Director independiente
Dictamen independiente sobre cuestiones relacionadas con la empresa en 2021
Como director independiente de Maanshan Iron & Steel Company Limited(600808) (en lo sucesivo denominada “la empresa”), emitimos opiniones independientes sobre las siguientes cuestiones de la empresa en 2021, de conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China y las directrices de la Comisión Reguladora de valores de China sobre el establecimiento de un sistema de directores independientes en las empresas que cotizan en bolsa:
1. Remuneración de los directores, supervisores y altos directivos de la empresa en 2021
De conformidad con las normas pertinentes de la empresa, evaluamos el desempeño de los directores ejecutivos y los altos directivos que reciben remuneración en la empresa en 2021, acordamos los resultados de la evaluación, acordamos la remuneración de los directores, supervisores y altos directivos de la empresa en 2021, y presentamos el asunto al Consejo de Administración de la Empresa para su examen.
2. Plan de distribución de beneficios de la empresa para 2021
En cuanto al plan de distribución de beneficios de la empresa 2021, creemos que el plan de distribución de dividendos se ajusta a las leyes y reglamentos y a los Estatutos de la empresa, salvaguarda los intereses de todos los accionistas, especialmente los accionistas minoritarios, y está de acuerdo en presentarlo al Consejo de Administración y a la Junta General de accionistas para su examen.
3. Informe anual de evaluación del control interno de la empresa 2021
En cuanto al informe anual de evaluación del control interno de la empresa 2021, creemos que el informe anual de evaluación del control interno de la empresa 2021 sigue efectivamente los principios de exhaustividad e importancia y refleja la situación real del control interno de la empresa de manera realista y objetiva. La empresa ha mantenido un control interno eficaz en todos los aspectos importantes de conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno. Estamos de acuerdo con las conclusiones pertinentes del informe.
4. Sobre el cambio de la política contable de la empresa
En cuanto al cambio de la política contable de la empresa, creemos que el cambio de la política contable es un cambio razonable y un ajuste de acuerdo con las “normas contables para las empresas no. 14 – ingresos” del Ministerio de Finanzas y las “preguntas y respuestas sobre la aplicación de las normas contables para las empresas”, de conformidad con las disposiciones de las leyes, reglamentos y estatutos pertinentes, de conformidad con los intereses generales de la empresa y los accionistas, sin perjuicio de los intereses de la empresa y los accionistas, y estamos de acuerdo con el cambio de la política contable.
5. Acerca de masteel Group Finance Co., Ltd.
En cuanto a masteel Group Finance Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada “la empresa financiera”), creemos que:
En combinación con la declaración especial presentada por la empresa contable sobre las transacciones con partes vinculadas de la empresa financiera, las transacciones con partes vinculadas realizadas por la empresa financiera en 2021 se basan en las necesidades de las actividades comerciales normales y el desarrollo normal de la empresa, se ajustan a los principios de equidad, equidad, voluntariedad y buena fe, y los precios de las transacciones son justos y razonables, no hay circunstancias que afecten a la independencia y la seguridad de los fondos de la empresa, y no hay casos en que las partes vinculadas ocupen fondos. No hay daños a los intereses de la empresa y de los accionistas minoritarios.
El informe de evaluación de riesgos de la empresa financiera refleja plenamente la calificación operativa, el control interno, la gestión operativa y la gestión de riesgos de la empresa financiera, y su ámbito de actividad, el contenido y el proceso empresariales, el sistema interno de control de riesgos y otras medidas están estrictamente supervisados por la Comisión Reguladora de Seguros (en adelante denominada “la Comisión Reguladora Bancaria y de seguros de China”); Con la “licencia comercial” y la “licencia financiera” legalmente válida, no se encontró que las empresas financieras violaran las “medidas de gestión de las empresas financieras del Grupo de empresas” promulgadas por la Comisión Reguladora Bancaria y de seguros de China, y no se encontraron deficiencias significativas en la gestión de riesgos. Al examinar los informes de evaluación de riesgos de las empresas financieras, el Consejo de Administración se ajusta a las leyes y reglamentos pertinentes, as í como a las directrices para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shanghai No. 5 – negociación y transacciones conexas y a los Estatutos de las empresas, y el procedimiento de Examen de las cuestiones es legal y eficaz. El informe de evaluación del riesgo es objetivo y justo y no perjudica los intereses de la empresa y otros accionistas, especialmente los accionistas minoritarios y los accionistas no vinculados.
6. Opiniones previas sobre la renovación del nombramiento de una empresa contable
En cuanto a la renovación de la empresa contable, expresamos nuestra opinión previa: Creemos que la empresa contable Ernst & Young huaming (Asociación General Especial) (en lo sucesivo denominada “Ernst & Young huaming”) tiene una alta competencia profesional y capacidad de protección de los inversores, y no encontramos ningún problema en la independencia y la integridad de los registros; Poseer la calificación de práctica de las empresas relacionadas con los valores y los futuros, atenerse a las normas de práctica independientes, objetivas e imparciales en el proceso de auditoría, adherirse a las normas de auditoría y a los sistemas pertinentes, comprender continuamente a la empresa, trabajar diligentemente y con la debida diligencia y mejorar continuamente, aceptar la Renovación de su nombramiento como auditor de 2022 y presentarlo al Consejo de Administración de la empresa para su examen.
7. Opiniones independientes sobre la renovación del nombramiento de una empresa contable
En cuanto a la renovación del nombramiento de la empresa contable, creemos que la empresa contable Ernst & Young huaming (Asociación General Especial) (en lo sucesivo denominada “Ernst & Young huaming”) tiene una alta competencia profesional y capacidad de protección de los inversores, y no hay problemas en cuanto a la independencia y la integridad de Los registros; Tener la calificación de práctica de las empresas relacionadas con los valores y los futuros, seguir estrictamente las normas de práctica independientes, objetivas e imparciales en el proceso de auditoría, adherirse a las normas de auditoría y los sistemas pertinentes, y seguir conociendo a la empresa, trabajar diligentemente y con la debida diligencia y mejorar continuamente, y aceptar La renovación de su nombramiento como auditor de 2022. El 23 de marzo de 2022, la 58ª reunión del noveno Consejo de Administración de la empresa examinó y aprobó la propuesta sobre la remuneración de los auditores para 2021 y el nombramiento de los auditores para 2022 y autorizó al Consejo de Administración a decidir su remuneración. El procedimiento de votación es legal y eficaz y no perjudica los intereses de Los accionistas minoritarios.
Directores independientes:
Zhang chunxia Zhu shaofang Wang xianzhu
23 de marzo de 2022
