Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en lo sucesivo denominados “el sistema normativo de control interno de las empresas”), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Wuxi Apptec Co.Ltd(603259) (en lo sucesivo denominados “las empresas”), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son las siguientes: Wuxi Apptec Co.Ltd(603259) New Drug Development Co., Ltd., Shanghai Wuxi Apptec Co.Ltd(603259) \ \ \ New Drug Development Co., Ltd., wuxuapptec (Hong Kong) Limited, Wuhan Wuxi Apptec Co.Ltd(603259) \ New Drug Development Co., Ltd., Wuhan Wuxi Apptec Co.Ltd(603259) , sta Pharmaceutical Hong Kong Limited, Wuxi apptec, Inc., Wuxi Advanced Therapies Inc., Shanghai Jinshi Pharmaceutical Technology Co., Ltd., Shanghai hequan Pharmaceutical Development Co., Ltd., Nantong Wuxi Apptec Co.Ltd(603259) Pharmaceutical Technology Co., Ltd., Shanghai hequan Pharmaceutical Co., Ltd., Chengdu Wuxi Apptec Co.Ltd(603259) New Drug Development Co., Ltd., Huiyuan Biotechnology (Shanghai) Co., Ltd., etc. 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación representan el 94,31% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa
Los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación representan el 91,19% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Compra, venta, gestión de proyectos, gestión de fondos, inversión, seguridad de la información, gestión de activos fijos, etc. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
ética empresarial, lucha contra el fraude, compras, ventas, gestión de proyectos de ingeniería. 5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no 6. Existencia de exenciones legales
√ Sí □ No
Este año, la empresa está exenta de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de las empresas fusionadas este año, de conformidad con las disposiciones de exención pertinentes de la respuesta a las preguntas sobre la supervisión del sistema normativo de control interno de las empresas que cotizan en bolsa (No. 1, 2011, No. 1). Oxford Genetics Ltd., adquirida en 2021, no fue incluida en la evaluación del control interno. 7. Otras Notas
Ninguno. II. Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno y otros requisitos de supervisión del control interno. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Beneficio neto total error potencial ≥ 10% beneficio neto total 5% beneficio neto total ≤ error error error 5% beneficio neto total 10% beneficio neto total
Inexactitud potencial del activo total ≥ 1% del activo total 0,5% del activo total ≤ inexactitud inexactitud 0,5% del activo total 1% del activo total
Inexactitud potencial de los ingresos de explotación ≥ 1% de los ingresos de explotación 0,5% de los ingresos de explotación ≤ inexactitud inexactitud 0,5% de los ingresos de explotación 1% de los ingresos de explotación
Nota: ninguna.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Defectos importantes 1. Si se descubre que los directores, supervisores y altos directivos han cometido fraude, lo que afecta gravemente al funcionamiento normal de la empresa; 2. Corregir los estados financieros publicados por la empresa debido a errores materiales, etc.; 3. En la auditoría externa se determinó que los estados financieros del ejercicio en curso contenían inexactitudes significativas, pero el control interno no las detectó en el proceso de aplicación; 4. La supervisión del control interno por la Junta de Auditores y el Departamento de auditoría interna es ineficaz.
Defectos importantes 1. No seleccionar y aplicar políticas contables de conformidad con los PCGA o no aplicarlas y no tener el control compensatorio correspondiente; 2. En cuanto al control del proceso de preparación del informe financiero final, existen algunos defectos o combinaciones de defectos que no pueden garantizar razonablemente la veracidad y exactitud de los estados financieros.
Otras deficiencias del control interno de la presentación de informes financieros que no constituyan deficiencias importantes o deficiencias importantes.
Nota: ninguna. 3. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Pérdida potencial pérdida potencial ≥ 5% del beneficio neto total del beneficio neto ≤ pérdida potencial pérdida potencial beneficio neto total
10% pérdida 10% beneficio neto total 5%
Nota: ninguna.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Defectos importantes 1. El proceso de toma de decisiones de la empresa conduce a errores importantes; 2. The Company violates National Laws and Regulations and is subjected to major Punishment; 3. La falta de control institucional o el fracaso del sistema institucional en las actividades importantes de la empresa.
Defectos importantes 1. El proceso de toma de decisiones de la empresa conduce a errores comunes; 2. La empresa viola las normas internas de la empresa, lo que da lugar a pérdidas; 3. Los sistemas o sistemas empresariales importantes de la empresa son defectuosos.
Defectos generales 1. La eficiencia de la toma de decisiones de la empresa no es alta; 2. Los sistemas o sistemas empresariales generales de la empresa son defectuosos; 3. La empresa tiene otros defectos.
Nota: ninguna. Iii. Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
El control interno puede tener defectos generales en el funcionamiento diario. Debido a que el control interno tiene un mecanismo de autoevaluación y supervisión de la auditoría interna, la empresa puede ajustar y mejorar continuamente los defectos de control interno descubiertos, y no tiene un impacto sustancial en la eficacia general del control interno y la realización de los objetivos de La empresa. 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros □ Sí √ no 2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no
2.3. Defectos generales
Ninguno. 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa ha encontrado defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no hayan completado la rectificación □ Sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno del año anterior □ aplicable √ no aplicable 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
La Junta considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. En el próximo año, en combinación con la estrategia de desarrollo de la empresa y los cambios en el entorno externo, la empresa seguirá mejorando y revisando el sistema de control interno, ordenando y optimizando diversos procesos empresariales, fortaleciendo aún más la construcción y aplicación del sistema de control interno, fortaleciendo la supervisión y la inspección, optimizando el entorno de control interno, previniendo los riesgos operativos mediante un control interno eficaz y promoviendo el desarrollo saludable y sostenible de la empresa. 3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
Presidente (autorizado por la Junta): Ge Li (Li GE)
