China Suntien Green Energy Corporation Limited(600956)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son: la Sede y las empresas afiliadas. 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación representan el 93,93% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa
El total de ingresos de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación representa el 92,13% del total de ingresos de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa. Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Estructura orgánica, estrategia de desarrollo, responsabilidad social, cultura empresarial, evaluación de riesgos, información y comunicación, supervisión interna, gestión de inversiones, proyectos de ingeniería, gestión de activos fijos, gestión de activos intangibles, gestión de inventarios, gestión de compras y pagos, gestión de ventas y colecciones, gestión de Operaciones de producción, Gestión de recursos humanos, gestión de fondos, gestión tributaria, presentación de informes financieros y divulgación de información, gestión presupuestaria general, gestión de contratos, Gestión de sistemas de información, etc. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Se hace hincapié en las esferas de alto riesgo, como la gestión de activos fijos, la gestión de ventas y colecciones, la gestión de fondos, la presentación de informes financieros y la divulgación de información, la gestión de compras y pagos y la gestión de sistemas de información. 5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no 6. Existencia de exenciones legales
√ Sí □ No
Este año, de conformidad con el artículo 4 de la respuesta a las preguntas sobre la supervisión del sistema normativo de control interno de las empresas que cotizan en bolsa (No. 1 de 2011) publicada por la Comisión Reguladora de valores de China, la empresa puede eximir de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de las empresas fusionadas en el año de que se informa a las empresas que realizan operaciones de fusión y adquisición. Xingtai tianhongxiang Gas Co., Ltd., que no se fusionó este año, se incluyó en el ámbito de la evaluación del control interno. 7. Otras Notas
No (2). Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa, el Manual de control interno de la empresa y las normas pertinentes del sistema de gestión interna. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros sobre la base de los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales del sistema de normas de control interno de la empresa, as í como de factores como la escala de la empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
El defecto del control interno de los beneficios antes de impuestos conduce a un defecto potencial del control interno que conduce a un defecto potencial del control interno que conduce a una cantidad potencial de inexactitud superior a la cantidad de inexactitudes de los beneficios antes de impuestos que es inferior al 5% de la cantidad de inexactitudes de los beneficios antes de impuestos que es inferior al 10% de la cantidad de inexactitudes de los beneficios antes de impuestos, pero inferior al 5% de la cantidad de beneficios antes de impuestos.
10% de los beneficios
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
1) el fraude de los directores, supervisores y altos directivos; La supervisión del control interno por los órganos de Supervisión Interna es ineficaz; La empresa corrige el informe financiero publicado y la información anterior a la corrección afecta a los usuarios del informe para que hagan un juicio correcto; CPA found material misreport in the current financial report, while Internal Control did not find that misreport.
Defectos importantes 1) los estados financieros están mal comunicados debido a errores de gestión, y las actividades de control no pueden prevenir esos errores; Aunque el importe de la inexactitud financiera no ha alcanzado ni superado el criterio cuantitativo de los defectos importantes, la Junta y la administración deben prestar atención a la naturaleza de la inexactitud financiera.
Defectos generales, además de los defectos importantes mencionados anteriormente, otros defectos importantes del control interno de la presentación de informes financieros.
Nota: ninguna. 3. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Los defectos de control interno de los beneficios antes de impuestos conducen a defectos de control interno directo que conducen a defectos de control interno directo que conducen a pérdidas directas de bienes mayores que las pérdidas de bienes antes de impuestos mayores que las pérdidas de bienes antes de impuestos menores que (incluyendo)
Un beneficio del 5% pero inferior al 5% del beneficio antes de impuestos.
10% del beneficio antes de impuestos
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
1) violación grave de las leyes y reglamentos nacionales; Una gran pérdida de personal directivo clave o de talentos importantes; Frecuentes noticias negativas de los medios de comunicación; No se han corregido los principales defectos de la evaluación del control interno; La falta de control institucional o el fracaso sistemático de las empresas importantes causan grandes pérdidas a la empresa; La falta de procedimientos democráticos de adopción de decisiones, como la falta de decisiones importantes, el nombramiento y la destitución de personal importante, la Organización de proyectos importantes y el funcionamiento de una gran cantidad de fondos (tres grandes y uno grande), ha causado grandes pérdidas a la empresa.
Defectos importantes 1) la pérdida de bienes importantes debido a errores de gestión, las actividades de control no pudieron prevenir esos errores; Aunque la cuantía de las pérdidas de bienes no ha alcanzado ni superado el criterio cuantitativo de los defectos importantes, la Junta y la administración deben prestar atención a la naturaleza.
Defectos generales, además de los defectos importantes mencionados anteriormente, otros defectos de control interno no financieros.
Nota: ninguna (3). Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
En el proceso de evaluación del control interno, la empresa ha encontrado algunos defectos generales, pero los defectos generales no afectan a la realización del objetivo general de la empresa. En vista de los defectos generales, la empresa ha formulado medidas prácticas de rectificación y ha aplicado activamente. 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no
2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 2.3. Defectos generales
En el proceso de evaluación del control interno, la empresa ha encontrado algunos defectos comunes, que han sido rectificados. 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa ha encontrado defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no hayan completado la rectificación □ Sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno del año anterior □ aplicable √ no aplicable 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
Este año, la empresa se centra en el despliegue estratégico, promueve constantemente la optimización continua del sistema de control interno de todos los departamentos y filiales, promueve un entorno de control interno de alta calidad y alta eficiencia, garantiza el funcionamiento eficaz del sistema de control interno de la empresa. En 2022, la empresa seguirá mejorando y optimizando el sistema de control interno, promoviendo la mejora y actualización del sistema de control interno y el proceso de control interno, fortaleciendo la aplicación del sistema, protegiendo contra los riesgos de gestión y garantizando la realización de los objetivos de gestión de la empresa. 3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
Ninguna
Presidente (autorizado por la Junta): Cao Xin
