobre el desempeño de sus funciones en 2021 del Comité de auditoría y auditoría del Consejo de Administración de la sociedad de la siguiente manera:
Información básica sobre los miembros del Comité de auditoría y auditoría del Consejo de Administración
El Comité de auditoría y auditoría del sexto Consejo de Administración de la empresa está integrado por cinco directores, tres de los cuales son directores independientes, y el Coordinador es el Sr. Yin junming, director independiente con calificación contable profesional, que cumple los requisitos reglamentarios y las disposiciones pertinentes de los Estatutos de la empresa. Lista de miembros del Comité de auditoría y auditoría del Consejo de Administración
Auditing Yin junming (convener), Fu Jianping, Chen mingjian, Pu weiguang (Independent Director), Ren Yongping and Auditing Committee (Independent Director)
Reunión del Comité de auditoría y auditoría de la Junta de Síndicos
En 2021, el Comité de auditoría y auditoría de la Junta celebró cinco reuniones, a saber:
El 26 de enero de 2021, el Comité de auditoría y auditoría del Consejo de Administración celebró una reunión de seis períodos de sesiones, examinó y aprobó el proyecto de ley sobre la preparación de los pasivos previstos y la depreciación de los activos, examinó los estados financieros no auditados de la empresa en 2020 y escuchó el plan de auditoría y las principales preocupaciones de auditoría de las instituciones de auditoría externa en 2020.
El 12 de marzo de 2021, se celebró la segunda reunión del Comité de auditoría y auditoría del Consejo de Administración de seis períodos de sesiones para comunicar los estados financieros y el control interno de la empresa en 2020 a los auditores anuales sobre el terreno, examinar la propuesta de informe financiero de la empresa en 2020, la propuesta de Informe de evaluación del control interno de la empresa en 2020, la propuesta de informe de auditoría del control interno de la empresa en 2020 y la propuesta de transacción diaria prevista de la empresa en 2021. Escuchó el informe de desempeño del Comité de auditoría y auditoría del Consejo de Administración en 2020 y el informe de auditoría interna de la empresa en 2020.
El 25 de marzo de 2021, el Comité de auditoría y auditoría del Consejo de Administración celebró tres reuniones en seis períodos de sesiones, examinó y aprobó el proyecto de ley del informe financiero de la empresa para 2020, el proyecto de ley del informe de evaluación del control interno de la empresa para 2020, el proyecto de ley de La empresa sobre las transacciones cotidianas relacionadas previstas para 2021, examinó el proyecto de ley del informe de auditoría del control interno de la empresa para 2020, escuchó el informe de desempeño del Comité de auditoría y auditoría del Consejo de Administración para 2020, Informe de auditoría interna de la empresa para 2020.
El 27 de agosto de 2021, se celebraron cuatro reuniones del Comité de auditoría y auditoría del Consejo de Administración en seis períodos de sesiones, se examinaron y aprobaron propuestas sobre la renovación del nombramiento de la institución de auditoría externa en 2021, el informe financiero semestral de la empresa en 2021 y la firma de un acuerdo marco sobre las transacciones cotidianas relacionadas con China Everbright Group Corporation, y se escuchó el informe semestral de auditoría interna de la empresa en 2021.
El 27 de octubre de 2021 se celebró la quinta reunión del Comité de auditoría y auditoría del sexto Consejo de Administración para examinar y aprobar el proyecto de ley sobre el informe de la empresa correspondiente al tercer trimestre de 2021.
Desempeño de las funciones del Comité de auditoría y auditoría del Consejo de Administración
1. Cuestiones relativas a la provisión para el pasivo estimado y el deterioro del valor de los activos
Durante el período que abarca el informe, a fin de reflejar más fielmente la situación financiera y los resultados de las operaciones de la empresa, el Comité de auditoría y auditoría del Consejo de Administración instó a la empresa a que, de conformidad con las normas contables para las empresas y las disposiciones pertinentes de las políticas contables, acumulara los pasivos previstos para los acontecimientos de riesgo de las filiales, evaluara cuidadosamente la situación comercial, como los préstamos y los valores, y preparara otros créditos por cobrar y los fondos financieros para el deterioro de los activos. El Comité de auditoría y auditoría del Consejo de Administración examinará cuidadosamente las propuestas pertinentes, las cuestiones pertinentes se ajustarán a las normas contables para las empresas y a las políticas contables de las empresas, y no habrá situaciones que perjudiquen los intereses de la empresa y de todos los accionistas, especialmente los accionistas minoritarios.
2. Prestar atención a la labor anual de auditoría
En la auditoría del informe anual de la empresa para 2020, el Comité de auditoría y auditoría del Consejo de Administración llevará a cabo su labor de conformidad con los requisitos pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China y el sistema de trabajo del informe anual de la empresa. Todos los miembros del Comité de auditoría de la Junta escucharon el plan de auditoría y las principales preocupaciones de auditoría de la Organización de auditoría externa Ernst & Young huaming Certified Public Accountants (Special general Partnership) para 2020, debatieron la Organización de la auditoría del informe anual con los contables y formularon sugerencias de trabajo pertinentes. Después de que la empresa contable emita la opinión preliminar de auditoría, se comunicará oportunamente con el contable de auditoría anual la situación de la auditoría del informe anual, e instará al contable de auditoría anual a que complete la auditoría del informe anual a tiempo de acuerdo con el calendario de trabajo.
3. Examen de cuestiones relacionadas con los informes anuales
El 25 de marzo de 2021, el informe financiero de la empresa para 2020 fue examinado por el Comité de auditoría y auditoría del Consejo de Administración en tres sesiones. El informe financiero anual de la empresa se prepara de conformidad con las normas contables para las empresas, y el contenido de los estados financieros de la empresa es objetivo, real y preciso. Al mismo tiempo, se examinó el proyecto de ley de la empresa sobre las transacciones cotidianas relacionadas con 2021, que se ajustaba a las disposiciones pertinentes.
4. Orientar la auditoría interna y la evaluación del control interno
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría y auditoría del Consejo de Administración escuchó periódicamente el informe del Departamento de Auditoría Interna sobre la labor de auditoría interna de la empresa, promovió la mejora continua y la aplicación efectiva de la labor de auditoría interna de la empresa y acordó presentarlo al Consejo de Administración para su examen Después de examinar cuidadosamente el informe de evaluación del control interno de la empresa para 2020.
5. Atención a la situación del comercio de base
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría y auditoría del Consejo de Administración se centró en el tratamiento contable del comercio de base de la empresa y formuló una serie de sugerencias sobre el desarrollo del comercio de base y la prevención y el control de riesgos.
En 2021, el Comité de auditoría y auditoría del Consejo de Administración se aseguró de que hubiera tiempo y energía suficientes para cumplir sus responsabilidades, cumplir mejor las responsabilidades y obligaciones del Comité de auditoría, supervisar eficazmente la labor de auditoría de la empresa y desempeñar un papel positivo en la promoción de la gestión del control interno de la empresa.
En 2022, el Comité de auditoría y auditoría del Consejo de Administración desempeñará sus funciones más escrupulosamente, supervisará eficazmente la labor de auditoría externa de la empresa, orientará la labor de auditoría interna de la empresa, promoverá el establecimiento de un sistema eficaz de control interno y proporcionará informes financieros auténticos, exactos y completos, y desempeñará plenamente el Papel del Comité de auditoría y auditoría del Consejo de Administración.
Comité de auditoría y auditoría del Consejo de Administración, marzo de 2022
