Informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría del Consejo de Administración en 2021
De conformidad con las normas de gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa de la Comisión Reguladora de valores de China (en adelante, la Comisión Reguladora de valores de China), las directrices no. 1 de la bolsa de valores de Shanghai sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa - funcionamiento normalizado, los Estatutos de Wuxi Apptec Co.Ltd(603259) y el reglamento interno del Comité de auditoría del Consejo de Administración (en adelante, el reglamento interno del Comité de auditoría), En 2021 (en adelante, el "período de presentación de informes"), el Comité de auditoría del Consejo de Administración de Wuxi Apptec Co.Ltd(603259) (en adelante, la "empresa") emitió dictámenes o recomendaciones pertinentes sobre el examen de la información financiera y la divulgación de información de la empresa y sus filiales o unidades de control (en adelante, el "Grupo"), el examen del sistema de control interno del Grupo, la supervisión del sistema de auditoría interna del Grupo y su aplicación, la evaluación de la labor de las instituciones de auditoría externa, etc., de conformidad con el principio de diligencia debida. A continuación se presenta un informe sobre el desempeño de las funciones en 2021:
Información básica de la Junta de Auditores
Los miembros actuales del Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa están compuestos por Lou hetong, Zhang Xiaotong y Jiang Nan CA (I Cai Jiangnan), todos ellos directores independientes de la empresa, de los cuales Lou hetong es el Presidente del Comité de auditoría (es decir, el Coordinador). Los tres miembros mencionados tienen los conocimientos especializados y la experiencia comercial pertinentes y son competentes para la labor de la Junta de Auditores, cuya información básica se detalla en los currículos personales que figuran en el informe anual 2021.
Convocación del período de sesiones anual de la Junta de Auditores
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa desempeñó activamente sus funciones de conformidad con las normas de gobernanza de las empresas que cotizan en bolsa, los Estatutos de la empresa, el reglamento interno del Comité de auditoría y otras disposiciones pertinentes. En 2021, el Comité de auditoría del Consejo de Administración celebró un total de ocho reuniones, a las que asistieron todos los miembros en persona mediante comunicación o participación in situ, y examinó principalmente cuestiones como el informe periódico (incluido el informe financiero), el plan de distribución de beneficios, la renovación del nombramiento de empresas nacionales y extranjeras de contabilidad, el informe de control interno, las transacciones conexas, los cambios en las políticas contables, la cancelación de activos y el uso real de los fondos recaudados.
Contenido principal de la labor de la Junta de Auditores en 2021
El Comité de auditoría desempeña sus funciones de conformidad con las disposiciones del reglamento interno del Comité de auditoría de la empresa y sus principales tareas son las siguientes:
1. Examinar los informes periódicos de las empresas que cotizan en bolsa y formular observaciones al respecto
De conformidad con las disposiciones del reglamento interno del Comité de auditoría y los requisitos reglamentarios conexos, hemos realizado efectivamente el examen del informe anual, el informe provisional y el informe trimestral de la empresa, y hemos presentado opiniones y sugerencias profesionales para la preparación del informe periódico.
Hemos escuchado el plan de auditoría del informe anual de la empresa contable, y hemos presentado observaciones y requisitos específicos sobre el plan general de auditoría, y hemos determinado el calendario pertinente. Nos comunicamos con el contable de auditoría anual después de que la empresa contable entre en funcionamiento, y revisamos los estados financieros anuales del Grupo de nuevo de acuerdo con la opinión de auditoría emitida por la empresa contable.
Durante el período que abarca el informe, hemos examinado la propuesta sobre el cambio de la política contable de la empresa, hemos confirmado que el cambio de la política contable de la empresa se ajusta a los requisitos de la notificación pertinente emitida por el Ministerio de Finanzas, a las disposiciones de las leyes, reglamentos y documentos pertinentes del Ministerio de Finanzas, y el procedimiento de adopción de decisiones se ajusta a las leyes, reglamentos y estatutos pertinentes, por lo que estamos de acuerdo en que la empresa modifique la política contable. Y desde el tercer trimestre de 2021 comenzó a aplicar la política contable modificada; Habiendo examinado el proyecto de ley sobre la cancelación de activos, la pérdida por deterioro del valor de los activos que la empresa tiene la intención de pasar a pérdidas y ganancias se ha acumulado en su totalidad, y el paso a pérdidas y ganancias no tendrá ningún efecto en las pérdidas y ganancias corrientes de la empresa, el paso a Pérdidas y ganancias de los activos refleja realmente la situación financiera de la empresa, se ajusta a la situación real de la empresa y a los requisitos de las leyes y reglamentos pertinentes, como las normas contables para las empresas, y no perjudica los intereses de la empresa y los accionistas, se acepta el plan de paso a pérdidas y ganancias de activos de la empresa. Sobre la base de lo que antecede, también hemos examinado cuidadosamente el informe financiero de la empresa, y creemos que el informe financiero de la empresa es verdadero, completo y exacto, no hay fraude, fraude y inexactitudes significativas, no hay ajustes importantes de errores contables, cambios importantes en las políticas y estimaciones contables, cuestiones relacionadas con juicios contables importantes y cuestiones que dan lugar a informes de auditoría no estándar sin reservas.
2. Supervisión y evaluación de la labor de las instituciones de auditoría externa
Durante la auditoría de los estados financieros anuales y la auditoría del control interno, as í como la prestación de servicios relacionados con la auditoría en el extranjero por Deloitte Huayong Certified Public Accountants (Special general Partnership), una organización de auditoría de informes financieros contratada por la empresa, nos comunicamos plenamente con ellos sobre el alcance, el plan y los métodos de la auditoría, e instamos seriamente a la CPA a que lleve a cabo la auditoría con la debida diligencia. Y asegurar que el informe de auditoría se publique según lo previsto. Creemos que during the auditing of the Company by Deloitte Huayong Certified Public Accountants firm (Special general Partnership) and Deloitte guanhuang chenfang Certified Public Accountants Bank, the auditing work was carried out in accordance with relevant provisions and Requirements of the Practice Standards of Certified Public Accountants, Independent Auditing Standards were adhered, and their responsibilities and obligations as the Auditing Institution were carried out with Por lo tanto, expresamos nuestra opinión de acuerdo sobre la renovación del nombramiento de Deloitte Huayong Certified Public Accountants Company (Special general Partnership) y Deloitte guanhuang chenfang Certified Public Accountants Company (Deloitte guanhuang chenfang Certified Public Accountants Company) como auditores externos nacionales y extranjeros para 2021, respectivamente.
3. Supervisión y evaluación del sistema de control interno de la empresa
El Comité de auditoría desempeña plenamente el papel de Comité profesional y promueve activamente la construcción del sistema de control interno del Grupo. Durante el período que abarca el informe, revisamos cuidadosamente el plan de trabajo de auditoría interna del Grupo y aprobamos su viabilidad, e instamos a las instituciones de auditoría interna de la empresa a que lo apliquen estrictamente. Tras examinar el informe de auditoría interna, no se encontraron problemas importantes en la labor de auditoría interna.
4. Evaluación de la eficacia del control interno
De conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China y otras leyes y reglamentos, as í como con las normas de cotización de la bolsa de valores en el lugar en que se cotizan las acciones de la empresa, la empresa ha establecido una estructura de gobernanza empresarial relativamente perfecta y un sistema de gobernanza. Durante el período que abarca el informe, la empresa aplicó estrictamente todas las leyes y reglamentos, las normas de cotización de la bolsa de valores en el lugar en que se cotizaban las acciones de la empresa, los Estatutos de la empresa y el sistema de gestión interna, y la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, La Junta de supervisores y la dirección de la empresa funcionaron de manera normalizada, lo que garantizó efectivamente los derechos e intereses legítimos de la empresa y los accionistas. Por lo tanto, creemos que el funcionamiento real del control interno del Grupo se ajusta a las normas de gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa.
5. Examen de las transacciones conexas continuas de la empresa
Durante el período que abarca el informe, examinamos y aprobamos las transacciones cotidianas con partes vinculadas, examinamos y aprobamos la propuesta sobre la cantidad prevista de transacciones con partes vinculadas continuas de la empresa en 2021, y confirmamos que las transacciones con partes vinculadas continuas de la empresa en 2021 se predicen sobre la base de la situación real de la Empresa, de conformidad con las leyes y reglamentos, como las directrices para la aplicación de las transacciones con partes vinculadas de las empresas que cotizan en bolsa de Shanghai, que son necesarias para la producción y el funcionamiento normales de la empresa y son propicias para el desarrollo de las empresas pertinentes de No tiene ningún efecto en la independencia de las empresas que cotizan en bolsa y está de acuerdo con el plan de cuotas previstas para esas transacciones continuas con partes vinculadas.
6. Examen del uso real de los fondos recaudados por la empresa
Durante el período que abarca el informe, hemos examinado las cuestiones relativas a la modificación de los proyectos de inversión reales de los fondos recaudados en el proyecto de ley sobre la prórroga de algunos proyectos de inversión pública inicial de acciones a y el proyecto de ley sobre la modificación de los usos de los fondos recaudados en parte de la oferta pública inicial de acciones a, y hemos confirmado que la modificación de los usos de los fondos de los proyectos de inversión pública inicial de acciones a se ha realizado de conformidad con la situación real de los proyectos y las necesidades reales de desarrollo empresarial de la empresa. No hay circunstancias que perjudiquen los intereses de los accionistas de la empresa y satisfagan las necesidades de la situación objetiva y el desarrollo a largo plazo de la empresa. El procedimiento de adopción de decisiones sobre los cambios pertinentes se ajusta a las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de Shanghai sobre la gestión de la recaudación de fondos por las empresas que cotizan en bolsa.
Evaluación general
Durante el período que abarca el informe, cumplimos escrupulosamente y con la debida diligencia las responsabilidades del Comité de auditoría del Consejo de Administración, de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes, las normas de cotización de las bolsas de valores en las que se cotizan las acciones de las empresas y las disposiciones pertinentes de los Estatutos de las empresas, las normas de procedimiento del Comité de auditoría, etc. En 2022, seguiremos cumpliendo las normas profesionales de independencia, objetividad e imparcialidad para cumplir mejor los mandatos de la empresa y del Consejo de Administración.
